核心财务表现 - 营业收入2亿元，同比下降35.98%，主要因报告期内取得的验收报告较上年同期减少[25] - 归属于上市公司股东的净利润为-535万元，同比下降126.92%，扣除非经常性损益后净利润为-2484万元[2] - 经营活动产生的现金流量净额2755万元，同比增长131.23%，主要因购买商品、接受劳务支付的现金减少[25] - 总资产23.5亿元，较上年度末下降3.21%，归属于上市公司股东的净资产19.15亿元，下降2.07%[2] 主营业务板块 - 智慧车管业务涵盖智能驾考与智慧车管两大单元，实现驾考全流程自动评判及车管业务数字化转型[4][5] - 智慧驾培业务通过多多驾驶舱、多多教练等产品接入AI大模型DeepSeek，注册驾校达3288所，累计注册学员1156万人[6][14] - 智慧交通板块形成全息感知、AI边缘计算等核心能力，产品包括乡镇道路交通安全管控、情指行一体化平台等系统[7] - 智慧车检业务提供机动车安全技术检验、环保定期检验等服务，平台已接入亚滴新能源、T3出行等企业[9][17] - 新能源业务聚焦"光储充检"生态，超充产品以充电堆为核心，搭配一体化解决方案[10][18] 技术研发与创新 - 累计获得国家授权专利356件，其中发明专利37件，报告期内新增授权专利13件[20] - 推出基于OpenHarmony的"驾鸿操作系统"，构建车驾管智能终端产品矩阵[12][13] - 科目三道路驾驶考试系统实现121项指标全自动智能评判，131项中已有121项完成自动化[11] - 机场围界无人化智能防控产品利用AI、机器视觉技术，实现实时探知和行为分析[16] 行业发展趋势 - 全国机动车保有量达4.6亿辆，驾驶人规模5.5亿人，上半年新注册机动车1688万辆[3] - 新能源汽车保有量3689万辆，占汽车总量10.27%，上半年新注册登记562.2万辆，同比增长27.86%[3] - 全国充电基础设施新增328.2万个，同比增长99.2%，其中公共充电桩新增51.7万个[3] - 国内新型储能新增装机21.9GW/55.2GWh，同比增长69.4%（功率）和76.6%（容量）[3] 战略合作与投资 - 与小鹏汽车作为基石出资人的星航资本共同设立专项投资基金，间接持有众擎机器人1.57%股份[19] - 与中国民航科学研究院达成战略合作，智慧机场安全管控体系在贵州、广东、湖北等地机场落地应用[15] - 与公安部道路交通安全研究中心合作研发查验机器人，计划于2025年底投入市场[19] - 投资深圳市众擎机器人科技有限公司，推动人形机器人在大交通领域的应用[19] 子公司经营情况 - 多伦互联网技术有限公司实现营业收入232万元，净利润209万元[26] - 安徽金电新能源科技有限公司营业收入844万元，净利润-584万元[26] - 多伦汽车检测集团有限公司营业收入5134万元，净利润-3万元[26] - 报告期内清算注销昆山市沪润机动车检测有限公司和南京敏旺汽车性能检测有限公司[26]

核心财务表现 - 公司2025年上半年营业收入为2.003亿元，较上年同期3.129亿元下降35.98% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为-535万元，较上年同期1987万元下降126.92% [1] - 扣除非经常性损益的净利润为-2484万元，较上年同期-1015万元下降144.78% [1] - 利润总额为-1185万元，较上年同期2092万元下降156.64% [1] - 基本每股收益为-0.0076元/股，较上年同期0.0281元/股下降127.05% [1] 资产与股东结构 - 总资产为23.504亿元，较上年度末24.283亿元下降3.21% [1] - 加权平均净资产收益率为-3.36%，较上年同期1.00%减少4.36个百分点 [1] - 经营活动产生的现金流量净额未披露具体数值 [1] - 截至报告期末股东总数为53,923户 [1] - 前三大股东分别为南京多伦企业管理有限公司(持股比例未披露)、张奥星(5.00%)、南京金伦投资中心(1.49%) [2] 公司基本情况 - 公司股票代码603528，在上海证券交易所A股上市 [1] - 董事会秘书阮蔚，证券事务代表钱晓娟，联系电话025-52168888 [1] - 办公地址位于南京市江宁区天印大道1555号 [1] - 