员工持股计划情况 - 公司不存在禁止实施员工持股计划的情形[1] - 《员工持股计划（草案）》内容合规，不损害公司及股东利益[1] - 2025年员工持股计划程序合法有效[1] 员工持股计划人员 - 拟定持有人符合条件，无强制员工参与情形[1] 决策结果 - 监事会同意施行员工持股计划并提交股东大会审议[1][2]

会议相关 - 第三届董事会第三次会议于2025年4月25日召开，9位董事全部出席[2] - 公司董事会决定召开2024年年度股东大会，将于2025年5月23日14:00在浙江省余姚市阳明街道长安路303号三楼会议室召开[33] 议案表决 - 《关于2024年度总经理工作报告的议案》等多项议案表决结果为9票同意，0票反对，0票弃权，部分尚需提交股东大会审议[3][4][7][10][11][13][15][16][17][21][23][24][25] - 确认2024年度高级管理人员薪酬及制定2025年度薪酬方案议案，关联董事回避表决，6票同意，0票反对，0票弃权[20] 财务分配 - 2024年度拟以总股本561,400,000股扣除已回购股份2,527,180股为基数，每10股派发现金股利2元，拟派发现金股利111,774,564元，占当年净利润比例61.66%，尚需提交股东大会审议[14] 其他决策 - 董事会同意实施会计估计变更[1] - 董事会战略委员会调整为董事会战略与ESG委员会并修订相关议事规则[23] - 制订《舆情管理制度》[25] 员工持股 - 2025年员工持股计划（草案）及其摘要、管理办法等相关议案表决通过，尚需提交公司股东大会审议[27][28][30]

业绩总结 - 2024年净利润181,280,144.75元[3] - 截至2024年末未分配利润651,013,844.34元[3] 分红情况 - 拟10股派2元，派现111,774,564元[3] - 分红占净利润比例61.66%[4] - 近三年累计分红439,836,410元[5] 其他 - 2025年4月审议通过利润分配方案[6] - 方案需提交2024年年度股东大会审议[4]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为27.02亿元[5] - 2024年营业总成本为24.76亿元，上年同期为23.54亿元[24] - 2024年营业利润为1.94亿元，上年同期为3.06亿元[24] - 2024年净利润为1.76亿元，上年同期为2.66亿元[24] 财务状况 - 2024年末公司流动资产合计18.11亿元，上年年末为19.58亿元[16] - 2024年末公司流动负债合计12.55亿元，上年年末为10.32亿元[16] - 2024年末公司应收账款账面价值为6.68亿元[7] - 2024年末公司存货为4.42亿元，上年年末为2.91亿元[16] 现金流量 - 本期经营活动现金流入小计为30.41亿元，上年同期为26.08亿元[28] - 本期投资活动现金流入小计为11.00亿元，上年同期为3.27亿元[28] - 本期筹资活动现金流入小计为2.25亿元，上年同期为2.00亿元[28] 资产减值 - 截至2024年12月31日，公司坏账准备为7942.35万元[7] - 联营企业羲和未来公司本期计提减值准备7,673,060.68元[171] 企业合并与投资 - 同一控制下企业合并，公司按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量资产和负债[51] - 非同一控制下企业合并，公司在购买日对合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[52] - 其他权益工具投资本期追加投资合计10,800,000.00元[173] 在建工程 - 越南斯迈特公司厂房及附属工程预算2.3亿，本期增加95,041,846.17元，工程累计投入占预算比例41.32%，工程进度40.00%[179][180] 税收政策 - 本公司及日本立达公司、宁波甬能公司企业所得税税率为15%，新加坡立达公司为17%，美国立达公司为28.50%，香港立达公司为0%，越南立达公司为20%，越南斯迈特公司为20%，香港立达乐秀公司为16.50%，其他纳税主体为25%[146] - 从事生产业务的公司出口货物本期出口退税率为13%，宁波甬能公司自2023年1月1日至2027年12月31日可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[146][147]

公司发展历程 - 2018年12月17日由宁波富佳实业有限公司整体变更为股份有限公司[8] - 2021年10月28日获核准公开发行不超过4100万股新股[8] - 2021年11月22日股票在上海证券交易所上市交易[8] 公司基本信息 - 公司注册资本为人民币56140万元[9] 员工持股计划 - 《2025年员工持股计划（草案）》等议案经多会议审议通过[13][24][25] - 参与员工总人数不超过130人，监事、高级管理人员共2人[14] - 存续期为120个月，首次授予部分分两期解锁，每期解锁比例50%[15] - 规模不超过2,527,180股，约占公司股本总额0.45%[16] - 2,125,000股用于首次授予，402,180股作为预留份额[16] - 实施后全部有效计划持股累计不超公司股本总额10%，单个员工不超1%[16] - 公司股东大会尚需对草案等相关议案进行审议[26] - 实施需在股东大会前公告法律意见书[28] - 股东大会审议通过后2个交易日内披露决议公告等文件[28] - 标的股票过户后披露获得时间、数量、比例等情况[28] - 最低持股期限届满且股票全部卖出后及时披露[29] - 届满前6个月公告到期计划持有的股票数量及占比[29] - 年度、半年度报告中披露实施情况[29] - 公司具备实施主体资格，草案符合相关规定[30] - 尚需经股东大会审议通过方可实施[30]

