收入和利润（同比环比） - 营业收入2.63亿元人民币，同比下降7.83%[20] - 归属于上市公司股东的净利润8125.05万元人民币，同比下降4.72%[20] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7669.72万元人民币，同比下降6.47%[20] - 公司2020年实现销售收入26327.63万元，同比下滑7.83%[42] - 归属于上市公司股东的净利润为8125.05万元，同比下滑4.72%[42] - 公司2020年营业收入为2.63亿元人民币，同比下降7.83%[45][46][48] - 归属于上市公司股东的净利润为8125.05万元人民币，同比下降4.72%[45] - 主营业务收入同比下降7.85%至2.63亿元，其中酱汁类调味料收入下降7.58%至1.94亿元[75] - 2020年度营业收入为2.6328亿元人民币同比下降7.83%[167] - 营业总收入同比下降7.8%至2.63亿元人民币，对比2019年2.86亿元人民币[184] - 净利润同比下降4.7%至8125.05万元人民币，对比2019年8527.28万元人民币[184][185] - 营业收入同比下降8.0%至2.607亿元，2019年为2.834亿元[188] - 净利润同比下降4.7%至8125万元，2019年为8527万元[188] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为1.40亿元人民币，同比下降1.63%[46][48] - 销售费用为1304.18万元人民币，同比下降30.77%，主要因运费调整至营业成本[46] - 财务费用为-1276.74万元人民币，同比下降134.26%，主要因存款利息收入增加[46][47] - 销售费用同比下降30.77%至1304万元，主因运输费调整至营业成本[62] - 财务费用同比上升134.26%至-1276.7万元，主因利息收入增加[62] - 销售费用同比下降30.8%至1304.18万元人民币，对比2019年1883.74万元人民币[184] - 财务费用大幅改善，从-545.01万元人民币变为-1276.74万元人民币，主要得益于利息收入1279.51万元人民币[184] - 销售费用同比下降32.7%至1186.9万元，2019年为1763.1万元[188] - 研发费用基本持平为954.0万元，同比下降0.8%[188] - 财务费用为负1276.9万元，主要来自1279.3万元利息收入[188] 各业务线表现 - 食品加工企业客户收入11685.86万元，同比下滑11.13%[42] - 餐饮企业客户收入10114.65万元，同比下滑15.85%[42] - 商超客户收入2320.33万元，同比增长109.53%[42] - 经销收入1700万元，同比下滑4.46%[42] - 酱汁类调味料销售收入为1.94亿元人民币，同比下降7.58%[50][52] - 粉体类调味料销售收入为6427.99万元人民币，同比下降4.81%[50][52] - 食品添加剂销售收入为491.92万元人民币，同比下降39.86%[50][52] - 线上销售收入494.98万元（占比1.88%），毛利率下降2.71个百分点至69.83%[77] 各地区表现 - 华中地区销售收入同比增长35.22%，境外销售收入同比增长10.77%[51][53] - 公司销售部设有北京、上海、广州、山东四个区域销售大区[33] 管理层讨论和指引 - 公司发展战略为形成食品加工领域、餐饮行业与零售消费市场三足鼎立态势[85] - 公司计划在国内重点城市新建区域营销体验中心"未来厨房"[86] - 公司将继续加大复合调味品研发及新工艺研究投入[86] - 公司通过股票公开发行募集资金优化财务结构，提升净资产利用效率[88] - 复合调味料行业集中度极低，暂未形成龙头企业，成长空间大[80] - 调理食品国外市场（主要是日本）发展成熟，国内增长潜力巨大[81] - 餐饮连锁化趋势推动中央厨房标准化生产，带动复合调味料需求增长[81] - 消费升级及线上购物习惯深化促进终端消费者对复合调味料需求持续增加[84] - 商超和电商渠道收入占比仅5.64%[91] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额6889.72万元人民币，同比下降16.38%[20] - 经营活动产生的现金流量净额为6889.72万元人民币，同比下降16.38%[46] - 第四季度经营活动现金流量净额37,879,857.39元[25] - 第一季度经营活动现金流量净额为负值-4,353,309.79元[25] - 经营活动现金流量净额同比下降16.38%至6889.7万元[66] - 投资活动现金流量净额同比改善71.43%至-1.068亿元[67] - 筹资活动现金流量净额同比下降103.12%至-923.8万元[67] - 经营活动现金流量净额同比下降16.4%至6889.7万元，2019年为8239.5万元[192] - 投资活动现金流出大幅增加至12.392亿元，同比增长119.1%[192] - 投资支付的现金同比增长103.0%至11.37亿元[192] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降8.2%，从2019年的2.97亿元降至2020年的2.73亿元[195] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降16.1%，从2019年的8214万元降至2020年的6891万元[195] - 投资活动产生的现金流量净额为负1.07亿元，较2019年负3.74亿元改善71.5%[196] - 投资支付的现金大幅增长103.0%，从2019年的5.6亿元增至2020年的11.37亿元[196] - 筹资活动产生的现金流量净额为负923.8万元，较2019年正2.96亿元下降103.1%[196] - 购建固定资产等支付的现金增长1681.0%，从2019年的572万元增至2020年的1.02亿元[196] 资产和负债变化 - 归属于上市公司股东的净资产6.09亿元人民币，同比增长4.64%[21] - 总资产7.11亿元人民币，同比增长12.67%[21] - 货币资金同比下降82.08%至9153.76万元，占总资产比例从80.87%降至12.87%，主要因购买理财产品增多[69][70] - 交易性金融资产新增6538.23万元（主要为理财产品），占总资产9.19%[69][70][78] - 应收款项融资同比增长186.36%至315万元，因未到期银行承兑汇票增加[69][70] - 预付款项同比增长558.56%至186.66万元，因SAP软件使用费及原材料预付款增加[69][70] - 其他流动资产同比激增38,128,367.90%至3.27亿元，主要系货币资金购买理财产品所致[69][70] - 在建工程新增9332.88万元（占总资产13.12%），因购置上海运营中心房产[69][70] - 应付账款同比增长31.32%至4297.39万元，因应付原料款增加[69][70] - 货币资金从2019年末的5.11亿元减少至2020年末的9153.76万元，降幅达82.08%[176][181] - 交易性金融资产从2019年末的0元增加至2020年末的6538.23万元[176][181] - 应收账款从2019年末的4612.18万元增加至2020年末的5032.17万元，增长9.11%[176][181] - 在建工程从2019年末的0元增加至2020年末的9332.88万元[177][181] - 长期借款从2019年末的0元增加至2020年末的4501.38万元[178] - 资产总额从2019年末的6.31亿元增加至2020年末的7.11亿元，增长12.68%[177][178] - 负债总额从2019年末的4952.10万元增加至2020年末的1.03亿元，增长107.02%[178] - 未分配利润从2019年末的1.12亿元增加至2020年末的1.31亿元，增长16.88%[178] - 其他流动资产从2019年末的857.45元增加至2020年末的3.27亿元[177][181] - 预付款项从2019年末的28.34万元增加至2020年末的186.66万元，增长558.47%[176][181] - 负债总额同比大幅增长107.3%至1.02亿元人民币，对比2019年4926.54万元人民币[182] - 长期借款新增4501.38万元人民币，上年无此项负债[182] - 盈余公积同比增长33.7%至3220.78万元人民币，对比2019年2408.27万元人民币[182] - 未分配利润同比增长16.9%至1.31亿元人民币，对比2019年1.12亿元人民币[182] - 资产总额同比增长12.7%至7.11亿元人民币，对比2019年6.31亿元人民币[182] - 期末现金及现金等价物余额同比下降34.0%至9146.5万元[193] - 期末现金及现金等价物余额同比下降33.9%，从2019年的1.38亿元降至2020年的9124万元[196] - 归属于母公司所有者权益合计增长4.6%，从期初的5.82亿元增至期末的6.09亿元[199] - 未分配利润增长16.9%，从期初的1.12亿元增至期末的1.31亿元[199] 研发投入 - 研发投入占比营业收入3.62%，金额954万元[64][65] - 公司研发部由粉类、酱类、汤类等多个研发科室组成[35] 客户和供应商集中度 - 前五名客户销售额占比40.65%，达1.07亿元[58][59] - 