南京金伦投资中心和南京嘉伦投资中心为控股股东南京多伦企业管理有限公司控制的企业，系一致行动人 [2] 重要事项说明 - 报告期内未披露经营情况的重大变化 [4] - 未发生对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 [4] - 表决权恢复的优先股股东及持股数量不适用 [3]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为2.003亿元，同比下降35.98%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为-535万元，同比下降126.92%[21] - 扣除非经常性损益的净利润为-2484万元，同比下降144.44%[21] - 基本每股收益为-0.0076元/股，同比下降127.05%[21] - 加权平均净资产收益率为-3.36%，同比下降4.36个百分点[21] - 利润总额为-1185万元，同比下降156.64%[21] - 公司营业总收入同比下降36.0%至2.00亿元（2024年同期：3.13亿元）[133] - 公司净利润由盈转亏，净亏损818万元（2024年同期：盈利1765万元）[134] - 归属于母公司股东的净亏损535万元（2024年同期：盈利1987万元）[134] - 基本每股收益为-0.0076元/股（2024年同期：0.0281元/股）[135] - 母公司营业收入同比下降47.9%至1.07亿元（2024年同期：2.04亿元）[136] - 2024年半年度综合收益总额为正1764.53万元，与2025年同期亏损形成对比[145] - 本期综合收益总额亏损7,497,011.40元[148] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为1.242亿元，同比下降40.78%[82] - 研发费用为2799.20万元，同比下降0.50%[82] - 营业成本大幅下降40.8%至1.24亿元（2024年同期：2.10亿元）[133] - 研发费用保持稳定为2799万元（同比微降0.5%）[133] - 母公司投资收益改善至96.56万元（2024年同期：亏损314万元）[136] - 信用减值损失扩大至-822万元（2024年同期：-6.39万元）[136] - 支付的各项税费同比下降64.5%至731万元[140] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为2755万元，同比上升131.23%[21] - 经营活动产生的现金流量净额为2755.05万元，同比上升131.23%[82] - 经营活动现金流量净额同比增长131.2%至2755万元[140] - 母公司经营活动现金流出同比下降28.8%至1.226亿元[142] 投资活动现金流量 - 投资活动产生的现金流量净额为-1.26亿元，同比改善66.81%[82] - 投资活动现金流出同比减少0.2%至9.902亿元[140] - 母公司投资活动现金流入同比增长79.1%至3.998亿元[142] - 取得投资收益收到的现金同比增长88.5%至1077万元[140] 金融资产投资 - 非经常性损益合计为1948.97万元，其中金融资产和金融负债产生的公允价值变动及处置损益贡献1721.89万元[22] - 股票投资期末账面价值为2.10057亿元人民币，本期公允价值变动收益为1699.15万元人民币[87] - 其他金融资产投资期末账面价值为4.49265亿元人民币，本期购买金额为9.73945亿元人民币，本期出售金额为8.53089亿元人民币[87] - 金融资产投资合计期末数为6.59322亿元人民币，本期公允价值变动损益为1721.89万元人民币[87] - 农业银行股票投资期末账面价值为3711.4万元人民币，本期投资收益为160.8万元人民币[87] - 交通银行股票投资期末账面价值为6621万元人民币，本期投资收益为533.1万元人民币[87] - 工商银行股票投资期末账面价值为7535.1万元人民币，本期公允价值变动收益为805.27万元人民币[87] - 公允价值变动收益下降34.2%至1722万元（2024年同期：2616万元）[134] 子公司和联营企业表现 - 多伦互联网技术有限公司净利润为208.92万元人民币，营业收入为2324.31万元人民币[88] - 