公司基本信息 - 公司原于1996年3月30日在烟台成立，总部位于山东烟台，主要从事生产销售各种果蔬汁等产品[24] 财务报表编制基础及相关准则 - 公司以持续经营为基础编制财务报表[25] - 公司财务报表符合财政部颁布的企业会计准则要求[27] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[28] - 公司记账本位币为人民币，部分子公司外币财务报表按规定折算[29] 企业合并会计处理方法 - 公司对同一控制和非同一控制下企业合并有不同会计处理方法[30][31] - 合并财务报表范围以控制为基础确定，包括公司及控制的子公司[33] - 同一控制下企业合并取得子公司，以被合并子公司资产、负债在最终控制方财报账面价值为基础编制合并报表[33] - 非同一控制下企业合并取得子公司，以购买日确定的被购买子公司可辨认资产、负债公允价值为基础纳入合并范围[34] - 集团丧失对原有子公司控制权时，处置收益或损失计入当期投资收益，剩余股权投资按丧失控制权日公允价值重新计量[35] 现金及现金等价物定义 - 现金和现金等价物包括库存现金、可随时支付存款及短期、高流动性、易转换现金且价值变动风险小的投资[36] 外币交易会计处理 - 集团收到外币投入资本按当日即期汇率折合人民币，其他外币交易按交易发生日即期汇率折合[37] - 资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算，除专门借款本金和利息汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益[37] 金融资产和金融负债确认与计量 - 金融资产和金融负债在集团成为合同条款一方时于资产负债表内确认，初始计量除无重大融资成分应收账款外以公允价值计量[38] - 集团通常根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益三类[39] - 管理金融资产业务模式决定现金流量来源，集团以客观事实和关键管理人员业务目标确定业务模式[40] - 公司将金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资和权益工具投资四类[42][43] - 公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益和以摊余成本计量两类[44] - 金融资产和金融负债满足特定条件时以相互抵销后的净额在资产负债表内列示[45] - 满足收取现金流量合同权利终止等条件时公司终止确认金融资产[45] - 金融负债（或其一部分）的现时义务解除时公司终止确认该金融负债（或该部分）[46] 金融资产减值处理 - 公司以预期信用损失为基础对以摊余成本计量的金融资产和合同资产进行减值会计处理并确认损失准备[47] - 预期信用损失是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值[47] - 应收账款和合同资产始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备[48] - 除应收账款和合同资产外，满足特定情形的金融工具按相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备[49] - 其他金融工具按相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备[49] - 公司认为在高信用评级商业银行的定期存款具有低信用风险[50] - 若金融工具逾期超1日，公司确定其信用风险已显著增加[52] - 公司认为金融资产在借款人不大可能全额支付欠款或逾期超60天的情况下发生违约[52] 权益工具会计处理 - 公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后计入股东权益，回购权益工具支付的对价和交易费用减少股东权益[55] 存货会计处理 - 存货包括原材料、在产品、半成品和产成品，按成本进行初始计量[56] - 发出存货的实际成本采用加权平均法计量，低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销进行摊销[57] - 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备[58] - 公司存货盘存制度为永续盘存制[59] 长期股权投资会计处理 - 同一控制下企业合并形成的对子公司长期股权投资，按合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为初始投资成本[59] - 非同一控制下企业合并形成的对子公司长期股权投资，按购买日取得控制权付出资产、发生或承担负债以及发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本[59] - 公司采用成本法对长期股权投资中的子公司投资进行后续计量，对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由公司享有的部分确认为当期投资收益[60] 固定资产会计处理 - 固定资产指公司为生产商品、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产[61] - 各类固定资产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：房屋及建筑物35 - 40年，残值率10%，年折旧率2.25 - 2.57%；机器设备20年，残值率10%，年折旧率4.50%；办公设备及其他设备5年，残值率10%，年折旧率18.00%；运输工具5年，残值率10%，年折旧率18.00%；经营租赁租出的房屋及建筑物40年，残值率10%，年折旧率2.25%[63] - 自行建造的固定资产成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用和使资产达到预定可使用状态前的必要支出[66] - 公司将可直接归属符合资本化条件资产购建的借款费用资本化计入相关资产成本，其他借款费用于发生当期确认为财务费用[67] - 符合资本化条件的资产购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，公司暂停借款费用的资本化[68] 无形资产会计处理 - 