前五名供应商采购额占比15.17%，为1723.83万元[58][61] 非经常性损益 - 全年非经常性损益金额4,553,271.07元[27] - 政府补助金额2,914,836.12元[26] - 理财产品公允价值变动收益382,337.68元[29] 每股收益和净资产收益率 - 基本每股收益同比下降21.15%至0.82元/股[22] - 扣非后基本每股收益同比下降22.00%至0.78元/股[22] - 加权平均净资产收益率下降12.72个百分点至13.75%[22] - 扣非后加权平均净资产收益率下降12.48个百分点至12.98%[22] - 基本每股收益同比下降21.2%至0.82元/股[189] 股利分配政策 - 拟每10股派发现金股利3元人民币，总计派发2958.41万元人民币[5] - 现金分红占2020年净利润比例为36.41%[96] - 现金分红政策要求每年现金分红不低于可分配利润10%[94] - 三年累计现金分红需达年均可分配利润30%[94] - 2020年每10股派息3元（含税）[96] - 2019年现金分红占净利润比例63.60%[96] - 2018年现金分红占净利润比例64.46%[96] - 成熟期无重大支出时现金分红比例最低80%[95] - 成熟期有重大支出时现金分红比例最低40%[95] - 成长期有重大支出时现金分红比例最低20%[95] 股东结构和股份锁定 - 公司总股本为9861.37万股[5] - 普通股股东总数报告期末为3,966户，较上一月末4,174户下降5.0%[128] - 限售股份变动中本年解除限售股数总计9,540,024股，涉及股东包括MAPLE MARBLE CORP.等三家[126] - 第一大股东青岛博亚投资控股有限公司持股55,465,261股，占比56.24%，全部为限售股且部分质押3,868,581股[130] - 第二大股东青岛晨星股权投资管理合伙企业持股8,948,396股，占比9.07%，全部为限售状态[130] - 第三大股东MAPLE MARBLE CORP.持股3,623,730股，占比3.67%，全部为无限售流通股[130][131] - 前十名股东中机构投资者施罗德持有3,004,722股（占比3.05%），招商银行鹏华基金持有2,186,842股（占比2.22%）[130] - 限售股主要锁定至2022年8月28日，涉及青岛博亚55,465,261股和青岛晨星8,948,396股[132] - 股东关联关系中福建德润壹号与融诚吾阳为一致行动人，合计持股4,437,294股（占比4.5%）[130][131] - 无限售条件股东前四名持股总量为11,033,746股，占流通股比例约11.2%[131] - 公司实际控制人张华君通过青岛博亚和青岛晨星间接控制公司65.31%的股份[130][133] - 公司控股股东为青岛博亚投资控股有限公司，成立于2014年3月21日[134] - 公司实际控制人为自然人张华君，现任董事长兼总经理[137] - 公司股票上市后36个月内青岛晨星股权投资管理合伙企业不转让或委托他人管理其持有的公司股份[97] - 公司董事监事高级管理人员通过晨星投资间接持有的公司股份自上市之日起36个月内不转让或委托他人管理[97] - 控股股东青岛博亚投资控股在张华君任董事/高管期间及任期届满后6个月内每年减持股份不超过上年度末所持公司股份总数的25%[97] - 实际控制人张华君锁定期满后任董事/高管期间及任期届满后6个月内每年减持股份不超过上年度末所持公司股份总数的25%[97] - 福建德润壹号等股东锁定期满后李惠阳任董事期间及任期届满后6个月内每年减持股份不超过上年度末所持公司股份总数的25%[97] - 公司董事监事高级管理人员锁定期满后任期内及离任后6个月内每年通过晨星投资间接转让股份不超过间接持有公司股份总数的25%[98] - 董事李惠阳锁定期满后任期内及离任后6个月内每年通过融诚吾阳间接转让股份不超过间接持有公司股份总数的25%[98] - 所有股东减持公司股份需符合相关法律法规规定并通过集中竞价大宗交易或协议转让等方式进行[98] - 控股股东及董事高级管理人员承诺上市后三年内履行稳定股价义务[98] - 控股股东及董事监事高级管理人员承诺招股说明书不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏[98] 高管薪酬和员工结构 - 张华君2020年度税前报酬总额为120.76万元[142] - 董事兼副总经理崔宝军年度税前报酬为71.24万元[142] - 董事兼副总经理陈颖年度税前报酬为48.62万元[142] - 副总经理宋宝宏年度税前报酬为46.19万元[142] - 副总经理黄桂琴年度税前报酬为40.43万元[142] - 财务总监周庆年度税前报酬为40.41万元[142] - 董事会秘书苗建伟年度税前报酬为42.05万元[142] - 公司董事监事高级管理人员2020年度报酬合计494.84万元[142] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为494.85万元[147] - 母公司在职员工数量为362人[149] - 主要子公司在职员工数量为10人[149] - 在职员工总数合计为372人[149] - 生产人员数量为172人，占员工总数46.2%[149] - 销售人员数量为74人，占员工总数19.9%[149] - 技术人员数量为70人，占员工总数18.8%[149] - 行政人员数量为49人，占员工总数13.2%[149] - 硕士学历员工17人，占员工总数4.6%[149] - 高中学历及以下员工192人，占员工总数51.6%[149] 审计和内部控制 - 公司2020年度审计机构为中兴华会计师事务所，支付审计报酬30万元人民币[105] - 公司支付内部控制审计报酬10万元人民币[106] - 审计报告为标准无保留意见类型[161][164] - 内部控制自我评价报告已披露且无重大缺陷[161] - 审计机构执行了收入确认相关控制测试及函证程序[168] - 财务报表按照企业会计准则编制经审计无重大错报[164] - 营业收入确认为关键审计事项涉及金额2.6328亿元[167] 子公司表现 - 日辰食品销售（上海）有限公司2020年实现销售收入1228.46万元，净利润73.41万元[79] 会计政策变更 - 公司自2021年1月1日起执行财政部新租赁会计准则[100][102] - 执行新租赁准则预计不会对公司经营成果产生重大影响[103] 理财产品投资 - 公司使用募集资金购买保本收益型理财产品发生额8.9亿元，期末未到期余额1.65亿元[110] - 公司使用自有资金购买保本收益型理财产品发生额1.47亿元，期末已全部到期收回[110] - 公司购买交通银行青岛分行3000万元理财产品，年化收益率3.95%，实际收益57.91万元[112] - 公司购买交通银行青岛分行2000万元理财产品，年化收益率3.95%，实际收益38.61万元[112] - 公司购买青岛银行即墨

收入和利润（同比环比） - 营业收入为6964.62万元人民币，较上年同期增长51.53%[5] - 营业总收入同比增长51.5%至6964.6万元[25] - 营业收入同比增长51.0%至6892.2万元（2020年同期：4566.2万元）[29] - 归属于上市公司股东的净利润为1469.00万元人民币，较上年同期下降0.35%[5] - 净利润同比下降0.3%至1469.0万元[27] - 净利润微降0.3%至1469.0万元（2020年同期：1474.1万元）[29] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1191.26万元人民币，较上年同期下降18.06%[5] - 加权平均净资产收益率为2.38%，较上年同期减少4.80个百分点[5] - 基本每股收益保持0.15元/股[30] 成本和费用（同比环比） - 营业成本增加至39,260,004.24元，较上年同期增长63.73%[13] - 营业成本增长63.7%至3926.0万元（2020年同期：2397.9万元）[29] - 管理费用增加至8,604,699.63元，较上年同期增长171.45%[13] - 管理费用大幅增长176.9%至847.96万元（2020年同期：306.2万元）[29] - 研发费用增加至2,691,846.48元，较上年同期增长48.73%[13] - 研发费用同比增长48.7%至269.2万元[25] - 研发费用增长48.7%至269.2万元（2020年同期：181.0万元）[29] - 销售费用同比增长39.5%至436.3万元[25] - 财务费用减少至-521,328.70元，较上年同期下降87.61%[13] - 财务费用实现净收益52.1万元[25] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为6.39万元人民币，较上年同期增长101.47%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为63,898.70元，同比大幅改善101.47%，因销售回款增多[14] - 经营活动现金流量净额转正为6.39万元（2020年同期：-435.3万元）[32][33] - 销售商品收到现金增长85.0%至7384.8万元（2020年同期：3992.4万元）[32] - 销售商品提供劳务收到的现金同比增长82.7%至72,520,827.34元[34] - 购买商品接受劳务支付的现金同比增长111.6%至43,189,871.51元[34] - 