多伦信息技术有限公司净利润为425.54万元人民币，营业收入为1503.28万元人民币[88] - 安徽金电新能源科技公司净亏损584.08万元人民币，营业收入为843.94万元人民币[88] 业务线表现 - 公司开发240-960KW柔性充电堆及7-11KW交流充电桩产品[48] - 新能源业务布局60-240KW直流充电桩及液冷超充桩技术[51] - 智慧车检业务通过AI助手提供24小时全天候服务[43] - 驾培产品接入DeepSeek大模型提升多模态交互能力[34] - 公司基于OpenHarmony技术推出驾鸿操作系统[52] - 公司推出"主动办/视频办"智能服务系统，目标重点业务主动触达率不低于80%，群众办事材料精简30%以上[55] - 平台服务的B端用户包括亚滴新能源、T3出行服务商、一汽智行、丰桔出行等全国性营运车辆运营管理企业[66] - 查验机器人原型机已研发完成，计划2025年底投入市场[72] - 导办人形机器人与交通疏导人形机器人原型机将于2025年底完成研发出样[73] 用户和平台数据 - 截至2025年6月30日，多多驾到平台累计注册驾校3288所，累计注册学员1156万人，上半年活跃人次4098万[62] - 2025年上半年注册驾校数量为38所，注册学员数量为65万人[62] 行业和市场趋势 - 全国机动车保有量达4.6亿辆，驾驶人规模5.5亿人，2025年上半年新注册机动车1688万辆[26] - 2025年上半年全国网上办理车辆和驾驶证业务达5395万次[26] - 全国新能源汽车保有量达3689万辆，占汽车总量10.27%，其中纯电动汽车占比69.23%[29] - 2025年上半年新注册登记新能源汽车562.2万辆，同比增长27.86%，占汽车新注册登记量44.97%[29] - 2025年1-6月新能源汽车产销分别完成696.8万辆和693.7万辆，同比增长41.4%和40.3%[30] - 2025年上半年全国充电基础设施新增328.2万个，同比增长99.2%，其中私人充电桩新增276.5万个，同比增长120.8%[30] - 美国市场公共充电桩数量预计从2023年18万个增长至2035年170万个[31] - 欧洲市场公共充电桩数量预计从2023年70万个增长至2035年270万个[31] - 海外其他地区公共充电桩数量预计从2023年29万个增长至2035年240万个[31] - 2025年上半年国内新型储能新增装机达21.9GW/55.2GWh 同比增长69.4%功率和76.6%容量[31] - 2024年新能源车险承保亏损高达57亿元[66] - 车检新规实施后非营运车辆10年内检测次数从5次锐减至2次，导致检测需求大幅下滑[112] - 2025年3月实施的新能源汽车检验规程未新增检测项目，短期内未带来增量市场[112] 资产和负债变化 - 总资产为23.504亿元，同比下降3.21%[21] - 归属于上市公司股东的净资产为19.152亿元，同比下降2.07%[21] - 其他非流动金融资产为7398.57万元，同比上升66.90%[83] - 公司总资产从24.28亿元下降至23.50亿元，降幅3.2%[127][128] - 流动资产从10.66亿元下降至9.82亿元，降幅7.9%[129][130] - 货币资金从2.17亿元大幅下降至0.79亿元，降幅63.8%[129] - 交易性金融资产从3.06亿元增至3.71亿元，增幅21.2%[129] - 应收账款从3.26亿元微降至3.23亿元，降幅0.9%[129] - 未分配利润从2.46亿元增至2.06亿元（母公司口径从5.94亿元降至5.52亿元）[128][131] - 合同负债从0.65亿元降至0.58亿元，降幅11.0%[127] - 长期股权投资从11.32亿元增至11.30亿元，基本持平[130] - 母公司所有者权益从23.02亿元微降至22.59亿元，降幅1.9%[131] - 货币资金为510,889,003元，较期初减少约24.4%[126] - 交易性金融资产为585,336,465.23元，较期初增长约24.6%[126] - 应收账款为279,690,120.44元，较期初减少约8.9%[126] - 存货为133,848,007.19元，较期初增长约3.5%[126] - 流动资产合计为1,551,418,232.29元，较期初减少约4.8%[126] - 