使用寿命有限的无形资产，公司将成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销[69] - 无形资产中土地使用权的摊销年限为35 - 50年[71] 商誉会计处理 - 因非同一控制下企业合并形成的商誉，初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额[72] 资产减值测试 - 公司在资产负债表日根据内部及外部信息确定除存货及金融资产外的其他资产是否存在减值迹象[73] - 公司对存在减值迹象的资产进行减值测试，每年年末对商誉估计可收回金额并进行减值测试[74] - 资产可收回金额低于账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记金额确认为资产减值损失，减值损失一经确认，以后会计期间不转回[75] 公允价值计量方法 - 公司按市场法、收益法和成本法等估值技术计量公允价值[76] 预计负债确认与计量 - 若与或有事项相关义务是公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出且金额能可靠计量，公司确认预计负债[77] - 预计负债按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数初始计量，资产负债表日按当前最佳估计数调整账面价值[78] 收入确认原则 - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入，合同含多项履约义务时按单独售价相对比例分摊交易价格[79] - 满足客户在履约同时取得并消耗经济利益等条件之一，公司在某一时段内履行履约义务，否则在某一时点履行[79] - 某一时段内履行履约义务按履约进度确认收入，进度不能合理确定时按已发生成本确认收入[80] - 某一时点履行履约义务在客户取得控制权时点确认收入，判断时考虑公司享有现时收款权利等迹象[80] - 产品控制权转移至客户且无未履行责任影响客户接收时确认销售，按销售合同约定交付条件判断交付时点[81] 合同成本会计处理 - 合同取得成本和履约成本确认的资产按与相关商品或服务收入确认相同基础摊销，摊销期不超一年则发生时计入当期损益[82] - 当与合同成本有关资产账面价值高于预期剩余对价与估计转让成本差额时，公司对超出部分计提减值准备[82] 职工薪酬会计处理 - 公司在职工提供服务会计期间，将实际发生或按规定基准和比例计提的短期薪酬确认为负债并计入当期损益或相关资产成本[83] - 公司参加的基本养老保险缴费金额按国家规定基准和比例计算，在职工提供服务会计期间确认负债并计入当期损益或相关资产成本[83] - 公司在满足两者孰早日确认辞退福利产生的负债并计入当期损益[84] 政府补助会计处理 - 政府补助满足条件且能收到时确认，货币性资产按收到或应收金额计量，非货币性资产按公允价值计量[85] - 与资产相关政府补助冲减相关资产账面价值，与收益相关政府补助按用途分别处理[86] 所得税会计处理 - 公司将当期所得税和递延所得税（除特定情况外）计入当期损益[87] - 递延所得税资产与负债分别根据可抵扣和应纳税暂时性差异确定，确认以很可能取得应纳税所得额为限[87] - 资产负债表日公司对递延所得税资产账面价值复核，不满足条件减记，满足时转回[89] 租赁会计处理 - 公司评估合同是否为租赁或包含租赁需考虑是否涉及已识别资产使用、承租人能否获得几乎全部经济利益及能否主导资产使用[90] - 作为承租人，租赁期开始日确认使用权资产和租赁负债，使用权资产按成本初始计量，租赁负债按尚未支付租赁付款额现值初始计量[91] - 作为承租人，使用权资产用直线法计提折旧，按规定计提减值准备，按固定周期性利率计算租赁负债利息费用[91] - 租赁期开始日后，根据担保余值、指数或比率变动等情形重新计量租赁负债，相应调整使用权资产账面价值[92] - 作为出租人，租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁[92] - 融资租赁下，租赁期开始日确认应收融资租赁款并终止确认融资租赁资产，按固定周期性利率计算确认利息收入[93] - 经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入，相关初始直接费用资本化并分期计入损益[93] - 经营租赁租出的固定资产按规定计提折旧和减值准备[93] 资产负债表日后事项处理 - 资产负债表日后拟分配的股利或利润不确认为负债，在附注中单独披露[94] 报告分部确定 - 公司以经营分部为基础考虑重要性原则确定报告分部，分部间交易收入按实际交易价格计量[96] 减值准备计算方法 - 应收账款减值准备按整个存续期内预期信用损失金额计量，违约损失率基于过去三年实际信用损失经验计算并调整[97] - 存货跌价准备需定期估计存货可变现净值，其金额会随市场等因素变化而改变[98] - 除存货及金融资产外的其他资产在资产负债表日进行减值评估，可收回金额取公允价值减处置费用后净额与预计未来现金流量现值较高者[99] 资产折旧和摊销 - 固定资产和无形资产等资产考虑残值后在使用寿命内计提折旧和摊销，使用寿命会定期审阅调整[100] 税务处理及税率 - 公司在多个地区缴纳企业所得税，税务处理存在不确定性，最终结果与入账金额差异会影响所得税费用和递延所得税金额[101] - 增值税税率有9%、13%、10%、16%（2019年4月1日后16%和10%分别调整为13%、9%）[102] - 房产税从价计征按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计征，从租计征按租金收入的12%计征[102] - 城市维护建设税按应交增值税计征，税率有1%、5%、7%[102] - 教育费附加按应交增值税计征，税率为3%；地方教育费附加按应交增值税计征，税率为2%[102] - 企业所得税按应纳税所得额计征，税率有15%、25%[102] - 公司及境内各子公司本年度适用所得税税率为25%（2019年：25%），部分子公司有税收优惠，如白水安德利果蔬汁有限公司2011 - 2020年按15%税率缴税，安岳安德利柠檬产业科技有限公司2017 - 2020年按15%税率缴税[104] 合并财务数据关键指标变化 - 2020年6月30日公司合并资产总计21.44亿元，较2019年12月31日的20.40亿元增长4.64%[7] - 