筹资活动产生的现金流量净额为-2,637,406.25元，主要因购置上海运营中心房产新增按揭贷款并归还本金及支付利息[14] - 投资活动产生的现金流量净额为-45,290,064.98元，较2020年同期的-48,782,764.67元改善7.2%[34] - 投资活动现金流出增长40.7%至3.39亿元（2020年同期：2.41亿元）[33] - 投资支付的现金同比增长40.9%至338,245,000.00元[34] - 2021年第一季度现金及现金等价物净增加额为-47,152,735.93元，同比下降11.3%[34] - 经营活动产生的现金流量净额为-438,380.93元，较2020年同期的-4,130,310.97元改善89.4%[34] 资产和负债变动 - 货币资金增加至264,652,899.18元，较上年度末增长189.12%[12] - 货币资金为264,652,899.18元，较2020年末91,537,578.32元大幅增加[17] - 交易性金融资产减少至0元，较上年度末下降100.00%[12] - 交易性金融资产为0元，较2020年末65,382,337.68元大幅减少[17] - 其他流动资产减少至162,282,718.59元，较上年度末下降50.36%[12] - 其他流动资产下降50.4%至1.62亿元[22] - 无形资产增加至38,224,276.96元，较上年度末增长1,171.06%[12] - 存货为26,441,257.27元，较2020年末24,437,951.58元有所增加[17] - 存货较期初增长8.2%至2644.1万元[22] - 应收账款较期初增长2.2%至5166.9万元[22] - 长期借款为42,750,000.00元，较2020年末45,013,809.78元略有减少[18] - 应付账款同比下降17.8%至3533.4万元[23] - 长期股权投资新增3600万元[22] 非经常性损益及收益 - 非经常性损益项目中政府补助为52.77万元人民币[8] - 非经常性损益项目中理财产品收益为269.38万元人民币[8] - 其他收益增加至558,075.35元，较上年同期增长194.42%[13] - 投资收益为2,693,816.49元，主要来自闲置货币资金购买证券公司固定收益类凭证[14] - 投资收益269.38万元（2020年同期未列示）[29] - 信用减值损失为-279,199.29元，同比减少42.04%，因销售回款增多[14] - 营业外收入为15,663.63元，同比大幅下降96.19%，因与日常经营活动无直接关系的收入减少[14] - 营业外支出为67.89元，同比大幅下降99.98%，因与日常经营活动无直接关系的支出减少[14] 财务结构及股东情况 - 公司总资产为7.118亿元人民币，较上年度末增长0.05%[5] - 归属于上市公司股东的净资产为6.237亿元人民币，较上年度末增长2.41%[5] - 股东总数为4174户[10] - 公司总资产为7.111亿元人民币，其中流动资产5.642亿元人民币（占比79.3%）[41][42] - 货币资金为9131.06万元人民币，占流动资产16.2%[41] - 交易性金融资产为6538.23万元人民币，占流动资产11.6%[41] - 应收账款为5056.15万元人民币，占流动资产9.0%[41] - 存货为2443.80万元人民币，占流动资产4.3%[41] - 其他流动资产高达3.269亿元人民币，占流动资产58.0%[41] - 固定资产为4869.33万元人民币，占非流动资产33.1%[41] - 在建工程为9332.88万元人民币，占非流动资产63.5%[41] - 总负债为1.021亿元人民币，其中长期负债4574.46万元人民币（占比44.8%）[42] - 所有者权益为6.090亿元人民币，资产负债率为14.4%[42][43] - 期末货币资金余额为91,537,578.32元[37] - 交易性金融资产余额为65,382,337.68元[37] - 应收账款余额为50,321,661.78元[37] - 长期借款余额为45,013,809.78元[39]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.84亿元人民币，同比下降8.68%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为5949.81万元人民币，同比增长7.01%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为5723.80万元人民币，同比增长4.53%[6] - 2020年前三季度营业总收入为184,200,582.00元，同比下降8.7%（2019年同期：201,705,908.25元）[24] - 2020年前三季度净利润为59,498,093.86元，同比增长7.0%（2019年同期：55,598,480.90元）[25] - 2020年第三季度营业总收入为77,044,457.62元，同比下降2.0%（2019年同期：78,637,370.23元）[24] - 2020年第三季度净利润为23,588,086.34元，同比增长19.3%（2019年同期：19,774,413.47元）[25] - 2020年前三季度营业收入为1.825亿元人民币，较2019年同期的2.001亿元人民币下降8.8%[27] - 2020年前三季度净利润为5950万元人民币，较2019年同期的5559万元人民币增长7.0%[28] - 2020年第三季度单季净利润为2359万元人民币，较2019年同期的1977万元人民币增长19.3%[27][28] - 2020年第三季度营业收入为7621万元人民币，较2019年同期的7804万元人民币下降2.3%[27] 成本和费用（同比环比） - 2020年前三季度营业成本为93,550,404.45元，同比下降6.2%（2019年同期：99,766,418.05元）[24] - 2020年前三季度财务费用为-900,000.93元，主要受利息收入11,759,769.91元影响[24] - 2020年前三季度营业成本为9355万元人民币，较2019年同期的9977万元人民币下降6.2%[27] - 2020年前三季度销售费用为1177万元人民币，较2019年同期的1205万元人民币下降2.3%[27] - 2020年前三季度研发费用为693万元人民币，较2019年同期的724万元人民币下降4.2%[27] - 2020年前三季度财务费用为-1177万元人民币（净收益），主要来自1176万元利息收入[27] - 财务费用下降555.06%至-1176.51万元[14] 资产和负债变化 - 货币资金减少70.84%至1.49亿元[13] - 应收账款增加34.91%至6222.21万元[13] - 应收款项融资增长300%至440万元[13] - 预付款项激增600.57%至198.57万元[13] - 其他应收款增加66.02%至64.49万元[13] - 其他流动资产大幅增长32126637.39%至2.75亿元[13] - 货币资金从2019年底的5.11亿元减少至2020年9月30日的1.49亿元，下降70.8%[17][21] - 交易性金融资产新增6503.53万元[17][21] - 应收账款从4612.18万元增至6222.21万元，增长34.9%[17] - 应收款项融资从110万元增至440万元，增长300%[17] - 预付款项从28.34万元增至198.57万元，增长600.5%[17] - 其他流动资产从857.45元增至2.75亿元，显著增长[18] - 固定资产从4658.51万元减少至4605.42万元，下降1.1%[18] - 应付账款从3272.55万元增至3677.25万元，增长12.4%[18] - 未分配利润从1.12亿元增至1.17亿元，增长4.7%[19] - 资产总额从6.31亿元微增至6.37亿元，增长1.0%[18][19] - 2020年9月30日所有者权益合计为587,222,152.05元，较年初增长0.9%（年初：581,961,582.74元）[23] - 总资产为6.37亿元人民币，较上年度末增长0.95%[5] - 归属于上市公司股东的净资产为5.87亿元人民币，较上年度末增长0.90%[5] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为3101.74万元人民币，同比增长4.67%[5] - 投资活动现金流量净额改善80.70%至-6804.42万元[14] - 2020年前三季度经营活动现金流量净额为3102万元人民币，较2019年同期的2963万元人民币增长4.7%[30] - 销售商品、提供劳务收到的现金为1.767亿元，同比下降10.5%[34] - 经营活动产生的现金流量净额为3097.64万元，同比增长4.5%[34][35] - 投资活动现金流出达10.468亿元，同比增长197.0%[35] - 投资支付的现金为10.37亿元，同比增长196.3%[35] - 期末现金及现金等价物余额为4712.75万元，同比下降56.1%[35] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为5423.75万元，同比增长20.5%[35] - 购建固定资产、无形资产支付的现金为981.75万元，同比增长279.6%[35] 其他收益和损失 - 政府补助金额为287.56万元人民币[8] - 其他收益增长127.58%至127.56万元[14] - 营业外收入增加365.51%至162.03万元[14] - 