公司2025年半年度归属于母公司所有者权益合计为19.86亿元人民币，较期初减少约2.23%[144][145] - 未分配利润从期初2.46亿元减少至2.06亿元，降幅达16.4%[144] - 少数股东权益从7589.88万元下降至7089.97万元，减少6.6%[144] - 实收资本（股本）保持7.06亿元不变，两年期间未发生股本变动[144][145] - 盈余公积从1617.03万元微增至1617.03万元，增长幅度0.4%[144] - 公司实收资本为705,930,131元[148][149][150] - 资本公积为870,362,403.89元[148] - 库存股为30,497,461.04元[148] - 盈余公积为161,702,679.00元[148] - 未分配利润为551,549,158.78元[148] - 所有者权益合计为2,259,046,911.63元[148] - 本期所有者权益减少42,544,017.95元[148] 研发和技术成果 - 道路驾驶考试131项评判指标中121项已实现全自动智能评判[52] - 公司及子公司累计获得国家授权专利356项[74] - 公司参与制定3项国家标准和13项行业标准[74] - 公司新增授权专利13件，其中发明专利4件、实用新型2件、外观设计7件[75] 产能和基础设施 - 公司在全国建立103个售后服务中心，覆盖264个城市[76] - 公司拥有4万多平米制造和智能仓储中心，具备年产10万台仪器仪表产能[80] 募集资金使用 - 首次公开发行募集资金净额4.2亿元，累计投入进度89.58%[109] - 可转换债券募集资金净额6.33亿元，累计投入进度48.97%[109] - 2020年可转债募集资金本年度投入28.5万元，占比0.045%[109] - 变更用途的募集资金总额为9967.88万元[109] - 机动车驾考培训系统及城市智能交通系统改扩建项目累计投入募集资金14,423.64万元，投入进度73.98%[110] - 研发中心建设项目累计投入募集资金4,337.28万元，投入进度100.09%[110] - 营销服务网络扩建项目累计投入募集资金9,045.04万元，投入进度100.96%[110] - 基于北斗技术智能驾考培训系统研发示范基地建设项目终止实施，累计投入62.32万元，投入进度0.68%，节余金额9,128.09万元[110] - 品牌连锁机动车检测站建设项目（首次发行股票）累计投入募集资金9,737.50万元，投入进度97.69%，节余金额230.38万元[110] - 智慧交通一体化解决方案研发升级项目累计投入募集资金2,892.46万元，投入进度30.69%，节余金额6,531.54万元[110] - 品牌连锁机动车检测站建设项目（可转换债券）累计投入募集资金28,079.79万元，投入进度52.17%，节余金额25,746.78万元[110] - 募集资金本年实际投入金额为28.50万元[110] - 募集资金累计总投入金额为68,578.03万元，总计划投资额为105,229.67万元[110] - 募集资金总节余金额为46,619.53万元[110] - 公司终止品牌连锁机动车检测站建设项目，原募集资金投资总额为6.379445亿元，已投入3.781729亿元[112] - 公司将1.5亿元从终止的检测站项目剩余募集资金永久补充流动资金[112] - 检测站项目终止后另有1.392669亿元（含理财收益及利息）继续存放于募集资金专户[112] - 公司终止人车路云协同的智慧交通一体化解决方案研发升级项目，原募集资金投资总额为9424万元，已投入2892.46万元[113] - 人车路云项目终止后剩余募集资金7519.92万元（含理财收益及利息）继续存放于募集资金专户[113] - 公司使用闲置募集资金进行现金管理的授权额度为3亿元[115] - 报告期末现金管理余额为1.35亿元，未超出授权额度[115] 投资和股权结构 - 公司间接持有众擎机器人1.57%的股份[73] - 公司回购股份499万股用于员工持股计划或股权激励[96] - 公司自2016年A股上市以来累计向股东分配现金股利32965.76万元[97] - 公司自上市以来累计送股20668万股[97] - 公司自上市以来累计转增股本20668万股[97] - 公司累计回购股份3049.44万元[97] - 公司章程规定现金股利不少于当年可供分配利润的30%[97] - 