2020年6月30日公司合并负债总计1.45亿元，较2019年12月31日的1.27亿元增长14.25%[8] - 2020年6月30日公司合并股东权益合计19.99亿元，较2019年12月31日的19.12亿元增长4.51%[8] - 截至2020年6月30日止6个月，公司营业收入4.70亿元，较2019年同期的3.77亿元增长24.74%[12] - 截至2020年6月30日止6个月，公司营业利润8978.36万元，较2019年同期的7977.64万元增长12.54%[12] - 截至2020年6月30日止6个月，公司利润总额8863.02万元，较2019年同期的7974.88万元增长11.14%[12] - 截至2020年6月30日止6个月，公司净利润8649.06万元，较2019年同期的7968.55万元增长8.54%[12] - 2020年上半年基本每股收益0.242元，2019年同期为0.223元，增长8.52%[12] - 2020年上半年稀释每股收益0.242元，2019年同期为0.223元，增长8.52%[12] - 2020年上半年合并经营活动产生的现金流量净额471,033,021元，2019年为340,473,098元[15] - 2020年上半年合并投资活动产生的现金流量净额 - 14,261,954元，2019年为 - 20,925,996元[15] - 2020年上半年合并筹资活动产生的现金流量净额为0元，2019年为 - 49,023,080元[16] - 2020年上半年合并期末现金及现金等价物余额731,473,515元，2019年为649,481,768元[16] - 2019年1月1日合并股东权益合计17.79亿元，2019年6月30日为18.23亿元，2020年1月1日为19.12亿元，2020年6月30日为19.99亿元[20] - 2019年1 - 6月合并综合收益总额7968.55万元，利润分配（对股东的分配）3580万元；2020年1 - 6月综合收益总额8649.06万元[20] - 2020年上半年公司营业收入为4.70121306亿元，营业成本为3.32890629亿元[155] - 2020年上半年税金及附加合计511.6612万元，较2019年的518.1792万元有所下降[156] - 2020年上半年财务费用合计为 - 643.3112万元，2019年为 - 233.7882万元[157] - 2020年

财务数据关键指标变化 - 2019年营业收入为838,127千元，2018年为1,067,585千元[6] - 2019年营业利润为171,590千元，2018年为140,975千元[6] - 2019年利润总额为169,538千元，2018年为137,473千元[6] - 2019年净利润为169,269千元，2018年为137,336千元[6] - 2019年每股基本盈利为人民币0.473元，2018年为人民币0.384元[6] - 2019年公司实现收入约838127000元，较去年的1067585000元下跌约21% [11] - 2019年公司毛利率约为32%，去年同期约为27% [11] - 2019年公司股东应占溢利约为169269000元，较去年的137336000元增加约31933000元[11] - 2019年公司每股基本盈利约为0.473元[11] - 2019年公司收入降至约人民币8.38亿元，较2018年约10.68亿元减少约2.29亿元或21%[25] - 2019年浓缩果汁销售约占集团总销售额的94%，2018年约为98%，其中浓缩苹果汁占比均约为89%[25] - 2019年公司毛利约为人民币2.64亿元，毛利率约为32%；2018年毛利约为人民币2.91亿元，毛利率约为27%[25] - 2019年公司净利润增至约人民币1.69亿元，较2018年约1.37亿元增加约0.32亿元或23%[25] - 2019年公司销售费用约为人民币0.45亿元，较2018年约0.91亿元减少约0.46亿元或51%[26] - 2019年公司管理费用约为人民币0.54亿元，较2018年约0.61亿元减少约0.07亿元或12%[26] - 2019年公司财务收入净额约为人民币0.65亿元，较2018年约1.56亿元减少约0.92亿元[26] - 2019年12月31日集团资本负债比率约为6%（2018年约为7%）[52] - 2019年12月31日集团总负债约为人民币127,209,000元（2018年为人民币142,455,000元）[52] - 2019年12月31日集团总资产约为人民币2,039,682,000元（2018年为人民币1,921,459,000元）[52] - 2019年集团平均雇员944人（2018年：907人），员工成本约6198.9万元（2018年：约5621.5万元）[194][196] - 2019年12月31日，公司可分派储备金额约为人民币458,836,000元，2018年约为人民币308,934,000元[171][174] 各条业务线表现 - 2019年公司开发出以苹果浊汁为基料的六种100%复合果（蔬）汁[12][14] - 2019年公司完成浓缩苹果清汁色值稳定、降低不溶物含量产业化关键技术研究并初步完成成果转化[12][14] - 2019年公司继续进行浓缩果汁加工过程中节能减排关键技术研究[12][14] - 2019年公司参与制定一项行业标准，备案两项企业标准[12][14] - 公司开发出六种以苹果浊汁为基料的100%复合果（蔬）汁[40][42] - 公司完成浓缩苹果清汁色值稳定、降低不溶物含量产业化关键技术研究并初步转化成果[40][42] - 公司参与制定一项行业标准，备案两项企业标准[40][42] - 公司“浓缩苹果汁无菌贮藏灌装与提质增效关键技术”获2018 - 2019年度神农中华农业科技奖科研类一等奖[40][42] - 公司计划以浓缩苹果汁为基础扩大产品范围，增加桃汁、草莓汁等小众产品生产[46] 各地区表现 - 2019年美国出口业务占公司营业收入比重为9%，大部分为浓缩苹果汁[33][36] 管理层讨论和指引 - 2020年公司将继续开发果蔬汁饮料，进行节能减排关键技术研究和优化果汁加工工艺[17][19] - 公司作为中国浓缩苹果汁行业龙头，将扩大国内市场份额，稳定出口领导地位[16] - 行业波动将使部分国内中小企业退出市场，利于提高行业集中度，改善竞争环境[17][19] - 公司将根据原料资源变化调整现有产能，提高浓缩果汁年生产能力，加强多种类浓缩果汁研发[17][19] - 国家宏观政策和法规完善，公司将面临更好发展和融资机遇[16] - 