2020年前三季度信用减值损失为-963,839.12元，同比改善16.7%（2019年同期：-1,157,294.81元）[25] - 2020年第三季度所得税费用为4,271,614.51元，同比增长7.2%（2019年同期：3,985,088.32元）[25] 股东和股权结构 - 股东总数为4,719户，前三大股东持股比例分别为56.24%、9.07%和3.67%[11] 盈利能力指标 - 加权平均净资产收益率为10.02%，同比下降13.65个百分点[6] - 基本每股收益为0.60元/股，同比下降16.67%[6] - 2020年前三季度基本每股收益为0.60元/股，同比下降16.7%（2019年同期：0.72元/股）[26] - 基本每股收益2020年前三季度为0.60元/股，较2019年同期的0.72元/股下降16.7%[28]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.07亿元人民币，同比下降12.93%[17] - 公司2020年上半年实现销售收入10715.61万元，同比下降12.93%[38][41] - 营业总收入同比下降13.0%至1.07亿元，对比去年同期1.23亿元[86] - 营业收入为1.063亿元，同比下降12.8%[91] - 归属于上市公司股东的净利润为3591万元人民币，同比增长0.24%[17] - 净利润为3591万元，与去年同期3582万元基本持平[87] - 净利润为3591万元，同比微增0.2%[91] - 扣除非经常性损益的净利润为3393万元人民币，同比下降3.63%[17] - 基本每股收益为0.36元/股，同比下降25.00%[18] - 稀释每股收益为0.36元/股，同比下降25.00%[18] - 基本每股收益为0.36元/股，较去年同期0.48元下降25%[88] - 加权平均净资产收益率为6.08%，同比下降13.26个百分点[18] 成本和费用（同比环比） - 营业成本5510.25万元，同比下降9.85%[41] - 营业成本为5510.25万元，同比下降9.8%[91] - 销售费用720.82万元，同比下降9.69%[41] - 销售费用同比下降9.7%至720.82万元[87] - 财务费用为-832.62万元，同比下降829.22%，主要因闲置资金购买结构性存款取得利息收入[41][42] - 财务费用大幅改善至-832.62万元，主要因利息收入832.64万元[87] - 研发费用435.69万元，同比下降4.9%[91] 各业务线表现 - 公司产品包括酱汁类调味料、粉体类调味料及食品添加剂三大类千余品种[23] - 餐饮渠道销售收入3398.62万元，同比下降32.78%[38] - 商超客户和电商自营收入同比增长227.35%和14.19%[39] - 公司主营业务为复合调味料（酱汁类、粉体类）及复配食品添加剂的生产销售[199] - 公司销售模式以内销为主采用直销（含常规直销/商超代销/电商）与买断式经销结合[199] - 常规直销与买断式经销在交付客户签收后确认收入[200] - 委托商超代销在收到受托方结算单时确认收入[200] - 电子商务销售在客户收货且款项到账后按电商平台结算单确认收入[200] - 外销业务在完成出口报关手续后按报关单日期确认收入[200] 各地区表现 - 公司经销商主要分布在华东、华北地区[26] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为2090万元人民币，同比下降33.00%[17] - 经营活动现金流量净额2090.18万元，同比下降33%[41] - 经营活动现金流量净额为2090万元，同比下降33.0%[93] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降32.2%至2129.6万元（2019年同期：3141.6万元）[97] - 投资活动现金流量净额为-1674.82万元，同比下降769.08%，主要因新增结构性存款[41][42] - 投资活动产生的现金流量净额为-1675.1万元，主要因投资支付现金4.10亿元[98] - 销售商品提供劳务收到现金1.113亿元，同比下降18.1%[93] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降18.0%至1.107亿元（2019年同期：1.350亿元）[97] - 购买商品接受劳务支付现金4860.41万元，同比下降19.6%[93] - 购买商品、接受劳务支付的现金同比下降19.6%至4860.4万元（2019年同期：6045.5万元）[97] - 经营活动现金流入小计同比下降16.2%至1.141亿元（2019年同期：1.361亿元）[97] - 投资活动现金流出4.133亿元，主要因投资支付4.1亿元[94] - 支付股利利润及利息5423.75万元，同比增长20.5%[94] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比增加20.5%至5423.8万元（2019年同期：4500.0万元）[98] - 期末现金及现金等价物余额8857.53万元，同比下降25.2%[95] - 期末现金及现金等价物余额同比下降25.2%至8838.1万元（2019年同期：1.182亿元）[98] 资产和负债变化 - 货币资金为4.82亿元人民币，较年初5.11亿元下降5.6%[78] - 货币资金较期初减少5.5%至4.82亿元[83] - 应收账款为4790万元人民币，较年初4612万元增长3.9%[78] - 应收账款较期初增长3.3%至4806.7万元[83] - 预付款项为161万元人民币，较年初28万元增长467.3%[78] - 预付款项160.89万元，较上年同期增长467.63%[43] - 存货为2146万元人民币，较年初2249万元下降4.6%[79] - 存货较期初下降4.6%至2145.96万元[83] - 流动资产总额为5.56亿元人民币，较年初5.81亿元下降4.3%[79] - 固定资产为4507万元人民币，较年初4659万元下降3.3%[79] - 应付账款为3154万元人民币，较年初3273万元下降3.6%[79] - 应付职工薪酬为438万元人民币，较年初824万元下降46.8%[79] - 未分配利润为9359万元人民币，较年初1.12亿元下降16.4%[80] - 应收款项融资185万元，较上年同期增长68.18%[43] - 受限货币资金期末账面价值为3.9358亿元，受限原因为定期存款、结构性存款、保证金及计提利息收入[44] - 其他非流动资产较期初增加165.57万元，增幅1,655.70%，主要系预付设备款增加所致[44] - 其他非流动资产期末余额207.04万元，占总资产比例0.34%[44] 所有者权益和利润分配 - 归属于上市公司股东的净资产为5.64亿元人民币，同比下降3.15%[17] - 未分配利润减少1832.8万元，主要因利润分配5423.8万元[101][102] - 2020年上半年归属于母公司所有者权益期末余额为563,634,065.71元[105][110] - 2020年上半年未分配利润减少18,327,517.03元[110] - 2020年上半年综合收益总额为35,910,007.52元[110] - 2020年上半年对股东分配利润54,237,524.55元[111] - 2019年上半年归属于母公司所有者权益期末余额为189,852,215.83元[109] - 2020年上半年实收资本为98,613,681.00元[105][110] - 2020年上半年资本公积为347,520,460.03元[110] - 2020年上半年盈余公积为24,082,744.18元[105][110] - 2020年上半年未分配利润期末余额为93,417,180.50元[111] - 2019年上半年未分配利润为71,004,950.90元[109] - 归属于母公司所有者权益的本期减少额为1832.8万元[101] - 综合收益总额为3591.0万元[101] - 公司期初所有者权益总额为199,028,148.40元[112] - 本期综合收益总额为35,824,067.43元[112] - 对所有者分配利润45,000,000.00元[112] - 本期所有者权益减少9,175,932.57元[112] - 期末所有者权益总额为189,852,215.83元[113] - 2020年半年度无利润分配及资本公积金转增计划[52] 非经常性损益和政府补助 - 计入当期损益的政府补助为269.76万元人民币[20] - 公司非经常性损益合计为1,982,459.37元[21] - 其他营业外收入和支出为-344,050.71元[21] - 非经常性损益所得税影响额为-350,733.36元[21] - 其他收益同比增长180%至109.76万元[87] 管理层讨论和指引 - 公司预测下一报告期净利润无重大变动风险[46] - 面临食品质量安全风险，包括生产流程管控及食品安全标准更新应对风险[46] - 餐饮定制化业务面临市场竞争加剧风险，可能影响市场占有率[47] - 新产品开发存在市场认可度风险，需持续投入研发适应消费需求变化[47] - 商超及电商渠道发展不足可能影响终端消费市场品牌建设[48][49] 公司业务和运营模式 - 公司采用以销定产以产定购的采购模式[24] - 公司设三个生产工厂分别生产标准化小包装产品、大包装酱汁类产品及粉体类调味料[25] - 公司采用直销模式销售包括食品加工企业、餐饮企业、商超及电商平台[25] - 公司研发方向分为产品研发与工艺研发[27] - 公司属于调味品、发酵制品制造行业（C146）及食品制造业（C14）[29] - 