财务审计 - 审计公司对富佳股份2024年12月31日财务报告内控有效性审计[3] - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[4] - 审计公司负责发表审计意见并披露非财务内控重大缺陷[5] 审计结论 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 审计公司认为公司于该日在重大方面保持有效财务报告内控[7][8]

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—7 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2025〕6990 号 宁波富佳实业股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的宁波富佳实业股份有限公司（以下简称富佳股份公司）管 理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供富佳股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为富佳股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 富佳股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕193 号）的 规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、 准确、完整，不存在 ...

会计估计变更 - 2025年4月25日董事会通过会计估计变更议案[1] - 变更自2025年1月1日起执行，采用未来适用法[2][3] - 调整储能项目应收账预期信用损失率，如1 - 2年从30%降至10%[2]

员工持股计划基本信息 - 份额上限为31,337,032份，每份1元[15] - 参加人数不超过130人（不含预留等人员），监事、高管2人[15][63] - 任一持有人持股不超公司股本总额1%[15] - 存续期120个月，可提前终止或延长[26][63] 人员份额分配 - 财务总监彭海云持有份数上限1,240,000份，占3.96%[16] - 监事李明明持有份数上限124,000份，占0.40%[16] - 监事、高管小计持有份数上限1,364,000份，占4.35%[16] - 核心骨干等不超128人持有份数上限24,986,000份，占79.73%[16] - 首次授予份额26,350,000份，占84.09%[16] - 预留份额4,987,032份，占15.91%[16] 资金与股票来源 - 员工自筹资金不超31,337,032元[19] - 股票来源为2024年2 - 6月回购股票，受让上限2,527,180股[20] - 回购股份金额2988 - 5976万元，价格不超18元/股[20] - 截至6月7日，累计回购2,527,180股，占总股本0.45%，均价12.40元/股，金额31,342,670.44元[21] 受让与解锁 - 受让价格12.40元/股，占前1日均价88.17%，占前60日均价72.05%[22][73] - 规模不超2,527,180股，占公司当前股本总额0.45%[25][64] - 标的股票分两期解锁，每期解锁比例50%[28][71][72] 业绩考核 - 2025年业绩考核目标值为以2024年营收为基数，增长率不低于10%，触发值不低于8%[30] - 2026年业绩考核目标值为以2024年营收为基数，增长率不低于21%，触发值不低于17%[30] 管理与决策 - 采用自行或委托第三方管理，最高管理机构为持有人会议[34] - 召开持有人会议提前3日书面通知，紧急可口头[37][38] - 持有人会议表决需出席持有人所持超50%份额同意[39] - 管理委员会由3名委员组成，设主任1人，任期为存续期[41] 变更与终止 - 变更须经出席持有人会议的持有人所持超50%份额同意，并经董事会审议[49] - 可存续期满自行终止，或经出席持有人会议的持有人所持超50%份额同意并经董事会审议提前终止[50] - 存续期届满前3个月，经出席持有人会议的持有人所持超50%份额同意并经董事会审议可延长[51] - 解锁时股价连续三月低于受让价格，公司提前终止，按年利率3.5%返还本息[51] 其他规定 - 锁定期内公司派息，现金股利计入货币性资产，锁定期结束后由管理委员会决定是否分配[54] - 存续期内，有可分配收益时，管理委员会扣除相关税费及应付款项后按持有人份额比例分配[54] - 持有人违反规定，管理委员会取消其资格，收回权益份额，价格按原始出资额与净值孰低确定[56] - 持有人主动离职等，未解锁份额由管理委员会收回，按原始出资额加年利率3.5%利息返还[57] - 公司全部有效员工持股计划持有的股票总数累计不超公司股本总额的10%[64] - 单个员工所获股份权益对应的股票总数累计不超公司股本总额的1%[64] - 员工持股计划实施尚需富佳股份股东大会审议批准[76]

业绩总结 - 2024年度大股东及其附属企业经营性往来资金期末余额6741.20万元[12] - 2024年度子公司非经营性往来资金期末余额605.42万元[12] - 2024年度关联自然人非经营性往来资金期末余额637.11万元[12] - 2024年度其它关联资金往来期末余额6741.20万元[12] 审计相关 - 审计公司对2024年度财报及汇总表审计[4] - 审计报告编号天健审〔2025〕6991号[4] - 审计报告2025年4月25日出具[10]