董事坚信2020年公司因行业波动和国际市场恢复将有更大发展机遇[21][23] - 公司计划通过公开发行股票募集资金，部分用于开发多品种果汁生产线以应对单一产品风险[27][30] - 2020年集团将继续开发果蔬汁饮料，进行北方特色果品加工等关键技术研究和果汁加工工艺优化[50] - 公司拟在国内股票市场融资，申请配发及发行不多于2000万股每股面值1元的A股[190] - 发行A股已获股东批准，延长申请期限决议案也获批准，发行待中国证监会批准[193][195] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司H股自2011年1月19日起在港交所主板买卖，股份代号02218，同日由创业板除牌，原代号8259[5] - 公司注册办事处及主要营业地点在中国山东省烟台市牟平经济开发区安德利大街18号[5] - 公司香港主要营业地址为香港上环德辅道中322号西区电话大楼19楼26室[5] - 公司主要往来银行有中国建设银行、中国农业银行、中国银行烟台市牟平支行及汇丰银行青岛分行[4] - 公司H股过户登记处为卓佳登捷时有限公司，位于香港湾仔皇后大道东183号合和中心54楼[4] - 2019年中国浓缩苹果汁出口量约为385600吨，较2018年的558200吨减少31% [13][15] - 世界苹果汁消费市场80%集中在发达国家，需求刚性且稳定增长，公司在这些国家有固定市场份额和客户群[16] - 报告期内，受苹果减产和中美贸易摩擦影响，销售收入下降，但浓缩苹果汁售价小幅增长[21][23] - 公司加大生产经营管控和开拓美国以外客户，净利润及净利润率明显提升[21][23] - 公司苹果汁浓缩液产量受原料苹果供应情况影响[28][31] - 2018年9月24日起美国对从中国进口的苹果汁浓缩液征收10%关税，2019年5月10日起关税提高至25%[29] - 2019年美国对中国浓缩苹果汁关税从10%提升至25%[32] - 2019年11月6日，龙口安德利果汁与龙口市自然资源和规划局签署土地收回协议，收回面积约106,964平方米[43][44] - 土地收回补偿款约为人民币84,155,000元，含土地等补偿约45,155,000元及新厂房建设补偿约39,000,000元[43][44] - 龙口安德利果汁将于2020年上半年搬迁至龙口市石良镇[43][44] - H股于2003年4月22日在联交所创业板上市，2011年1月19日转至联交所主板上市并从创业板除牌[51][53] - 公司资本仅由普通股股份组成，包括内资股、境内非流通外资股及H股[51][53] - 集团一般以内部财务资源及银行借贷为经营及投资活动资金，2019年12月31日无尚未偿还的各类银行贷款[52] - 截至2019年12月31日，集团现金及现金等价物约为人民币274,050,000元[52] - 王安57岁，自2001年6月26日起任董事，1996年3月加入公司，负责集团整体管理[55][56] - 张辉47岁，自2001年6月26日起任董事，1998年12月加入公司，协助王安管理集团[57][59] - 王艳辉43岁，自2012年6月27日起任执行董事，2001年2月加入公司，是集团财务总监兼董事会秘书[58][59] - 王安毕业于中共中央党校函授学院，曾是养马岛度假村总经理4年[55][56] - 张辉1997年7月毕业于山东农业大学，获经济管理学士学位，是工程师[57][59] - 张辉获牟平区“优秀共产党员”、第九届“烟台市十大杰出青年企业家”、烟台市“五一”劳动奖章[57][59] - 2007年3月，张辉任中国食品科学技术学会果蔬加工分会常务理事[57][59] - 王安是中国平安投资控股有限公司和山东安德利集团有限公司董事[55] - 张辉曾是牟平食品工业有限公司和烟台市牟平区新平土地开发物资有限公司副总经理[57][59] - 王艳辉有研究生学历，是中国注册会计师[58] - 刘宗宜53岁，自2009年6月22日起担任公司非执行董事，在银行、财务等方面拥有逾25年经验[60] - 姜洪奇53岁，自2016年5月25日起为独立非执行董事，2003 - 2010年5月任公司财务总监[60] - 李炜65岁，自2016年5月25日起为独立非执行董事，累积约15年公司管理工作经验[61] - 李尧57岁，自2019年6月26日起担任独立非执行董事，2005年6月获香港公开大学MBA硕士学位[61] - 戴利英55岁，自2016年3月16日起为职工代表监事，1998年7月加入公司[62] - 刘宗宜1996年7月加入统一企业股份有限公司，2000年调任统一国际开发股份有限公司[60] - 姜洪奇1997 - 2002年任山东国际信托投资公司业务经理及高级经理[60] - 李炜1986 - 1989年任中国北方工业公司进口部总经理[61] - 李尧1986 - 1988年就职于南昌市建设委员会总工程师办公室[61] - 戴利英1988 - 1997年任内蒙古第一机械制造厂第三幼儿园园长[62] - 王志武49岁，自2016年5月25日起为股东批准监事，1997年7月加入公司，2017年4月起任永济安德利果蔬汁有限公司总经理[63][64] - 戴利英55岁，自2016年3月16日起为职工代表监事，1998年7月加入公司，曾担任多个职位[64] - 王坤39岁，自2018年6月26日起担任监事会独立代表，2000年8月加入公司，2017年4月起任礼泉亿通果蔬汁有限公司总经理[65][66] - 王安57岁，为董事会董事长及执行董事[67][70] - 张辉47岁，为公司执行董事兼行政总裁[67][70] - 王艳辉43岁，为公司执行董事兼财务总监、董事会秘书[68][70] - 赵晶54岁，公司副总裁，1990年7月毕业，1997 - 2003年8月在公司负责销售及市场推广，2011年1月重新加入公司负责国内外销售[69][70] - 曲昆生51岁，公司副总裁兼总工程师，1997年加入公司，获多项科技奖项，负责集团技术和研发[71][72] - 伍敏怡48岁，为公司公司秘书，1994年毕业，在审计及会计业有超20年经验[73][74] - 2019年公司遵守《企业管治守则》规定，除未为董事法律诉讼安排保险，董事会认为董事被诉讼风险低，保险成本可能高于收益[76] - 截至2019年12月31日财政年度，公司除董事法律行动投保安排外遵守企业管治守则[78] - 董事会负责制定公司企业管治政策并履行多项职务，如发展及检讨政策、监察培训等[79] - 