中通国脉通信股份有限公司 2024 年度董事会风控和审计委员会履职报告 根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》和《中通国脉通信股份有限公司章程》（以下简称"公 司章程"）《董事会风控和审计委员会实施细则》等相关规范性文件及公司制度 规定，公司董事会风控和审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，现对 公司董事会风控和审计委员会 2024 年度履职情况汇报如下： 一、董事会风控和审计委员会基本情况 报告期内董事会风控和审计委员会调整情况如下： | 会议名称 | 委员会名称 | 人员构成 | 主任委员 | | --- | --- | --- | --- | | 第五届董事会 第三十八次会议 | 风控和审计委员会 | 徐玉泉、陈红、李学刚 | 徐玉泉 | | 第五届董事会 第四十一次会议 | 风控和审计委员会 | 徐玉泉、陈红、于鹏超 | 徐玉泉 | 二、董事会风控和审计委员会年度会议召开情况 报告期内，风控和审计委员会共召开了 6 次会议，全体委员均正常参会。 （一）2024 年 4 月 29 日，召开第五届董事会风控和审计委员会第二十次会 议，审议并通 ...

一、本次会计差错更正概述 二、本次会计差错更正对公司的影响 公司对上述前期会计差错采用追溯重述法进行更正，对相应年份的财务报表 及附注进行调整，本次调整涉及资产负债表和利润表中相关科目，不会导致公司 已披露的定期报告出现盈亏性质的改变，影响的财务报表项目及金额如下（单位： 人民币_元）： （一）更正事项对2017年度财务报表的影响 1、合并资产负债表 中通国脉通信股份有限公司监事会 | 项目 | | 2017 年 12 第一次更正后金 | 月 31 日 | | | --- | --- | --- | --- | --- | | | 未更正前 | 额 | 更正金额 | 第二次更正后金 额 | | 应收账款 | 422,199,282.03 | 419,414,605.86 | 2,543,768.50 | 421,958,374.36 | | 预付款项 | 10,381,727.20 | 10,381,727.20 | -50,000.00 | 10,331,727.20 | | 存货 | 158,462,889.16 | 158,462,889.16 | 36,497.80 | 158,499,386.96 ...

资产负债表数据 - 2017 - 2023年各年度合并及母公司资产负债表中应收账款、流动资产合计、负债合计等数据多次更正[1][3][8][10][16][18][23][25][31][32][39][40][47][49] - 公司流动资产合计为11.326207002亿美元，较之前增加305.340211万美元，增幅0.27%[9] - 公司资产总计为16.0196929469亿美元，较之前增加305.340211万美元，增幅0.19%[9] 利润表数据 - 2017 - 2023年各年度合并及母公司利润表中营业总收入、营业总成本、营业利润、利润总额、净利润等数据多次更正[5][6][12][13][20][21][22][27][28][29][30][35][36][43][45][52][53] - 公司营业总收入未更正前为7.2259535751亿美元，第一次更正后为7.1898401434亿美元，减少76.199334万美元，减幅1.05%[12] - 公司净利润为亏损，持续经营净利润亏损1.530109811亿美元，归属母公司股东的净利润亏损1.5184467359亿美元[44]

独立董事独立性 - 独立董事张兆华遵守法规章程，保持独立性[1] - 本人及亲属不在公司任职，未持股超1%，非前10名自然人股东[1] - 本人及亲属不在相关股东单位、控股股东附属企业任职[1] 业务往来情况 - 本人及任职单位与公司无重大业务往来，未提供财务服务[2] - 最近十二个月内无上述所列情形[2]

人员数据 - 2023年合伙人189人，注册会计师968人，签过证券服务审计报告超489人[1] - 拟签字项目合伙人房晨2023年开始执业，近三年签超10家报告；拟签字注会阿丽玛2024年开始执业，近三年签或复核1份报告[4] 业绩数据 - 2023年收入总额185,828.77万元，审计业务收入140,091.34万元，证券业务收入32,039.59万元[2] - 2023年上市公司审计客户124家，审计收费15,791.12万元，同行业上市公司审计客户9家[2][3] 风险数据 - 职业风险基金上年度末数11,468.42万元，职业保险累计赔偿限额10,000.00万元[3] - 近三年中兴华受行政处罚2次等，42名从业人员受处罚多次[3] 公司动态 - 2025年1月20日临时股东大会通过改聘中兴华为2024年度审计机构[6] - 2025年2月25日风控和审计委员会与年审会计师沟通2024年度审计计划[8] - 2024年审计围绕收入确认等重点展开，2025年4月28日审计委员会认为财报可提交董事会[9]