2025年半年度未拟定利润分配或资本公积金转增预案[102] - 公司股权激励计划、员工持股计划及其他激励措施均不适用[103] - 公司股份总数及股本结构在报告期内未发生变化[117] - 截至报告期末普通股股东总数为53,923户[118] - 控股股东南京多伦企业管理有限公司持股数量为357,395,993股，占总股本比例为50.63%[120] - 公司累计回购股份4,990,000股，占总股本比例为0.71%[121] - 利润分配总额达3729.7万元，其中对普通股股东分配3504.7万元[144] 业绩承诺和商誉 - 枣庄机动车检测业务2020-2022年累计实现净利润2350.24万元，低于承诺总额4350万元[105] - 郑建需支付业绩承诺补偿款1000万元，截至2025年6月30日已支付300万元[105] - 公司2024年已关闭亏损车检站点并计提商誉减值准备[112] 社会责任和捐赠 - 公司向称多县人民政府捐赠价值20万元的道路交通安全信号灯及配套设施[103] - 公司捐赠价值1万元的交通安全十二生肖童书绘本二十套[103] 会计政策和财务标准 - 公司持续经营基础稳固拥有充足营运资金[153] - 公司营业周期为12个月作为资产和负债流动性划分标准[157] - 单项计提坏账准备的应收款项重要性标准为金额大于100万人民币[160] - 应收款项坏账准备收回或转回重要性标准为单项金额大于100万人民币[160] - 合同负债重要性标准为账龄超过1年且占总额10%以上且金额大于1000万人民币[160] - 合同负债账面价值重大变动标准为变动金额占期初余额30%以上[160] - 应付账款/其他应付款重要性标准为账龄超过1年且占总额10%以上且金额大于1000万人民币[160] - 在建工程重要性标准为单个项目预算大于1000万人民币[160] - 预计负债重要性标准为单个类型占总额10%以上且金额大于1000万人民币[160] - 非全资子公司重要性标准为净资产占集团净资产5%以上且金额大于1000万人民币[160] - 合营/联营企业重要性标准为长期股权投资占净资产5%以上且金额大于1000万人民币，或投资损益占净利润10%以上且金额绝对值大于300万人民币[160] - 合营方从共同经营购买资产（不构成业务）在出售给第三方前仅确认损益中归属于其他参与方的部分[169] - 购入资产发生减值损失时合营方按承担份额确认损失[169] - 现金等价物定义为期限短（三个月内到期）、流动性强、易于转换已知金额现金的投资[170] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算差额计入当期损益[171] - 金融资产按业务模式和合同现金流特征分为摊余成本、公允价值计量计入其他综合收益或当期损益三类[173] - 以摊余成本计量的债务工具投资采用实际利率法按摊余成本后续计量[173] - 指定为公允价值计量计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动计入其他综合收益[174] - 金融负债分为以公允价值计量计入当期损益和其他金融负债两类[176] - 金融资产和金融负债满足法定抵销权时可按净额列示资产负债表[177] - 金融工具减值以预期信用损失为基础计提减值准备[177] - 应收账款账龄1年以内坏账计提比例为5%[182] - 应收账款账龄1至2年坏账计提比例为10%[182] - 应收账款账龄2至3年坏账计提比例为30%[182] - 应收账款账龄3至4年坏账计提比例为50%[182] - 应收账款账龄4至5年坏账计提比例为80%[182] - 应收账款账龄5年以上坏账计提比例为100%[182] - 公司对低信用风险金融工具按未来12

人员设置 - 公司设置总经理1名，副总经理若干名，财务负责人1名，董事会秘书1名[2] 总经理权限 - 可审议批准年度内借款低于上年度经审计净资产20%及相关抵押、质押事项[6] - 处理与关联自然人交易不足30万、与关联法人交易不足300万或低于近一期经审计净资产0.5%的关联交易[6][7] 会议与报告 - 总经理办公会议提前两日或按合理时限通知与会人员[13] - 总经理年度结束后四个月内向董事会提交工作报告[18] 考核办法 - 董事会对总经理及高管实行与业绩挂钩的考核奖惩办法[21] - 人力资源部负责绩效考核，接受董事会薪酬与考核委员会指导[21]

