财务审计 - 审计多伦科技2023年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 审计报告日期为2024年04月25日[7] 责任与风险 - 建立健全和评价内部控制有效性是董事会责任[3] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] - 内控有局限性，推测未来有效性有风险[5]

业绩总结 - 2023年度公司净利润 -270,467,081.61元[3] - 2023年度归属于上市公司股东净利润 -231,912,988.08元[3] - 2023年度归属于上市公司股东扣非净利润 -279,279,925.11元[3] 利润分配 - 2023年度拟不分配现金股利和转增股本[2] - 利润分配方案尚需提交2023年度股东大会审议[6]

审计委员会构成 - 公司董事会审计委员会由三名独立董事组成，独立董事委员占比超1/2[1] - 董事会审计委员会委员为叶邦银、胡晓健、李迁[10] 会议与报告审阅 - 2023年审计委员会召开3次会议，全体委员亲自出席[2] - 审阅通过2022年度及2023年各季度财务报告[4] - 审阅审计部2022年度、2023年度及上半年报告[6] 审计服务与沟通 - 天衡会计师事务所为公司提供审计服务[3] - 审计委员会协调内外部审计沟通[8] 治理与职责 - 公司建立完善治理结构和制度，内控运作符合要求[7] - 审计委员会发挥审查、监督作用，履行责任义务[9] 报告日期 - 报告日期为2024年4月25日[10]

资金募集 - 2016 年 4 月 8 日首次公开发行 5168 万股，每股 9.45 元，募资 48837.60 万元，净额 41979.10 万元[1] - 2020 年 10 月 13 日公开发行 640 万张可转债，每张 100 元，募资 64000.00 万元，净额 63250.57 万元[2] 项目进展 - 2018 年 5 月 24 日“研发中心建设项目”完毕[4] - 2019 年 9 月 25 日“营销服务网络扩建项目”完毕[5] - 2021 年 4 月“机动车驾考、培训系统及城市智能交通系统改扩建项目”结项[8] 资金使用与变更 - 2020 年 6 月变更“基于北斗卫星技术智能交通系统等项目”9902.32 万元资金用途用于“品牌连锁机动车检测建设项目”[7] - 2016 年 7 月 13 日使用 11426.43 万元募资置换预先投入募投项目的自筹资金[18] - 2020 年 10 月 28 日使用 7271.81 万元募资置换预先投入募投项目的自筹资金，73.49 万元置换已预先支付发行费用的自筹资金[23] 专户管理 - 截至 2023 年 12 月 31 日，首次公开发行股票募资初始存放 419791000.00 元，期末余额 2382539.13 元[10] - 截至 2023 年 12 月 31 日，公开发行可转债募资初始存放 634240000 元，期末余额 357172014.03 元[16] 现金管理 - 2022 年 12 月 28 日同意使用不超过 3 亿元暂时闲置募集资金进行现金管理[21][26] - 理财产品期初余额 1.7 亿，本期增加 9 亿，本期减少 10.7 亿，收益 9024597.22 元[28] 项目投资进度 - 机动车驾考等系统改扩建项目累计投入 1.442364478 亿，进度 73.98%[35] - 研发中心建设项目累计投入 43372790.92 元，进度 100.09%[35] - 品牌连锁机动车检测站建设项目承诺投资 99678848.97 元，实际投资 97375000.00 元，进度 97.69%[36] - 品牌连锁机动车检测站建设项目承诺投资 538265660.38 元，本年度投入 1588531.42 元，累计投入 280797893.12 元，进度 52.17%[38] - “人车路云”协同的智慧交通一体化解决方案研发升级项目承诺投资 94240000.00 元，本年度投入 5290780.00 元，累计投入 25235246.59 元，进度 26.78%[38] 其他情况 - 2023 年度某项目经营收益未达预期，因市场饱和、产品需求改变[36] - 2024 年 4 月 25 日同意将两募投项目达到预定可使用状态日期延期至 2025 年 4 月[38]

公司治理 - 公司于2023年12月15日完成董事会换届选举[2] - 2023年度公司召开3次股东大会、7次董事会会议[3] - 公司第五届董事会换届及高管聘任于2023年12月16日完成[5] 独立董事 - 独立董事出席1次董事会会议[3] - 独立董事担任提名和审计委员会委员[3] - 独立董事上任后现场工作2天[3]

