业绩总结 - 2023年度公司营业收入264,967.28万元，上年同期279,606.02万元，同比下降5.23%[6][21] - 本期营业利润3.76044363亿元，上年同期4.4745297818亿元，同比下降15.96%[21] - 本期净利润3.1768370573亿元，上年同期3.9024356647亿元，同比下降18.6%[21] 资产负债 - 截至2023年12月31日，公司固定资产及在建工程账面价值合计56,299.13万元[8] - 公司资产总计期末数2,654,131,563.98元，上年年末数2,671,133,364.71元[18] - 公司负债合计期末数635,238,679.07元，上年年末数690,445,830.30元[18] 应收应付 - 公司应收票据期末数477,625,351.80元，上年年末数422,131,837.38元[18] - 公司应收账款期末数172,417,740.04元，上年年末数117,014,355.87元[18] - 公司应付账款期末数1.6185443844亿元，上年年末数1.2377623923亿元[19] 在建工程 - 在建工程APC（先进过程控制系统改造）二期预算800万元，期末8,490,392.86元，进度99%[168] - 年产18000吨超净高纯电子级化学品项目二期预算3,860万元，期末23,987,528.96元，进度90%[168] - 年产8000吨超纯氨项目预算7,980万元，期末25,760,031.94元，进度90%[168] 其他 - 公司2023 - 2025年、子公司建德建业资源再生技术有限公司2022 - 2024年享受高新技术企业税收优惠政策[145][146] - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》相关规定[143] - 增值税税率为9%、6%、13%，出口货物退税率为0%、13%[145]

担保审批 - 公司为他人担保需经董事会或股东大会批准[2] - 董事会决定担保前需掌握债务人资信状况并分析风险[5] - 董事会权限内担保需全体董事过半数且出席会议三分之二以上董事同意[9] - 六种情形须经股东大会审批，超总资产30%由股东大会决议并经出席股东表决权三分之二以上通过[9][10] 申请要求 - 申请担保人需提供近三年经审计财务报告及还款能力分析等资料[5] - 六种情形或资料不充分不得提供担保[6] 合同管理 - 对外担保须订立书面担保合同和反担保合同[11] - 订立时审查合同主体和内容，不合理可要求修改[11] 部门职责 - 财务部门经办对外担保，负责资信调查等工作[14] 后续管理 - 如实向审计机构提供全部对外担保事项[15] - 妥善管理担保合同及资料，关注时效期限[15] - 指派专人关注被担保人情况并定期分析报告[15] 风险应对 - 债务到期督促被担保人偿债，未履行启动反担保追偿并通报董事会[16] - 履行担保义务后向债务人追偿并通报董事会[16] - 发现被担保人丧失能力等情况采取措施控制风险[16] - 财务部门根据风险提处理办法报分管领导审定[16] - 同一债务多保证人，拒绝承担超出约定份额责任[16] - 法院受理债务人破产，债权人未申报债权，公司参加分配预先追偿[17]

审计信息 - 审计公司对建业股份2023年度汇总表发表专项审计意见[3] - 审计单位为天健会计师事务所，报告日期2024年3月7日[2][10] 资金往来数据 - 浙江建业微电子材料2023年末往来资金余额4490.14万元[11][16] - 浙江建德建业热电2023年偿还累计发生金额3500.00万元[11][16] - 其他关联资金往来2023年末余额4490.14万元[11][16]

审计机构情况 - 拟续聘天健为2024年度财务报告及内控审计机构[3] - 天健上年末合伙人238人，注会2272人，签过证券审计报告注会836人[3] - 天健2022年业务收入38.63亿，审计收入35.41亿，证券业务收入21.15亿[3] - 2023年天健上市公司审计客户675家，收费6.63亿[3] - 天健本公司同行业上市公司审计客户513家[4] - 天健上年末累计计提职业风险基金超1亿，职业保险累计赔偿限额超1亿[5] - 天健近三年受行政处罚1次、监管措施14次、自律监管措施6次[6] 费用及审议 - 本期审计费用100万，年报审计75万，内控审计25万[11] - 2024年3月7日董事会通过续聘议案并提交2023年股东大会审议[14] - 续聘需2023年股东大会审议通过后生效[15]