董事会秘书任职 - 董事会秘书为高级管理人员，对公司和董事会负责[2] - 有6种情形的人士不得担任[11] 聘任与解聘 - 由提名委员会提名，经董事会聘任或解聘[14] - 原任离职后三个月内聘任，空缺超3个月董事长代行[15] - 有4种情形之一，公司应在一个月内解聘[19] 其他规定 - 聘任后及时公告并提交资料[16] - 任职期间参加后续培训[17] - 报酬和奖惩由董事会决定，工作由其考核[23] - 细则自董事会审议通过之日起实施[27]

信息报送制度 - 依据多部法规规范对外报送信息行为[2] - 报送信息含定期报告、临时公告等[2] - 董事、高管履行传递、审核和披露流程[2] - 公布前相关人员负有保密义务[2] 信息报送流程 - 拒绝无法律法规依据的外部报送要求[2] - 报送前填写审批表，经多部门审批[2] - 报送时提供保密提示函并要求签署回执[3] - 报送后回执复印件留部门，原件交证券部存档[3] 违规处理 - 外部单位泄密向交易所报告并公告[3] - 违规使用信息依法追究责任[4]

报告范畴 - 公司直接或间接控股比例超50%的子公司属报告范畴[2] 报告标准 - 持有公司5%以上股份的股东需报告重大信息[3] - 交易金额占公司最近一期经审计净资产10％以上且超1000万元需报告[6] - 与关联自然人交易金额30万元以上需报告[6] - 与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计合并报表净资产绝对值0.5%以上需报告[6] - 连续十二个月累积或单项涉案超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的诉讼仲裁需报告[7] - 净利润与上年同期相比上升或下降50%以上需报告[7] 责任人 - 公司董事长为信息披露第一责任人，董事会秘书为直接责任人[12] - 各部门、下属公司负责人为信息报告第一责任人[13] 报告流程 - 报告人应书面形式向董事会办公室提供重大信息[10] - 报告人应在报告信息出现多种情形时第一时间（2小时内）履行报告义务并提供文件资料[14][24] - 各部门、下属公司联络人收集整理资料，经第一责任人审阅签字后送达董事会办公室，第一责任人当天完成审阅[15] - 报告人以电话、传真或邮件等方式通知董事会办公室并送交文件资料[15] 其他规定 - 董事会秘书有权了解报告信息详情，报告人应如实说明[16] - 接触应报告信息人员在信息未公开前负有保密义务[18] - 信息平台发布信息前需核查是否为重大信息，防止非正式渠道泄漏[18] - 相关人员在特定情形发生两工作日内向董事会办公室申报网络信息平台情况[20] - 报告人未履行报告义务致公司信息披露违规，公司可给予处分并要求赔偿[22] - 本制度经公司董事会审议通过后实施[25]

审计资料提供 - 被审计单位接到审计通知后2个工作日内提供完整资料，特殊情况经同意可延迟或部分提供并明确补交时限[7] - 若被审计单位以非正当理由拒绝、推诿、设置障碍，且未在2个工作日内提交资料，内部审计部门需在审计报告披露[28] - 经审计同意延期提供资料，未按约定时间提供或选择性提供、拆分关键资料，经要求补充后仍未在2个工作日内补齐，内部审计部门需在审计报告披露[28] 审计工作汇报 - 内部审计部门至少每半年度向审计委员会报告一次工作，每年提交内部审计工作报告[9] - 内部审计部门应在会计年度结束前两个月提交下一年度工作计划，结束后两个月提交年度工作报告[9] - 内部审计部门至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[17] - 内部审计部门至少每半年对募集资金存放与使用情况检查一次并向审计委员会报告[21] 审计报告流程 - 审计终结后10日内提出审计报告初稿送被审计单位核实签字确认，被审计单位5日内反馈意见[14] - 被审计单位对审计意见书或决定有异议，可在下达后5日内向负责人书面申诉[15] 审计档案管理 - 常规审计项目档案保存不少于10年，电子档案须定期备份，销毁须经审批并留存记录[12] 审计违规处理 - 审计人员泄漏机密、弄虚作假、以权谋私，由内部审计部门或审计委员会责令限期纠正并追究责任[27][28] - 内部审计部门及审计人员因提供虚假审计报告造成经济损失，按公司有关规定处罚[28] 内部控制披露 - 董事会应在审议年度报告等事项时，对公司内部控制评价报告形成决议[24] - 公司应在披露年度报告的同时，披露年度内部控制评价报告和会计师事务所出具的内部控制审计报告[24] - 如会计师事务所对公司内部控制有效性出具非标准审计报告或指出非财务报告内部控制存在重大缺陷，公司董事会需作出专项说明[24] 内部控制审查 - 内部审计部门应适时安排内部控制后续审查工作并纳入年度内部审计工作计划[18] - 内部审计部门在审查中发现内部控制存在重大缺陷或重大风险，应及时向审计委员会报告[18]