公司未进行重大股权投资、非股权投资及金融资产交易[45] 股东和股权结构 - 控股股东青岛博亚投资控股有限公司承诺自上市之日起36个月内不转让或委托他人管理所持股份[54] - 实际控制人张华君承诺自上市之日起36个月内不转让通过青岛博亚和晨星投资间接持有的公司股份[54] - 股东青岛晨星股权投资管理合伙企业承诺自上市之日起36个月内不转让所持股份[54] - 股东万宝有限公司等承诺自上市之日起12个月内不转让所持股份[54] - 董事崔宝军等通过晨星投资间接持有的股份自上市之日起36个月内不转让[54] - 董事李惠阳通过融诚吾阳间接持有的股份自上市之日起12个月内不转让[54] - 控股股东承诺若上市后6个月内股价连续20日低于发行价则锁定期自动延长至少6个月[55] - 控股股东承诺在张华君任职期间及离任后6个月内每年减持不超过上年末持股总数的25%[55] - 实际控制人张华君承诺锁定期满后任职期间及离任后6个月内每年减持不超过上年末持股总数的25%[55] - 董事崔宝军等承诺锁定期满后任职期间及离任后6个月内每年通过晨星投资间接转让股份不超过持股总数的25%[55] - 公司股东青岛博亚投资控股有限公司等承诺减持股份不超过所持公司股份总数的25%[56] - 公司股东青岛博亚投资控股有限公司等承诺离职后6个月内不转让所持公司股份[56] - 公司控股股东青岛博亚投资控股有限公司承诺上市后三年内稳定股价[56] - 公司控股股东青岛博亚投资控股有限公司承诺招股说明书不存在虚假记载或误导性陈述[56] - 公司控股股东青岛博亚投资控股有限公司承诺填补首次公开发行股票摊薄即期回报[56] - 公司控股股东青岛博亚投资控股有限公司及实际控制人张华君承诺规范关联交易[57] - 公司股份总数及股本结构在报告期内未发生变化[66] - 报告期末普通股股东总数为4,671户[68] - 青岛博亚投资控股有限公司持股55,465,261股，占比56.24%[70] - 青岛晨星股权投资管理合伙企业持股8,948,396股，占比9.07%[70] - 基本养老保险基金一六零一一组合持股2,199,685股，占比2.23%[70] - 招商银行－鹏华新兴产业混合型证券投资基金持股2,026,642股，占比2.06%[70] - 博时基金－社保基金四一九组合持股1,401,464股，占比1.42%[71] - 农业银行－交银施罗德成长混合型证券投资基金持股1,245,161股，占比1.26%[71] - 孙慧明持股1,008,800股，占比1.02%[71] - 公司总股本为9,861.37万元[114] - 公司于2019年8月28日在上海证券交易所上市[114] 审计和法律事项 - 公司续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为2020年度财务审计机构[58] - 报告期内公司及其控股股东实际控制人诚信状况良好无未履行法院生效判决[59] - 报告期内公司无重大诉讼仲裁事项[58] - 报告期内公司无股权激励计划员工持股计划或其他员工激励措施[60] 会计政策和准则 - 公司自2020年1月1日起执行新收入会计准则，未对财务状况产生重大影响[62] - 合并财务报表范围包含1家子公司[115] - 财务报表编制遵循中国企业会计准则[116] - 合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉并按成本扣除累计减值准备计量[125] - 合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额经复核后计入当期损益[125] - 多次交易分步实现非同一控制企业合并时初始投资成本为购买日前股权账面价值与新增投资成本之和[125] - 购买日前持有股权的其他综合收益在处置时按被投资单位处置资产基础进行会计处理[125] - 合并财务报表中合并成本为购买日对价与购买日前持有股权公允价值之和[126] - 购买日前持有股权按购买日公允价值重新计量且公允价值与账面价值差额计入当期收益[126] - 企业合并直接相关费用如审计评估法律服务费用于发生时计入当期损益[126] - 发行债券或承担债务支付的手续费佣金计入债券及债务初始计量金额[126] - 发行权益性证券手续费佣金抵减权益性证券溢价收入不足冲减时冲减留存收益[127] - 丧失子公司控制权时剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量[129] - 金融资产初始确认以公允价值计量，交易费用根据类别计入当期损益或初始确认金额[136] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法按摊余成本后续计量[136] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，其减值损失、汇兑损益和利息收入计入当期损益[137] - 非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益，股利收入计入当期损益[137] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值后续计量，变动计入当期损益[138] - 金融负债初始分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益或其他金融负债[138] - 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，自身信用风险变动计入其他综合收益[139] - 其他金融负债按摊余成本进行后续计量[139] - 金融资产终止确认条件包括合同权利终止、风险报酬转移或控制放弃[140] - 金融资产和金融负债在满足条件下以抵销后净额列示资产负债表[143] - 公司采用预期信用损失模型计提金融资产减值准备包括应收票据应收账款和其他应收款等[144][145][146][147] - 应收票据组合中银行承兑汇票因承兑人信用风险较小背书或贴现即终止确认不计提预期信用损失[148] - 应收账款分为合并关联方组合和非合并关联方组合后者按账龄状态结合历史信用损失经验计提预期信用损失[149] - 其他应收款按信用风险变化采用未来12个月或整个存续期预期信用损失金额计量减值损失[151] - 金融资产信用风险显著增加标准为资产负债表日违约概率显著高于初始确认时违约概率[145] - 权益工具分派股利作为利润分配处理不确认公允价值变动[144] - 存货按成本与可变现净值孰低计量成本高于可变现净值时计提存货跌价准备[152][153] - 存货发出计价采用加权平均法低值易耗品摊销采用一次转销法[152][153] - 存货盘存制度采用永续盘存制[153] - 持有待售资产划分需满足当前可立即出售已获购买承诺且预计一年内完成出售的条件[154] - 持有待售非流动资产或处置组账面价值高于公允价值减出售费用净额时确认为资产减值损失计入当期损益[155] - 处置组资产减值损失优先抵减商誉账面价值再按比例抵减适用准则的非流动资产账面价值[155] - 后续持有待售处置组公允价值净额增加时允许在已确认减值损失金额内转回并计入当期损益[155] - 持有待售处置组中转回金额按除商誉外非流动资产账面价值比重按比例增加账面价值[155] - 持有待售非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销[156] - 长期股权投资初始投资成本按同一控制下企业合并被合并方所有者权益账面价值份额确定[158] - 非同一控制下企业合并长期股权投资初始投资成本按购买日合并成本确定[160] - 企业合并相关中介费用及其他管理费用于发生时计入当期损益[160] - 采用权益法核算时初始投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产份额时差额计入当期损益[163] - 权益法核算下按应享有被投资单位净损益和其他综合收益份额确认投资收益和其他综合收益[164] - 长期股权投资净亏损分担以账面价值和实质净投资减记至零为限，额外损失义务确认为预计负债[165] - 2019年前对联营合营企业长期股权投资借方差额按剩余期限直线摊销计入损益[165] - 收购少数股权新增长期股权投资与应享净资产份额差额调整资本公积或留存收益[165] - 处置子公司股权