截至年报日，董事会共有七名董事，包括三名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事[84] - 各董事与公司订立为期三年服务合约至2022年股东大会结束[84] - 概无董事或监事与公司订有不可一年内无补偿终止的服务合约[84] - 独立非执行董事具备广泛技能经验，能保障股东和公司利益[85] - 董事个人资料载于年报第20至23页[87] - 董事会定期检讨营业部门业绩表现并行使多项保留权力[87] - 董事会负责召集股东大会、执行决议、制定经营计划等[87] - 董事会聘任或解聘公司高管并决定其报酬事项[87] - 截至2019年12月31日，董事不知悉对公司持续经营能力构成重大疑问的重大不确定因素，按持续经营基础编制财务报表[88] - 公司董事长是王安，行政总裁是张辉，二者角色区分以确保权力均衡[88] - 回顾年度内，公司秘书伍敏怡完成超15小时专业培训[91][93] - 为符合规定，董事在回顾年度接受培训，各董事阅读材料和出席研讨会次数均为3次[93] - 董事长负责董事会领导，确保其履职有效，会议议程及文件至少提前7天传阅[94][97] - 所有董事可享用公司秘书服务，可通过董事长寻求独立专业意见，费用由公司支付[95][97] - 董事会会议由秘书记录，记录和文件向全体董事会成员提供[96][97] - 董事会设立审计与审核、提名、薪酬与审核三个委员会，工作向董事会汇报[98] - 2019年董事会召开4次会议，公司财务总监出席全部会议[99][100] - 2019年监事会召开3次会议，审查公司财务、运作合规和高管尽职情况[106][108] - 所有董事首次获委任时向董事会申报利益，每年更新一次[102][104] - 公司根据上市规则附录十采纳董事证券交易操守守则，每年向董事发两次并提醒[103] - 2019年所有董事确认遵守证券交易所需标准和守则[103] - 可能拥有未公开股价敏感信息的特定雇员须遵守证券守则，2019年无违规事件[103] - 董事会负责设定和审查公司内部控制系统，审计委员会定期审查

财务数据关键指标变化 - 收入和利润（同比环比） - 2019年上半年公司合并营业收入3.77亿元，2018年同期为5.32亿元[13] - 2019年上半年公司合并净利润7968.55万元，2018年同期为6962.08万元[13] - 2019年上半年公司基本每股收益0.223元，2018年同期为0.194元[13] - 2019年上半年母公司营业收入2.18亿元，2018年同期为2.88亿元[14] - 2019年上半年母公司净利润1.47亿元，2018年同期为758.50万元[14] - 截至2019年6月30日止6个月主营业务收入373,980,284元，成本260,867,453元；2018年对应数据分别为529,515,398元、397,035,692元[156] - 2019年上半年财务费用合计为 - 2337882元，2018年同期为 - 3979868元[159] - 2019年上半年与资产相关的政府补助合计3729200元，2018年同期为0 [161] - 2019年上半年与收益相关的政府补助合计316000元，2018年同期为2107400元[162] - 2018年上半年投资收益合计2629215元，2019年未提及具体数据[166] - 2019年上半年应收账款信用减值损失为 - 3093458元，2018年同期为29903元[167] - 2019年上半年存货资产减值损失为 - 103838元，2018年同期为226285元[169] - 2019年上半年营业外支出合计27955元，2018年同期为964511元[170] - 2019年上半年所得税费用为63229元，2018年同期为82374元[172] - 2019年上半年基本每股收益为0.223元，2018年同期为0.194元[173] 财务数据关键指标变化 - 成本和费用（同比环比） - 2019年上半年公司经营活动现金流入小计4.60亿元，2018年同期为6.53亿元[15] - 2019年上半年公司经营活动产生的现金流量净额3.40亿元，2018年同期为3.99亿元[15] - 2019年上半年公司投资活动产生的现金流量净额 - 2092.60万元，2018年同期为1013.28万元[15] - 2019年上半年公司筹资活动产生的现金流量净额 - 4902.31万元，2018年同期为 - 1.50亿元[16] - 2019年上半年公司期末现金及现金等价物余额6.49亿元，2018年同期为3.44亿元[16] - 2019年上半年经营活动现金流入小计305,037,508元，2018年同期为339,506,894元；经营活动现金流出小计分别为142,723,226元和45,011,120元；经营活动产生的现金流量净额分别为162,314,282元和294,495,774元[17] - 2019年上半年投资活动现金流入小计1,889,961,739元，2018年同期为1,519,020,725元；投资活动现金流出小计分别为1,720,005,430元和1,404,018,808元；投资活动产生的现金流量净额分别为169,956,309元和115,001,917元[17] - 2019年上半年筹资活动现金流入小计数值未明确给出，2018年未提及；筹资活动现金流出小计分别为50,073,080元和151,455,130元；筹资活动产生的现金流量净额分别为 - 49,023,080元和 - 149,630,130元[18] - 2019年上半年汇率变动对现金及现金等价物的影响为154,352元，2018年为2,974,763元；现金及现金等价物净增加额分别为283,401,863元和262,842,324元；期末现金及现金等价物余额分别为584,385,020元和320,375,547元[18] - 2019年上半年经营活动产生的现金流量净额为340473098元，2018年同期为399622914元[176] - 截至2019年6月30日，现金及现金等价物余额为649,481,768，2018年为344,079,615[178] 财务数据关键指标变化 - 其他财务数据（同比环比） - 2019年6月30日公司合并资产总计19.29794447亿元，较2018年12月31日的19.214586亿元增长0.43%[7] - 2019年6月30日公司合并流动负债合计1.05199117亿元，较2018年12月31日的1.40767308亿元下降25.27%[8] - 