制度适用范围 - 制度适用于公司、分公司、子公司等[2] 内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[5] - 新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[5] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[5] 内幕信息知情人 - 含持有公司5%以上股份股东及其董高、实控人及其董高[6] 登记备案制度 - 实行内幕信息知情人员登记备案制度[11] - 董事会登记和报送档案，董事长为主要责任人[11] - 做好知情人登记及档案汇总[13] - 登记备案材料至少保存十年[21] 责任与追责 - 擅自披露信息致损公司保留追责权利[19] - 对违规知情人核实追责并报送处理情况[19] 其他要求 - 行政管理部门接触内幕信息需登记[14] - 重大事项填档案并制作进程备忘录[15] - 可签保密协议明确知情人责任[15] - 内幕信息未公布前股票异常应核查知情人[16] - 重大事项制作进程备忘录[23] - 知情人负有保密责任，不得内幕交易[19] - 制度经董事会审议通过实施，由董事会修订和解释[21]

信息披露时间 - 自起算日或触及披露时点2个交易日内及时披露[2] - 会计年度结束后4个月内披露年度报告[6] - 会计年度上半年结束后2个月内披露半年度报告[6] - 会计年度前3个月、前9个月结束后1个月内披露季度报告[6] - 年度经营业绩和财务状况特定情形，会计年度结束后1个月内业绩预告[9] - 半年度经营业绩特定情形，半年度结束后15日内预告[9] 业绩预告豁免 - 报告期盈利且净利润同比变化超50％，上一年年度每股收益绝对值≤0.05元免披露[10] - 报告期盈利且净利润同比变化超50％，上一年半年度每股收益绝对值≤0.03元免披露[10] 业绩预告条件 - 利润总额、净利润或扣非净利润孰低为负且扣除相关收入后营收＜3亿元需预告[9] 其他披露规则 - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度报告[6] - 披露业绩快报后预计差异达20%以上或净利润方向变化应更正[11] - 任一股东5%以上股份被质押等情况应披露[15] - 除董事长或经理外其他董事、高管无法履职达3个月以上应披露[15] - 公司变更名称等应立即披露[16] 信息披露责任 - 董事长是信息披露事务管理第一责任人[21] - 董事会秘书是信息披露工作主要责任人[21] - 董事会办公室在董事会秘书领导下履行职责[21] - 董事会审定并组织实施信息披露事务管理办法[21] - 高级管理人员及时向董事会报告重大信息[21] 股东及关联人义务 - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化需告知配合披露[23] - 董事等及时报送公司关联人名单及关联关系说明[25] 信息保管期限 - 信息披露相关文件资料保管期限10年[26] - 查阅申请与同意函保管期限10年[26] - 信息披露公告文稿和备查文件保存期限10年[28] 信息审核与处理 - 对外披露信息需经多道审核程序[28] - 涉及国家秘密的信息依法豁免披露[29] - 符合条件商业秘密可暂缓或豁免披露[29] 内幕信息管理 - 内幕信息知情人负有保密义务[33] - 各部门等合作涉及应披露信息需签保密协议[34] - 重大事件未披露前知情者不得发布消息[35] 违规责任与处罚 - 董事、高管对信息披露负责，董事长等对临时报告和财报承担主要责任[37] - 保荐人等擅自披露信息公司保留追究权利[37] - 相关责任人违规公司处罚，董事会秘书可建议[38] 办法生效与解释 - 本办法经董事会审议通过生效，由董事会解释修改[40]