收入和利润（同比环比） - 2019年营业收入为2.86亿元人民币，同比增长20.27%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为8527.28万元人民币，同比增长22.15%[21] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为8200.34万元人民币，同比增长21.73%[21] - 营业收入28,565.35万元同比增长20.27%[48][51] - 归属于上市公司股东净利润8,527.28万元同比增长22.15%[48][51] - 第四季度营业收入达8394.76万元[25] - 第四季度归母净利润达2967.43万元[25] - 公司2019年基本每股收益为0.86元人民币（按98,613,681股总股本计算）[21] - 基本每股收益同比增长10.64%至1.04元/股[23] - 稀释每股收益同比增长10.64%至1.04元/股[23] - 扣非后基本每股收益同比增长9.89%至1.00元/股[23] - 公司2019年加权平均净资产收益率为14.65%[21] - 加权平均净资产收益率同比下降13.91个百分点至26.47%[23] - 扣非后加权平均净资产收益率同比下降13.51个百分点至25.46%[23] - 公司2019年度营业收入为28565.35万元，同比增长20.27%[192] 成本和费用（同比环比） - 营业成本14,219.79万元同比增长20.92%[53][55] - 管理费用2,124.34万元同比增长45.43%[54] - 研发费用961.25万元同比增长25.15%[54] - 财务费用-545.01万元同比下降621.79%[54] - 管理费用同比增长45.43%至2124.34万元[70] - 研发费用961.25万元同比增长25.15% 占营业收入3.37%[72][73] - 直接材料成本同比增长20.86% 人工费用增长16.81% 制造费用增长20.36%[66] - 原材料成本118,982,091.99元，同比增长20.86%[65] - 酱汁类调味料原材料成本86,639,635.40元，同比增长39.72%[65] 各业务线表现 - 食品制造业营业收入285,589,270.68元，同比增长20.37%[57] - 酱汁类调味料营业收入209,878,135.00元，同比增长34.28%[57][58] - 粉体类调味料营业收入67,531,145.17元，同比下降3.41%[57][58] - 食品添加剂营业收入8,179,990.51元，同比下降24.75%[57][59] - 酱汁类调味料营业收入2.10亿元同比增长34.28%[81] - 食品添加剂毛利率79.41%同比上升0.59个百分点[81] - 酱汁类调味料生产量13,719,070.78KG，同比增长27.03%[61] - 食品添加剂生产量211,665.00KG，同比下降29.35%[61] - 酱汁类调味料产量13,719.07吨同比增长27.03%[80] - 粉体类调味料库存量123.26吨同比下降45.39%[80] 各地区表现 - 华北地区营业收入67,501,016.70元，同比增长106.09%[57][60] - 境外营业收入1,012,823.02元，同比增长2044.99%[58][60] - 华北地区营业收入6,750万元同比增长106.09%[82] - 境外地区营业收入101万元同比增长2,044.99%[82] - 华东和华北区域销售额同比增长23.83%占全年销售额86.61%[49] - 公司销售部设有北京、上海、广州、山东四个区域销售大区[34] - 公司经销商主要分布在华东、华北地区由销售部和日辰上海负责拓展与管理[36] 销售渠道和客户表现 - 餐饮渠道销售额同比增长77.94%占总销售额比例升至42.09%[49] - 直销模式营业收入2.68亿元同比增长24.40%[81] - 公司对食品加工企业、餐饮企业客户和商超客户主要采用直销模式[36] - 公司餐饮企业客户主营业务收入占比在2017年、2018年、2019年分别为29.91%、28.47%、42.09%[43] - 商超和电商渠道收入占比仅5.64%[100] - 线上销售营业收入504万元毛利率72.54%[86] - 前五名客户销售额1.34亿元占年度销售总额46.9%[67] - 公司间接客户覆盖日本主要肉制品进口贸易商包括日本火腿、伊藤火腿、日冷食品等[42] - 公司早期主要客户为食品加工企业提供酱汁、裹粉、裹浆等复合调味料[42] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为8239.52万元人民币，同比增长13.18%[22] - 经营活动现金流量净额8,239.52万元同比增长13.18%[54] - 经营活动现金流第四季度净流入5276.23万元[26] - 经营活动现金流量净额8239.52万元同比增长13.18%[74] - 投资活动现金流量净额-37,396.61万元同比下降7,544.70%[54] - 投资活动现金流量净额-3.74亿元同比下降7544.7%[75] - 筹资活动现金流量净额2.96亿元同比增长946.26%[75] 资产和资本结构变化 - 2019年末归属于上市公司股东的净资产为5.82亿元人民币，同比增长192.40%[22] - 2019年末总资产为6.31亿元人民币，同比增长157.95%[22] - 货币资金增长280.8%至5.11亿元 占总资产80.87%[76] - 预付款项增长198.72% 其他流动资产下降99.93%[76] - 期末资产总额增至6.31亿元，较期初2.45亿元增长157.7%[147] - 资产负债率由18.70%降至7.84%，负债总额由4578万元微增至4952万元[147] - 发行后基本每股收益由1.15元摊薄至1.04元，每股净资产由7.87元降至5.90元[143] 研发投入 - 公司2019年研发投入占营业收入比例为3.21%[21] - 研发投入费用961万元同比增长25.15%[84] - 公司研发部由粉类产品研发科、酱类产品研发科、汤类产品研发科等多个研发科室组成[38] - 公司拥有10项发明专利和23项实用新型专利[44] 股利政策 - 公司拟每10股派发现金股利5.50元（含税），总计派发5423.75万元人民币[5] - 2019年现金分红金额5423.75万元，占归属于上市公司普通股股东净利润的63.60%[105] - 2018年现金分红金额4500万元，占归属于上市公司普通股股东净利润的64.46%[105] - 2017年现金分红金额3500万元，占归属于上市公司普通股股东净利润的62.46%[105] - 现金分红政策要求每年现金分红比例不低于当年可分配利润的10%[103] - 任何三个连续年度累计现金分红比例不低于该三年年均可分配利润的30%[103] - 成熟期无重大支出时现金分红比例最低要求80%[104] - 成熟期有重大支出时现金分红比例最低要求40%[104] - 成长期有重大支出时现金分红比例最低要求20%[104] 股东结构和股份锁定 - 控股股东青岛博亚投资控股有限公司承诺上市后36个月内不转让股份[106] - 公司股东万宝有限公司、福建德润壹号股权投资企业、福建融诚吾阳股权投资管理企业持有的股份自上市之日起12个月内不转让或委托他人管理[107] - 公司董事、监事、高级管理人员通过晨星投资合伙企业间接持有的股份自上市之日起36个月内不转让或委托他人管理[107] - 公司董事李惠阳通过融诚吾阳合伙企业间接持有的股份自上市之日起12个月内不转让或委托他人管理[107] - 控股股东青岛博亚投资控股有限公司承诺若上市后6个月内股价连续20个交易日收盘价低于发行价则锁定期自动延长至少6个月[107] - 控股股东青岛博亚投资控股有限公司在张华君任董事/高管期间及离任后6个月内每年减持不超过上年末持股总数的25%[107] - 实际控制人张华君锁定期满后任董事/高管期间及离任后6个月内每年减持不超过上年末持股总数的25%[108] - 股东福建德润壹号、福建融诚吾阳在李惠阳任董事期间及离任后6个月内每年减持不超过上年末持股总数的25%[108] - 公司董事、监事、高级管理人员通过晨星投资间接持股在任期内及离任后6个月内每年转让不超过间接持股总数的25%[108] - 公司董事李惠阳通过融诚吾阳间接持股在任期内及离任后6个月内每年转让不超过间接持股总数的25%[108] - 股东青岛博亚投资控股有限公司、青岛晨星股权投资管理有限公司减持需符合法律法规规定[108] - 发行后有限售条件股份数量为7395.3681万股，占比74.99%，其中境内非国有法人持股7032.9951万股（71.32%），外资持股362.373万股（3.67%）[140] - 新增无限售条件流通股2466万股，占发行后总股本25.01%[140] - 普通股股东总数从年度报告披露日前上一月末5539户增至6878户[148] - 第一大股东青岛博亚投资控股持股5546.5261万股（56.24%），其中质押129.771万股[150] - 公司实际控制人张华君通过青岛博亚投资控股有限公司间接持有公司股份55,465,261股[153] - 青岛晨星股权投资管理合伙企业（有限合伙）持有公司股份8,948,396股[153] - 公司未确认持有人证券专用账户持有有限售条件股份3,623,730股[153] - 福建融诚吾阳股权投资管理企业（有限合伙）持有有限售条件股份2,958,147股[153] - 福建德润壹号股权投资企业（有限合伙）持有有限售条件股份2,958,147股[153] - 无限售条件股东孙慧明持股1,666,664股占比1.69%[151] - 交银施罗德成长混合型证券投资基金持股1,185,961股占比1.20%[151] - 交银施罗德蓝筹混合型证券投资基金持股1,032,820股占比1.05%[151] - 兴业信托·兴享进取彤源1号证券投资集合资金信托计划持股526,098股占比0.53%[151] - 青岛博亚投资控股有限公司成立于2014年3月21日[155] 管理层和员工 - 董事长兼总经理张华君年度税前报酬总额为127.45万元[161] - 董事兼副总经理崔宝君年度税前报酬总额为68.53万元[161] - 董事兼副总经理陈颖年度税前报酬总额为42.03万元[161] - 三位独立董事（樊培银、徐修德、赵春旭）年度税前报酬均为6.06万元[161] - 副总经理宋宝宏年度税前报酬总额为49.87万元[161] - 副总经理黄桂琴年度税前报酬总额为31.51万元[161] - 财务总监周庆年度税前报酬总额为29.02万元[161] - 董事会秘书苗建伟年度税前报酬总额为50.67万元[161] - 