独立董事任职情况 - 独立董事及相关亲属不在公司或关联企业任职[1] - 独立董事及相关亲属未达规定持股比例[1] - 独立董事与公司无重大业务往来及服务关系[2] 其他说明 - 最近十二个月内任职资格无异常[2] - 不符任职资格将及时报告并辞职[3]

业绩总结 - 2024年度合并报表计提资产减值准备136,746,296.80元[2] - 2024年度应收票据坏账准备74,050.93元[3] - 2024年度应收账款坏账准备104,031,044.77元[3] - 母公司对两公司计提长期股权投资减值共1,321,600.00元[3] - 合并报表计提减值减2024年度利润总额136,746,296.80元[7]

独立董事评估 - 公司董事会评估张兆华、王卫国、于鹏超三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 专项意见 - 董事会出具独立董事独立性自查专项意见时间为2025年4月23日[2]

（二）会计政策变更时间 公司自 2024 年 1 月 1 日起执行变更后的会计政策。 一、本次会计政策变更概述 中通国脉通信股份有限公司 董事会关于会计政策变更的说明 （一）会计政策变更原因 2024 年，财政部发布了《企业会计准则应用指南汇编 2024》《企业会计准则 解释第 18 号》，规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债， 应当按确定的金额计入"主营业务成本"和"其他业务成本"，不再计入"销售 费用"。该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 2023 年 8 月 1 日，财政部颁布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》， 适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以 及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条 件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。 该规定自 2024 年 1 月 1 日起施行，企业应当采用未来适用法，该规定施行前已 经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。 （四）变更后采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司按照《企业数据资源相关会计处理暂行规定》《企 业会计 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为355,430,058.93元，同比增长16.09%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-300,837,950.60元，亏损同比扩大[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-619,915,089.26元，同比大幅恶化[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为1,015,819,423.34元，同比增长1428.72%[23] - 2024年末总资产为1,684,296,013.43元，同比增长55.93%[23] - 2024年基本每股收益为-0.75元/股，较2023年的-1.94元/股有所改善[24] - 2024年扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.59元/股，较2023年的-1.80元/股有所改善[24] - 2024年第四季度营业收入为111,721,539.68元，占全年收入的31.4%[26] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-216,518,581.12元，占全年亏损的72%[26] - 2024年非经常性损益项目中债务重组损益为81,396,771.45元[29] 成本和费用 - 2024年营业成本为35,641.03万元，同比增长14.51%[51][52] - 2024年研发费用为176.82万元，同比增长238.63%[52][53] - 管理费用同比增长14.00%至65,714,516.41元，销售费用同比下降43.36%至3,456,910.99元[63] - 研发费用同比激增238.63%至1,768,222.41元，研发投入总额占营业收入比例0.50%[63][64] - 通信技术服务业劳务外协费本期金额为2.894亿元，占总成本比例81.75%，同比增长122.23%[57] - 通信管线工程劳务外协费本期金额为2.151亿元，占总成本比例60.77%，同比增长180.48%[58] - 通信设备安装工程劳务外协费本期金额为4818万元，占总成本比例13.61%，同比增长98.47%[58] - 软件开发及系统集成收入物料消耗本期金额为1.251亿元，占总成本比例3.53%，同比下降86.48%[59] - IDC增值及IDC运维人工成本本期金额为1677万元，占总成本比例4.74%，同比下降47.28%[59] - 