2019年6月30日公司合并非流动负债合计170.5975万元，较2018年12月31日的168.7458万元增长1.09%[8] - 2019年6月30日公司合并股东权益合计18.22889355亿元，较2018年12月31日的17.79003834亿元增长2.47%[8] - 2019年6月30日母公司资产总计14.48389219亿元，较2018年12月31日的13.36927181亿元增长8.34%[10] - 2019年6月30日母公司流动负债合计5.19376116亿元，较2018年12月31日的5.18877019亿元增长0.10%[11] - 2019年6月30日母公司股东权益合计9.29013103亿元，较2018年12月31日的8.18050162亿元增长13.56%[11] - 2019年6月30日公司货币资金为6.49481768亿元，较2018年1月1日的3.78686607亿元增长71.51%[7] - 2019年6月30日公司存货为2.67671931亿元，较2018年1月1日的7.7100984亿元下降65.28%[7] - 2019年6月30日母公司长期股权投资为4.29794825亿元，较2018年1月1日的4.30594744亿元下降0.18%[10] - 2019年6月30日货币资金合计649,481,768元，2018年12月31日为378,686,607元[111] - 2019年6月30日应收票据（银行承兑汇票）为2,226,158元，2018年12月31日为6,119,488元[112] - 2019年6月30日应收账款合计150,665,008元，2018年12月31日为170,512,897元[113][114] - 2019年6月30日未逾期应收账款违约损失率1.07%，期末账面余额142,099,576元，期末减值准备1,522,929元；逾期30天内违约损失率7%，期末账面余额8,860,162元，期末减值准备620,211元；逾期31 - 60天违约损失率19%，期末账面余额2,281,988元，期末减值准备433,578元；逾期61天以上违约损失率100%，期末账面余额2,358,328元，期末减值准备2,358,328元[115] - 2019年6月30日坏账准备合计4,935,046元，2018年12月31日为8,028,504元[113][114][116] - 2019年6月30日预付款项合计9,147,855元，2018年12月31日为2,756,252元[117][118] - 2019年6月30日其他应收款合计1,829,910元，2018年12月31日为728,620元[120] - 2019年6月30日存货账面价值267,671,931元，2018年12月31日为494,326,530元[121] - 2019年6月30日已背书并已终止确认的未到期应收票据账面金额为1,100,000元，2018年12月31日为4,328,596元[112] - 存货期初余额499,291,760元，本期增加54,283,007元，本期减少282,914,346元，期末余额270,660,421元；存货跌价准备期初4,965,230元，期末1,976,740元[122] - 待抵扣增值税进项税2019年6月30日为13,599,983元，2018年12月31日为28,741,897元；预缴所得税2019年6月30日为3,251元，2018年12月31日为101,423元[123] - 固定资产原值2019年1月1日为1,466,765,739元，本期增加7,807,429元，本期减少438,190元，2019年6月30日为1,470,405,778元[126] - 固定资产累计折旧2019年1月1日为696,341,630元，本期计提21,523,889元，2019年6月30日为717,639,356元[126] - 固定资产减值准备2019年1月1日和2019年6月30日均为32,419,087元[126] - 固定资产账面价值2019年1月1日为738,005,022元，2019年6月30日为720,347,335元[126] - 2019年6月30日暂时闲置固定资产账面原值110,827,337元，累计折旧25,609,215元，减值准备30,824,662元，账面价值54,393,460元[128] - 2018年12月31日暂时闲置固定资产账面原值116,000,478元，累计折旧26,161,370元，减值准备32,419,087元，账面价值57,420,021元[129] - 2019年6月30日经营租赁租出固定资产账面价值20,980,614元，2018年为20,017,501元[132] - 经营租赁租出固定资产原值2019年1月1日为27,307,760元，本期增加1,394,726元，2019年6月30日为28,702,486元；累计折旧2019年1月1日为7,290,259元，本期计提323,764元，本期转入107,849元，2019年6月30日为7,721,872元[132] - 2019年6月30日，礼泉亿通果蔬汁有限公司厂区房屋账面价值49,429,043元，2018年12月31日为50,062,960元，因历史遗留原因未办妥产权证书[133] - 2019年6月30日，在建工程账面余额合计10,997,895元，2018年12月31日为6,263,653元，无利息资本化[134] - 2019年1月1日无形资产土地使用权账面原值116,537,983元，本期购置增加9,983,910元，6月30日为126,521,893元[136] - 2019年6月30日无形资产土地使用权累计摊销28,285,516元，账面价值98,236,377元，2018年12月31日账面价值89,629,235元[136] - 2019年6月30日长期股权投资账面原值小计8,653,575元[138] - 2019年商誉为5,586,976元，安岳安德利柠檬产业科技有限公司商誉减值准备3,066,599元[139] - 计算商誉相关资产组组合未来现金流量现值采用10.05%（2018年：10.86%）税前折现率[141] - 2019年6月30日未确认递延所得税资产的可抵扣亏损34,306,827元，2018年12月31日为42,827,591元[142] - 2018年12月31日短期借款合计50,000,000元，年利率分别为4.44%和4.35%，无已到期未偿还借款[144] - 2019年6月30日及2018年12月31日，集团无所有权受到限制的资产[144] - 2019年6月30日应付第三方账款29,323,169元，应付关联方账款22