治理与会议 - 2023年召开3次股东大会、7次董事会会议[4] - 独立董事出席6次董事会会议、3次股东大会[4] 报告披露 - 2023年按时披露四份报告[7] 公司人事 - 2023年12月16日完成第五届董事会换届及高管聘任[8] 其他事项 - 报告期内无对外担保和资金占用情况[8] - 续聘天衡会计师事务所为2023年度审计机构[9]

业绩情况 - 2023年度营收和净利润较2019年增长率未达业绩考核目标[19] 期权注销 - 2021 - 2024年多次因业绩未达标注销未行权期权[14][15][16][17] - 2024年4月25日注销2020年股票期权激励计划剩余全部575.2万份期权[19][20] 后续事项 - 尚需履行信息披露义务并办理注销手续[21]

募资情况 - 2016年4月首次公开发行股票，募集资金总额48837.60万元，净额41979.10万元[1] - 2020年10月公开发行可转换公司债券，募集资金总额64000.00万元，净额63250.57万元[2] 资金使用 - 截至2023年12月31日，累计使用可转债募集资金30603.31万元，本年度使用687.93万元，专户余额35717.20万元[3] - 2020年6月变更首次公开发行股票募集资金9902.32万元用途用于“品牌连锁机动车检测建设项目”[7] - 2021年4月将首次公开发行股票募投项目“机动车驾考、培训系统及城市智能交通系统改扩建项目”结项，节余资金62826791.94元永久补充流动资金[8] 项目进展 - 截至2023年12月31日，“人车路云”协同的智慧交通一体化解决方案研发升级项目投入进度26.78%[38] - 品牌连锁机动车检测站建设项目投入进度52.17%[38] - 2024年4月25日公司同意将两项目达到预定可使用状态日期延期至2025年4月[38] 现金管理 - 截至2023年12月31日，闲置募集资金进行现金管理合计收益24606269.21元[22] - 民生银行南京江宁支行6000万元结构性存款年化收益率3.73%，实际收益1141377.53元[20] - 渤海银行南京江宁支行8000万元结构性存款年化收益率3.19%，实际收益636252.05元[20] 项目效益 - 机动车驾考、培训系统及城市智能交通系统改扩建项目本年度实现效益6074.77万元[34] 项目终止 - 基于北斗卫星技术智能交通系统等项目已终止[34] - 原“基于北斗卫星技术智能交通系统、智能驾驶培训和考试系统研究示范基地建设项目”因土地问题终止[41]

募集资金支取与使用规则 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐或顾问[8] - 以募集资金置换自筹资金可在到账后6个月内进行[15] - 闲置资金补流单次不超12个月[15] - 用闲置资金投资产品需在董事会会议后2个交易日公告[16] - 12个月内超募资金永久补流和还贷累计不超总额30%[17] 项目相关规则 - 项目搁置超1年需重新论证可行性[12] - 超完成期限且投入未达计划50%需重新论证[12] - 单个项目节余低于100万或承诺投资额5%，使用情况年报披露[19] - 项目全部完成后节余超净额10%，经审议通过方可使用[19] 监督与检查规则 - 内审部门至少季度检查募集资金存放与使用情况[27] - 董事会半年度核查项目进展并出具报告披露[28] - 年度审计时促使事务所出具鉴证报告[28] - 保荐或顾问至少半年度现场调查[28] - 年度结束后保荐或顾问出具专项核查报告[29] 问题处理规则 - 进度有差异需在报告解释原因[28] - 年度结束后董事会在报告披露结论性意见[30] - 保荐或顾问发现问题督促整改并报告[30] - 审计委员会及监事会必要时可聘事务所，公司配合付费[30] - 董事会收到审核报告2个交易日内向交易所报告公告[30] - 若违规董事会公告情形、后果及措施[30] 办法说明 - 本办法“以上”等含本数，“超过”等不含本数[32] - 未尽事宜按规定和章程执行[32] - 由董事会负责解释[33] - 经股东大会审议通过后生效[34]

审计机构聘请 - 公司2023年度聘请天衡会计师事务所为年报审计机构[2] - 2024年续聘天衡为审计机构[6] 审计机构情况 - 截至2023年末，天衡合伙人85人、注册会计师419人、从业人员817人[2] 审计费用 - 2023年审计费用95万元（含税），含财审75万、内控审20万[3] 审计会议与汇报 - 2024年2月29日召开2023年年报审计第一次沟通会[5] - 2024年4月18日天衡汇报2023年度年审外勤工作[5] 报告相关 - 报告于2024年4月25日发布[8]