所有董事、监事及高级管理人员年度税前报酬总额合计为486.51万元[161] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为486.51万元[171] - 母公司在职员工数量为311人[174] - 主要子公司在职员工数量为7人[174] - 在职员工总数合计为318人[174] - 生产人员数量为192人，占总员工数60.4%[174] - 销售人员数量为42人，占总员工数13.2%[174] - 技术人员数量为39人，占总员工数12.3%[174] - 行政人员数量为39人，占总员工数12.3%[174] - 本科及以上学历员工数量为61人，占总员工数19.2%[174] - 大专学历员工数量为61人，占总员工数19.2%[174] - 公司董事、监事和高级管理人员报告期内持股变动均为0股[161] 公司治理 - 公司2019年召开董事会会议6次，其中现场会议5次，现场结合通讯方式召开会议1次[184] - 董事张华君、崔宝军、陈颖、李惠阳、徐修德、樊培银、赵春旭均亲自出席6次董事会会议，无缺席[184] - 董事张华君、崔宝军、徐修德、樊培银、赵春旭出席股东大会3次，陈颖出席3次，李惠阳出席2次[184] - 公司2019年召开2018年年度股东大会（2019年3月22日）、2019年第一次临时股东大会（2019年4月28日）和2019年第二次临时股东大会（2019年9月23日）[183] - 公司设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等董事会专门委员会[180] - 公司制定薪酬管理制度以建立具有内部公平性、外部竞争力的薪酬体系[175] - 公司制定《青岛日辰食品股份有限公司培训管理办法》实现培训标准化管理[176] - 公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规完善现代企业制度建设和公司治理结构[179] - 公司制定并严格执行《信息披露管理制度》，指定董事会秘书负责信息披露工作[181] - 公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》为信息披露报纸[181] 审计和内部控制 - 审计程序包括抽样检查主要客户收入确认支持性文件如送货单和销售合同[193] - 审计程序包括向主要客户函证销售收入、回款金额及应收账款余额[193] - 审计程序包括核对资产负债表日前后销售收入至存货出库单和客户签收送货单[194] - 审计程序包括对营业收入实施分析程序，对比历史同期和同行业毛利率[194] - 审计重点关注营业收入确认因对公司利润产生直接重要影响[192] - 公司收入确认政策详见财务报表附注四第24项[192] - 审计应对包括了解和测试销售及收款相关内部控制制度[193] - 审计目标为评估销售收入是否在恰当期间确认[194] - 审计程序包括分析毛利率变动情况以复核收入合理性[194] - 公司续聘中兴华会计师事务所为2019年度审计机构，报酬为30万元[112][113] 非经常性损益 - 全年政府补助403.20万元[27] - 非经常性损益总额326.94万元[28] 行业背景和公司战略 - 日本复合调味料消费占比在90%以上[40] - 公司创建自有品牌"味之物语"逐步将战略发展重点转向国内[44] - 2018年中国餐饮收入为42716亿元[91] - 中国70%的调味品销往餐饮行业[91] - 超过70%的连锁餐饮企业自建中央厨房[91] - 公司发展战略为形成食品加工领域、餐饮行业与零售消费市场三足鼎立态势[94] - 公司计划未来3-5年完善营销网络布局并新建区域营销体验中心[96] - 公司将继续加大复合调味品研发投入以保持技术先进性[96] - 公司通过股票公开发行募集资金优化财务结构[97] - 公司早期在肉类调理食品复合调味料市场份额占据国内领先地位[99] 募集资金和理财 - 公司首次公开发行人民币普通股（A股）2466万股，总股本由7395.3681万股增至9861.3681万股[142][145][147] - 发行价格为每股15.7元，于2019年8月28日在上海证券交易所挂牌交易[145] - 委托理财总额为5.1亿元，其中募集资金4亿元，自有资金1.1亿元[121] - 未到期委托理财余额为3.2亿元，其中募集资金2.5亿元，自有资金0.7亿元[121] - 单笔最大委托理财金额为1亿元（招商银行青岛分行即墨支行）[122] - 最高年化收益率达4.15%（浙商银行青岛分行）[122][123] 子公司表现 - 子公司上海日辰食品销售收入1,144万元净利润45.36万元[88] 供应商集中度 - 前五名供应商采购额1956.69万元占年度采购总额15.7%[67] 社会责任和环保 - 精准扶贫投入资金16万元，用于2个乡村振兴项目[126][128] - 具体扶贫项目包括：8万元用于垛石村路灯更换，8万元用于马家白庙村道路修缮[129] - 公司通过ISO9001质量管理体系认证和ISO22000食品安全管理体系认证[130] - 2020年扶贫计划聚焦稳定就业扶贫、教育扶贫和社会扶贫三大领域[130] - 生产废水每日排放量为30-80吨，主要污染物为CODcr、悬浮物和氨氮[135] - 生活污水年产生量约为2000吨，每日约8吨[134][135] - 处理后废水CODcr含量为70mg/L，悬浮物为17mg/L，氨氮为4.2mg/L[135] - 厂区污水处理设施设计处理能力为300吨/日[135] - 职工生活垃圾年产生量为20吨[135] - 污泥年产生量为2吨，生产滤渣年产生量为2吨[135][137] - 公司劳动合同签订率100%，社会保险缴费覆盖率100%，劳动报酬足额及时发放率100%[133] - 公司连续

收入和利润（同比环比） - 营业收入为45,962,450.97元，同比下降15.53%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为14,741,409.74元，同比增长0.81%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为14,537,703.98元，同比下降0.48%[5] - 2020年第一季度营业总收入45,962,450.97元，较2019年同期54,415,052.99元下降15.5%[19] - 净利润为14,741,409.74元，与2019年同期14,622,569.76元基本持平[20] - 营业收入同比下降15.3%至4566.18万元（2019年同期5390.57万元）[23] - 净利润同比增长0.8%至1474.14万元（2019年同期1462.26万元）[23] - 基本每股收益为0.15元/股，同比下降25.00%[5] - 基本每股收益为0.15元/股，较2019年同期0.20元/股下降25%[21] - 基本每股收益0.15元同比下降25%（2019年同期0.20元）[24] - 加权平均净资产收益率为2.50%，同比下降5.81个百分点[5] 成本和费用（同比环比） - 营业成本从27,491,270.65元降至23,978,829.10元，下降12.8%[20] - 研发费用同比下降22.6%至180.99万元（2019年同期233.87万元）[23] - 财务费用为-4,206,252.22元，主要来自利息收入4,211,255.32元[20] - 利息收入达421.13万元同比增长766.2%（2019年同期48.61万元）[23] - 支付职工现金同比增长1.2%至1170.76万元（2019年同期1156.69万元）[26] 现金流表现（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额为-4,353,309.79元，同比下降526.11%[5] - 经营活动现金流量净额转负为-435.33万元（2019年同期+102.16万元）[26] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降476.9%，从2019年第一季度的1,095,684.91元转为2020年第一季度的-4,130,310.97元[29] - 销售商品提供劳务收到现金下降31.5%至3992.39万元（2019年同期5826.20万元）[26] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降31.3%，从2019年第一季度的57,752,313.75元降至2020年第一季度的39,685,968.81元[29] - 购买商品、接受劳务支付的现金同比下降35.5%，从2019年第一季度的31,624,109.37元降至2020年第一季度的20,413,863.69元[29] - 投资活动产生的现金流量净额为-48,782,764.67元，主要由于投资支付现金2.4亿元[29] - 投资活动现金流出大幅增至2.41亿元（2019年同期74.78万元）[27] - 现金及现金等价物净增加额为-52,913,075.64元，期末现金余额为85,151,587.78元[30] - 期末现金余额降至8551.41万元（期初1.39亿元）[28] 资产和负债关键项目变化 - 货币资金为5.09亿元人民币，较年初5.11亿元减少0.15亿元[13] - 应收账款为5442.29万元人民币，较年初4612.18万元增长18.0%[13] - 存货为2606.22万元人民币，较年初2249.84万元增长15.8%[13] - 预付款项为160.46万元人民币，较年初28.34万元增长466.2%[13] - 应付账款为3934.76万元人民币，较年初3272.55万元增长20.2%[14] - 