财务数据关键指标变化 - 2018年营业收入为1,067,585千元人民币，2017年为901,041千元人民币[6] - 2018年营业利润为140,975千元人民币，2017年为86,332千元人民币[6] - 2018年利润总额为137,473千元人民币，2017年为86,561千元人民币[6] - 2018年净利润为137,336千元人民币，2017年为86,425千元人民币[6] - 2018年归属于公司所有者的净利润为137,336千元人民币，2017年为86,425千元人民币[6] - 2018年基本每股盈利为人民币0.384元，2017年为人民币0.238元[6] - 2018年集团收入约为1,067,585,000元，较去年的约901,041,000元增加约18%[10] - 2018年毛利率约为27%，去年同期约为31%[10] - 2018年股东应占溢利约为137,336,000元，较去年的约86,425,000元增加约50,911,000元[10] - 2018年每股基本盈利约为0.384元[10] - 2018年公司收入约为人民币10.67585亿元，较2017年约9.01041亿元增加约1.66544亿元，增幅18%[22] - 2018年浓缩果汁销售约占公司总销售额的98%（2017年约94%），其中浓缩苹果汁约占89%（2017年约85%）[22] - 2018年公司毛利约为人民币2.90991亿元，毛利率约为27%；2017年同期毛利约为人民币2.8172亿元，毛利率约为31%[22] - 2018年公司净利润约为人民币1.37336亿元，较2017年同期约0.86425亿元增加约0.50911亿元，增幅59%[22] - 2018年销售费用约为9121.2万元，较2017年的6987.7万元增加约2133.5万元，增幅31%[23] - 2018年管理费用约为6146.8万元，较2017年的5308.4万元增加约838.4万元，增幅16%[23] - 2018年财务收入净额约为1563.8万元，2017年财务成本净额约为2093.7万元[23] - 2018年营业外支出约为351万元，较2017年的28.6万元增加约322.4万元[23] - 2018年资产减值损失约为241.3万元，较2017年的3691.6万元减少约3450.3万元[24] - 2018年公司和部分子公司浓缩果汁和生物饲料生产业务免缴所得税[24] - 2018年中国浓缩苹果汁出口量约为558,200吨，较2017年的约654,700吨减少15%[12][14] 各条业务线表现 - 公司开发出浓缩桃浊汁新产品，确定以苹果浊汁为基料的系列果汁饮料配方[11][13] - 公司申请2项国家发明专利，备案3项企业标准[11][13] - 世界苹果汁消费市场80%集中在发达国家，公司在这些国家有固定市场份额和客户群[15] - 2018年公司开发出浓缩桃浊汁新产品，申请国家发明专利2项，备案企业标准3项[25] 管理层讨论和指引 - 新年度公司将开发新兴市场，丰富小品种果汁种类[26][30] - 新年度公司将维护国内老客户，开发新客户[27] - 2019年公司将继续开发水果饮料，开展相关研究及优化果汁加工技术[29] - 2019年公司将继续开发水果饮料、进行国家水果深加工科技创新联盟相关课题研究以及果汁加工工艺优化[33] 公司基本信息 - 公司H股自2011年1月19日起在港交所主板买卖，股份代号02218，同日从创业板除牌[5] - 公司注册办事处及主要营业地点在中国山东省烟台市牟平经济开发区安德利大街18号[5] - 公司香港主要营业地址为香港上环德辅道中322号西区电话大楼19楼26室[5] - 公司网址为www.andre.com.cn[5] - H股于2003年4月22日在联交所创业板上市，2011年1月19日转至联交所主板上市并于创业板除牌[35][39] 公司治理相关 - 公司致力于维持高水平企业管治，持续审查和加强内部控制及程序[63][65] - 公司企业管治措施基于上市规则附录十四企业管治守则，2018年除董事法律行动投保外均已遵守[64][66] - 董事会负责公司企业管治政策制定及履行多项职责，如发展检讨政策、监察培训等[67] - 截至2018年12月31日，董事按持续经营基础编制公司财务报表[70] - 公司董事长是王安，行政总裁是张辉，二者角色区分明确[70] - 公司鼓励董事及高级行政人员报读专业发展课程和讲座[72] - 回顾年度内公司秘书伍敏怡完成超过15小时专业培训[73][75] - 为符合规定，董事在回顾年度接受培训，各董事阅读材料和出席研讨会次数均为3次[75] - 董事长负责董事会领导，确保会议议程提前至少7天分发[76] - 所有董事可获得公司秘书服务，必要时可寻求独立专业建议[77] - 董事会会议记录由秘书记录，供全体成员查阅[78] - 必要时，独立非执行董事私下讨论相关事项[78] - 董事会于2018年召开了5次会议，公司财务总监出席全部会议[82] - 董事会成立了审计委员会、提名委员会及薪酬及考核委员会[80][81] - 各委员会均有符合企业管治守则所载原则的职权范围，董事会秘书为委员会撰写会议记录，委员会向董事会汇报工作[80][81] - 公司各董事于获委任时均获发一份《证券守则》，其后每年二次分别在通过公司中期业绩和全年业绩的董事会会议前发出并提醒[85] - 2018年公司所有董事确认已遵守所需交易标准及《证券守则》[85] - 可能拥有公司未公开股价敏感资料的特定雇员须符合《证券守则》，2018年未发现违规事件[85] - 审计委员会在2018年召开了4次会议，主席为JHQ（姜洪奇）[82] - 提名委员会在2018年召开了2次会议，主席为JHQ（姜洪奇）[83] - 薪酬及考核委员会在2018年召开了1次会议，主席为JHQ（姜洪奇）[83] - 董事首次获委任时需向董事会披露其在其他公司或组织的利益，且每年更新[84] - 监事会由三名成员组成，两名由股东推荐，一名由员工选举产生，2018年召开四次会议审查公司财务等情况[88][90] - 董事会负责公司内部控制制度的建立和完善，审计委员会定期检讨其有效性[89][91] - 公司每年对内部控制系统进行涵盖财务、运营、合规和风险管理的审查[93] - 董事会确认公司有识别、控制和汇报重大风险的系统和程序，认为2018年内部控制系统充足并符合规定[94] - 内部审计部门对内部控制系统进行独立审查，工作范围广泛，审计计划每年由审计委员会讨论商定[95][97] - 