通信技术服务业人工成本本期金额为3331万元，占总成本比例9.41%，同比下降32.03%[57] - 通信管线工程人工成本本期金额为1224万元，占总成本比例3.46%，同比增长31.17%[58] - 通信网络维护服务劳务外协费本期金额为1026万元，占总成本比例2.90%，同比下降13.90%[58] - 合计成本本期金额为3.540亿元，同比增长18.22%[60] - 通信技术服务业物料消耗本期金额为2269万元，占总成本比例6.41%，同比下降78.12%[57] 各条业务线表现 - 2024年电信业务收入累计完成1.74万亿元，同比增长3.2%[35] - 固定互联网宽带接入业务收入2763亿元，同比增长5.5%，占电信业务收入比重提升至15.9%[36] - 移动数据流量业务收入6289亿元，同比下降1.5%，占电信业务收入比重降至36.2%[37] - 新兴业务收入4348亿元，同比增长10.6%，占电信业务收入比重提升至25%[38][42] - 云计算、大数据、移动物联网业务收入分别增长13.2%、69.2%和13.3%[42] - 语音业务收入合计1269.1亿元，同比下降1.9%，占电信业务收入比重回落至7.3%[43] - 公司主营业务收入为35,049.82万元，同比增长16.55%[53][54] - 公司主营业务成本为35,401.16万元，同比增长15.13%[53][54] - 通信技术服务行业营业收入为35,032.19万元，同比增长16.52%[54] - 线路工程产品营业收入为22,242.99万元，同比增长114.14%[54] - 公司IDC业务受益算力基建提速，加强智算中心技术储备[47] - 公司2024年参与5G/千兆光网建设，推动县乡5G覆盖国家战略[44] 各地区表现 - 东北地区营业收入为24,663.66万元，同比增长78.68%[55] 管理层讨论和指引 - 公司2024年度不进行现金股利分配、不送红股、不以资本公积金转增股本[6] - 公司已在本报告中详细描述了可能面对的主要风险[8] - 公司法定代表人李学刚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整[5] - 公司全体董事出席董事会会议[4] - 公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一[90] - 公司2023年度财务决算报告已审议通过[90] - 公司修订《公司章程》部分条款[90] - 公司2023年度董事会工作报告已审议通过[90] - 公司2024年度利润分配预案为不进行现金股利分配、不送红股、不以资本公积金转增股本[128] - 公司现金分红政策符合公司章程规定，分红标准和比例明确清晰，决策程序完备[129] - 公司报告期内未对现金分红政策进行调整[128] - 公司未建立环境保护相关机制，报告期内未投入环保资金[133] - 公司未采取减碳措施，未减少二氧化碳排放量[134] - 公司未单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告[134] - 公司实际控制人及关联方承诺避免同业竞争，承诺期限为长期有效[136] - 公司强化内部审计监督职能，提升各部门及子公司的制度执行效能[130] - 公司对子公司经营业绩进行目标考核，开展绩效考核[131] - 公司未披露内部控制审计报告[132] 其他重要内容 - 中兴华会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告[5] - 公司股票简称为*ST通脉，股票代码为603559[20] - 公司注册地址和办公地址均为吉林省长春市南湖大路6399号[18] - 公司董事会秘书为闫海涛，证券事务代表为吴莹莹[17] - 公司年度报告披露媒体为上海证券报和中国证券报[19] - 公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[8] - 公司其他权益工具投资期末余额清零，当期减少362.53万元[34] - 公司持有通信工程施工总承包壹级等8项核心资质，支撑高端项目拓展[48][49] - 前五名客户销售额16,588.53万元，占年度销售总额46.67%，其中最大客户中国联合网络通信有限公司吉林省分公司销售额10,062.02万元，占比28.31%[61] - 前五名供应商采购额7,957.08万元，占年度采购总额24.14%，最大供应商杭州安佳通信工程有限公司采购额2,844.06万元，占比8.63%[62] - 公司研发人员15人，占总人数1%，其中硕士研究生4人，本科11人，全部年龄在30-40岁[65] - 经营活动现金流净额-6.20亿元，同比恶化主要因支付其他经营活动现金增加7.10亿元[67] - 筹资活动现金流净额7.62亿元，同比大增109.17%，主要因吸收投资现金增加8.36亿元[67] - 货币资金同比激增1,243.74%至7.39亿元，占总资产43.89%，主要来自重整投资款[69] - 预付款项同比减少80.68%至542.26万元，占总资产比例从2.60%降至0.32%[69] - 其他权益工具投资公允价值减记为零，上期期末为362.53万元[69]