货币资金从510,091,543.12元略降至508,769,228.15元，减少0.3%[16] - 应收账款从46,552,668.86元增至54,791,564.03元，增长17.7%[16] - 存货从22,498,429.19元增至26,062,210.76元，增长15.8%[16] - 货币资金期末余额为510,677,054.13元，占流动资产总额的87.9%[31] - 应收账款余额为46,121,801.25元，较期初无变化[31] - 存货余额为22,498,429.19元，与期初保持一致[31] 所有者权益和利润留存 - 归属于上市公司股东的净资产为596,702,992.48元，较上年度末增长2.53%[5] - 未分配利润为1.27亿元人民币，较年初1.12亿元增长13.2%[15] - 归属于母公司所有者权益为5.97亿元人民币，较年初5.82亿元增长2.5%[15] - 未分配利润从111,744,697.53元增至126,486,107.27元，增长13.2%[18] - 归属于母公司所有者权益合计为581,961,582.74元，其中资本公积占59.7%[33] - 公司所有者权益合计为581,961,582.74元[38] 非经常性损益项目 - 非经常性损益项目中政府补助为589,548.31元[6] - 非经常性损益项目中捐赠支出为-349,546.70元[7] 总资产和结构变化 - 总资产为644,750,187.64元，较上年度末增长2.10%[5] - 资产总计6.45亿元人民币，较年初6.31亿元增长2.1%[13] - 公司总资产从2019年底的631,226,967.88元增长至2020年3月31日的644,654,421.02元，增长2.1%[18] - 公司流动资产合计为580,915,402.50元[36] - 公司固定资产为46,537,929.69元[36] - 公司非流动资产合计为50,311,565.38元[37] - 公司资产总计为631,226,967.88元[37] 股东和投资机构持股 - 基本养老保险基金一六零一一组合持有219.97万股，占总股本1.42%[8] - 交银施罗德成长混合型证券投资基金持有139.79万股，占总股本1.42%[8] 会计政策调整影响 - 合同负债新增337,180.28元，系执行新收入准则将预收款项重分类所致[34] - 公司预收款项333,821.00元重分类至合同负债[38]

收入和利润（同比环比） - 营业收入201,705,908.25元，同比增长21.71%[6] - 归属于上市公司股东的净利润55,598,480.90元，同比增长23.41%[6] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润54,755,715.50元，同比增长22.59%[6] - 2019年前三季度营业总收入2.02亿元，较2018年同期的1.66亿元增长21.7%[26] - 2019年第三季度营业收入为78,041,618.98元，同比增长27.2%[30] - 2019年前三季度营业收入为200,065,271.95元，同比增长21.8%[30] - 2019年第三季度净利润为19,774,413.47元，同比增长17.7%[27] - 2019年前三季度净利润为55,598,480.90元，同比增长23.4%[27] - 2019年第三季度营业利润为23,901,932.86元，同比增长20.9%[27] - 2019年前三季度营业利润为65,767,066.69元，同比增长24.4%[27] - 2019年前三季度净利润为5559.85万元，同比增长23.4%[31] - 第三季度净利润为1977.44万元，同比增长17.7%[31] 成本和费用（同比环比） - 管理费用同比增长56.16%至1545.58万元，主要因公司首次公开发行A股相关费用增加[17] - 研发费用同比增长34.51%至724.07万元，主要因本期加大研发投入[17] - 财务费用同比大幅增长311.34%至-179.6万元，主要因银行定期存款利息增长[17] - 2019年前三季度营业总成本1.36亿元，较2018年同期的1.11亿元增长21.8%[26] - 研发费用增长34.5%，从538万元增至724万元[26] - 财务费用显示净收益180万元，主要由于利息收入增加[26] - 2019年前三季度财务费用为-1,798,478.37元，主要由于利息收入增加[30] - 信用减值损失89.79万元，同比增加19.0%[31] - 资产减值损失125.95万元，同比减少20.2%[31] - 2019年前三季度信用减值损失为-1,157,294.81元[27] 每股收益和净资产收益率 - 加权平均净资产收益率23.67%，同比减少3.9个百分点[7] - 基本每股收益0.72元/股，同比增长18.03%[7] - 稀释每股收益0.72元/股，同比增长18.03%[7] - 2019年第三季度基本每股收益为0.24元/股，同比增长4.3%[29] - 2019年前三季度基本每股收益为0.72元/股，同比增长18.0%[29] - 基本每股收益0.72元，同比增长18.0%[32] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额29,632,856.21元，同比增长211.71%[6] - 经营活动现金流量净额同比增长211.71%至2963.29万元，主要因收入增长带动销售回款增加[18] - 经营活动现金流量净额2963.29万元，同比增长211.8%[34][35] - 销售商品收到现金1.99亿元，同比增长34.3%[34] - 销售商品提供劳务收到的现金同比增长34.4%至19.75亿元[37] - 经营活动产生的现金流量净额大幅增长203.4%至2964.76万元[37] - 投资活动现金流量净额为-3.525亿元，主要因新增闲置募集资金及自有资金购买理财产品[18] - 投资活动现金净流出3.53亿元，主要因新增3.5亿元投资支出[35] - 投资活动现金流出激增2494.8%至3.53亿元主要由于新增3.5亿元投资支付[37][38] - 筹资活动现金净流入2.97亿元，主要来自吸收投资3.51亿元[35][36] - 筹资活动现金流入净额达2.97亿元主要来自3.51亿元吸收投资[38] 资产和负债关键项目变化 - 交易性金融资产增加至3.5亿元人民币，主要因购买理财产品[15] - 应收账款增长43.18%至5769.46万元人民币，因未结算销货款增加[15] - 预付款项激增805.41%至85.91万元人民币，因预付供应商货款增加[15] - 其他应收款增长324.13%至131.59万元人民币，因计提银行定期存款利息收入[15] - 存货增长36.18%至2508.78万元人民币，因原材料库存增加[15] - 应付职工薪酬下降34.13%至658.32万元人民币，因应付福利费余额减少[15] - 货币资金较年初减少2636.1万元至1.077亿元[20] - 交易性金融资产新增3.5亿元[20] - 应收账款同比增长43.2%至5769.46万元[20] - 存货同比增长36.2%至2508.78万元[20] - 货币资金减少19.7%，从1.34亿元降至1.07亿元[23] - 新增交易性金融资产3.5亿元[23] - 应收账款增长43.4%，从4045万元增至5802万元[23] - 存货增长36.2%，从1842万元增至2509万元[23] - 未分配利润增长13.3%，从8000万元增至9060万元[25] - 期末现金及等价物余额1.08亿元，同比增长49.2%[36] - 期末现金及现金等价物余额为1.07亿元较期初下降19.7%[38] - 货币资金余额为1.34亿元占流动资产68.9%[40] - 应收账款余额4029.38万元同比增长6.1%[40] - 存货余额1842.29万元同比下降2.3%[41] - 固定资产余额4610.9万元同比增长4.2%[41] - 应付账款余额2861.06万元同比增长5.8%[41] 资本和权益变动 - 归属于上市公司股东的净资产552,287,260.17元，较上年度末增长177.49%[6] - 总资产595,058,988.47元，较上年度末增长143.07%[6] - 实收资本增长33.35%至9861.37万元人民币，因首次公开发行A股普通股[16] - 资本公积激增1083.92%至3.47亿元人民币，因A股发行溢价扣减发行费用[16] - 资本公积大幅增长至3.473亿元，主要来自首次公开发行募集资金[22] - 公司总资产从2018年末的2.45亿元大幅增长至2019年9月末的5.95亿元，增幅达143%[23][24] 股东持股信息 - 青岛晨星持股894.84万股占比9.07%为第一大股东[12] - 青岛日辰持股362.37万股占比3.67%[12] 非经常性损益 - 非经常性损益项目合计842,765.40元，其中政府补助860,505.12元[9] 期初资产负债表项目 - 公司货币资金为133,770,807.75元[45] - 应收账款为40,450,595.67元[45] - 存货为18,422,885.61元[45] - 流动资产合计194,340,768.96元[45] - 固定资产为46,061,886.17元[46] - 无形资产为3,031,366.58元[46] - 非流动资产合计50,216,569.62元[46] - 资产总计244,557,338.62元[46] - 应付账款为28,610,583.61元[46] - 所有者权益合计199,028,148.40元[47]