内部审计部门主要向董事长汇报，也可联系审计委员会，报告送交多位管理层，结果与审计委员会讨论[98][101] - 公司制定了处理价格敏感公司资料的详细监控指引[99][101] - 风险管理关乎识别和管理业务风险，由审计委员会执行，协助董事会实现监控职责[100][102] - 董事首次获委任时需申报在其他公司的职务身份，利益申报每年更新一次[86] - 公司知悉处理及发布内幕消息的披露责任，应即时公布相关信息[92][96] - 审计委员会在2018年开会4次，对审核、内部监控、风险管理及财务报告事宜进行检讨[108] - 2018年外聘核数师酬金约为人民币1480000元，全部为审计服务费用[108] - 董事会每半年对公司及附属公司的风险管理及内部监控制度有效性进行一次审阅[103][106] - 审计委员会成员全部由独立非执行董事姜洪奇先生、李伟先生及李同宁先生担任，姜洪奇为现任主席[105][107] - 薪酬及考核委员会由独立非执行董事姜洪奇先生、李同宁先生和张辉先生组成，姜洪奇为现任主席[109] - 审计委员会已采用2019年3月22日生效的经修订的书面职权范围[108] - 审计委员会已议决再次委任毕马威华振会计师事务所进行2019年财政年度的审计工作[108] - 公司2018年中期及全年业绩经审计委员会开会讨论后才建议交由董事会通过[108] - 审计费用及其他服务费用已经审计委员会及董事会批准[108] - 外聘核数师合并财务报表的报告责任陈述载于年报第83页至第85页[108] - 薪酬及考核委员会2018年举行1次会议，批准董事及高级管理层2018年年度酬金[110] - 2018年，薪酬0 - 500,000元人民币的有7位董事、3位监事及2名高级管理成员[110] - 提名委员会2018年举行2次会议，讨论董事会架构、人数及组成并评估独立董事独立性[113][116] - 董事酬金主要包括基本薪酬（含袍金）及无上限酌情花红，2018年董事未收取酌情花红[110][112][115] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，提名委员会将审查并汇报董事会成员多元化情况[117][121] - 提名委员会认为当前董事会组成能为公司提供技能和经验的平衡与多元化[118][121] - 2019年3月22日生效的提名委员会书面职权范围已发布在公司和交易所网站[119][121] - 公司成立由首席财务官领导的信息披露审核委员会，负责财务和运营信息处理及定期报告工作[120][122] - 董事酬金需经薪酬及考核委员会评估、董事会审议、股东周年大会批准[110] - 薪酬及考核委员会每年根据公司政策审查并批准董事基本薪酬，董事有权获固定基本薪酬[110][111][114] - 2018年公司在烟台及香港办公室与分析员及投资者共举行10次专访及电话会议[123] - 单独或合计持有公司10%以上有表决权股份的股东有权书面请求董事会召开临时股东大会，董事会应在10日内书面反馈[124] - 董事会同意召开临时股东大会，应在作出决议后5日内发出通知，通知变更需相关股东同意[124] - 董事会不同意或未在10日内反馈，单独或合计持有公司10%以上股份的股东可书面请求监事会召开[124] - 监事会同意召开，应在收到请求5日内发出通知，通知变更需相关股东同意[124] - 监事会未在规定期限发出通知，连续90日以上单独或合计持有公司10%以上股份的股东可自行召集和主持[124] - 董事会、监事会以及单独或合计持有公司3%以上股份的股东有权向公司提出提案[125] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东可在临时股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交召集人[125] - 公司章程修订于2018年6月26日生效，以反映经营范围的修订[125] - 公司最近期的股东周年大会于2018年6月26日在中国山东省烟台市牟平经济开发区安德利大街十八号二楼举行[123] 关联交易相关 - 2015年9月29日，公司与烟台安德利果胶股份有限公司订立销售果渣及果汁产品的框架协议，2016年1月1日生效，2018年12月31日届满[166] - 2016年1月19日，公司与安德利果胶订立补充协议，修订框架协议项下2016、2017及2018年的年度上限[166] - 框架协议规定产品价格根据市场价和历史价（以较高者为准）确定[166] - 2018年公司向安德利果胶销售果渣等产品实际金额为人民币7,643,586元，该年度上限为人民币41,000,000元[167] - 2019 - 2021年三个财政年度，与安德利果胶交易的年度上限均为每年人民币30,000,000元[167] - 安德利集团控制安德利果胶47.37%权益，王安先生通过安德利集团间接控制安德利果胶47.37%权益[167] - 与安德利果胶交易适用的各百分比率均高于0.1%但低于5% [168] - 2017年12月11日公司与统一订立产品采购框架协议[168] - 与统一的产品采购框架协议中，公司供应产品价格参考市场价按竞价原则确定[168] - 截至2018年12月31日止财政年度，与统一交易的年度上限为人民币21,000,000元[168] - 截至2018年12月31日，集团售予统一的产品销售和仓储费实际金额为人民币9,145,351元[169] - 2019年1月1日至2019年12月31日的统一更新协议年度上限为人民币21,000,000元[169] - 签订协议时，统一持有公司已发行总股本的17.87% [169] - 截至2018年12月31日，与烟台亨通框架协议年度上限为人民币39,000,000元，实际采购金额为人民币14,890,796元[171] - 2019年1月1日至2021年12月31日的亨通更新协议年度上限均为每年人民币25,000,000元[171] - 框架协议和亨通更新协议下持续关连交易适用百分比比率（盈利比率除外）超0.1%但低于5%[172] - 建造及安装服务框架协议下持续关连交易适用百分比比率高于0.1%但低于5%[173] - 建造及安装服务框架协议2018财年年度上限为人民币10,000,000元[173] - 2018年度集团使用新平公司服务实际金额为人民币2,795,713元[173] - 产品采购框架协议2018财年年度上限为人民币21,000,000元[176] - 2018财年集团售予统实产品销售和仓储费实额为人民币5,139,424元[176] - 公司与烟台亨通