独立董事任职要求 - 上市公司独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少包括一名会计专业人士[2] - 直接或间接持有公司已发行股份1%以上或为公司前十名股东中的自然人股东及其相关亲属不得担任独立董事[6] - 在直接或间接持有公司已发行股份5%以上的股东或公司前五名股东任职的人员及其相关亲属不得担任独立董事[6] - 独立董事连任时间不得超过六年[11] 专门委员会要求 - 审计委员会中独立董事应过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人[3] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[5] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，会议须有三分之二以上成员出席方可举行[22] 提名与补选 - 公司董事会、监事会、单独或者合并持有公司已发行股份1%以上的股东可提出独立董事候选人[9] - 独立董事因特定情形辞职或被解除职务，公司应自事实发生之日起60日内完成补选[11] - 独立董事辞职致比例不符规定或欠缺会计专业人士，应继续履职至新任产生，公司60日内完成补选[12] 职权行使 - 独立董事行使部分职权需经全体独立董事过半数同意[15] - 应当经公司全体独立董事过半数同意后提交董事会审议的事项有关联交易、变更或豁免承诺方案等[21] - 应当经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议的事项有披露财务信息、聘用或解聘会计师事务所等[21] 履职规范 - 独立董事连续两次未亲自出席且不委托出席董事会会议，董事会应在30日内提议召开股东大会解除其职务[16] - 独立董事每年在公司现场工作时间不少于15日[24] - 独立董事工作记录及公司向独立董事提供的资料应至少保存10年[27] - 公司应不迟于规定期限向独立董事发出董事会会议通知并提供资料，董事会专门委员会会议原则上不迟于召开前三日提供资料，会议资料保存至少10年[30] - 两名及以上独立董事认为会议材料有问题可书面提出延期，董事会应采纳[31] - 独立董事履职应披露信息，公司不披露时，独立董事可申请披露或报告[33] 会议相关 - 独立董事专门会议由过半数独立董事共同推举一名独立董事召集和主持，召集人不履职或不能履职时，两名及以上独立董事可自行召集并推举代表主持[19] - 董事会及专门委员会会议以现场召开为原则，必要时可采用其他方式[33] 其他规定 - 独立董事年度述职报告最迟应在公司发出年度股东大会通知时披露[28] - 公司承担独立董事聘请专业机构及行使职权所需费用[33] - 公司可建立独立董事责任保险制度降低风险[33] - 公司给予独立董事相适应津贴，标准由董事会制订、股东大会审议并披露[33] - 独立董事除津贴外不得从公司等取得其他利益[33] - 细则未尽事宜依相关规定执行，不一致时以规定为准[35] - 细则由公司董事会负责解释和修订[36] - 细则自公司股东大会审议通过之日起生效，修改亦同[37]

审计委员会情况 - 公司第五届董事会审计委员会由3人组成，将调整成员[1] - 2023年度审计委员会共召开四次会议[2] 审计相关决策 - 同意续聘天健会计师事务所并提交审议[4][5] 财务报告评价 - 认为公司财务报告真实准确完整，符合准则[7] 内控与资金情况 - 认为内控自评报告基本反映情况，无重大缺陷[9] - 2023年不存在控股股东等资金占用情况[11]

股本变动 - 2022年6月23日总股本从160,000,000股变更为162,530,000股[7] - 2023年9月1日总股本从162,530,000股变更为162,495,000股[8] - 回购注销后总股本变为162,489,167股[17] 股票相关 - 拟回购注销5,833股限制性股票[3] - 调整后回购价格为10.49元/股[4] - 2023年6月29日1,260,000股限制性股票解锁上市[8] 资金与分红 - 回购资金总额61,188.17元，源于自有资金[15] - 以162,495,000股为基数每股派现1元[11] 其他 - 回购注销不影响财务等，监事会同意[18][20]

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资本调整 - 公司拟回购注销5,833股限制性股票[3] - 回购后股份总数由162,495,000股变为162,489,167股[3] - 回购后注册资本由162,495,000元变为162,489,167元[3] 章程修订 - 《公司章程》修订后注册资本和股份总数均为162,489,167元/股[5] 政策与流程 - 股东大会审议调整利润分配政策议案需2/3以上表决权通过[6] - 董事会须在股东大会后2个月内完成股利派发[7] 审议安排 - 上述事项尚需提交公司股东大会审议[8]

会议与制度 - 2023年召开4次董事会和2次股东大会，独立董事全出席[2] - 2023年独立董事参加薪酬与考核会3次、战略会1次[9] - 第五届董事会二次会议通过薪酬及绩效考核管理制度议案[11] 财务与分配 - 2022年度利润分配每10股派现19.20元(含税)已实施[14][15] - 续聘天健会计师事务所为2023年度审计机构，聘期一年[13] 公司合规 - 2023年无关联交易，无对外担保及资金占用情形[7][8] - 2023年公司及股东无违反承诺履行情况[16] - 2023年信息披露无违规，内控体系运行良好[17][18] 股权激励 - 第五届董事会三次会议通过回购注销部分限制性股票等议案[12]