财务内控 - 审计邦彦技术2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 邦彦技术该日在所有重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 责任归属 - 建立健全和评价内部控制有效性是邦彦技术董事会责任[4] - 注册会计师对邦彦技术内控发表审计意见并披露重大缺陷[5]

业绩总结 - 2024年公司主营业务收入为334,725,991.08元[6] - 公司期末资产总计17.16亿元，较上年年末下降9.38%[17] - 期末负债合计2.55亿元，较上年年末下降29.49%[20] - 营业总收入本期为346,880,645.67元，上期为180,689,921.15元[28] - 净利润本期净亏损37,737,586.35元，上期净亏损53,289,322.39元[28] 财务数据 - 截至2024年12月31日，应收账款及合同资产合计为332,571,004.38元，占资产总额的19.39%[6] - 期末流动资产合计9.91亿元，较上年年末下降12.00%[17] - 期末非流动资产合计7.24亿元，较上年年末下降5.53%[17] - 期末货币资金为2.29亿元，较上年年末下降4.20%[17] - 期末应收账款为2.96亿元，较上年年末下降0.47%[17] - 期末存货为0.83亿元，较上年年末下降50.14%[17] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制[3] - 审计将主营业务收入的确认作为关键审计事项[6] - 审计将应收账款及合同资产减值确定为关键审计事项[6] 业务板块 - 公司军工核心业务包括融合通信、舰船通信和信息安全三大业务板块[42] 会计政策 - 公司具体会计政策和会计估计涵盖金融工具、存货、收入等方面[45] - 金融资产分为三类，金融负债分为两类[61] - 存货按成本初始计量，发出按加权平均法计价[78,79] - 固定资产按成本初始计量，折旧采用年限平均法分类计提[97][99] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%、3%；城市维护建设税税率为7%；教育费附加税率为2%、3%；企业所得税税率为15%、20%[169] - 公司及部分子公司2024年度按15%的税率征收企业所得税，部分子公司执行20%优惠税率[171][172]

业绩相关 - 2025年度日常关联交易预计总金额419.69万元，年初至披露日累计已发生106.46万元，上年实际发生149.81万元[4] 关联交易对象 - 向祝国强等提供租赁服务，向深圳市健成星云科技等采购酒水、提供研发技术服务[4] 关联方数据 - 深圳市健成星云科技2024年末未经审计营收123.90万元，净利润 - 723.24万元等[10] - 神农架生态酒业2024年末未经审计营收7357.98万元，净利润903.90万元等[10] 交易决策 - 2025年4月8日相关会议审议通过预计2025年度日常关联交易议案[1] - 本次关联交易预计事项经审议通过，决策程序合规，保荐机构无异议[14]

业绩总结 - 公司首次公开发行3805.6301万股，募集资金总额109906.60万元，净额97421.97万元[2] 募投项目 - 截止2024年12月31日，募投项目总投资额99739.72万元，投入金额56478.81万元[3][5] 现金管理 - 公司计划用最高不超2.5亿元闲置募集资金现金管理[6] - 现金管理决议有效期自2024年年度股东大会通过起12个月内[6] - 2025年4月8日董事会、监事会通过议案，待股东大会审议[10] 产品研发 - 融合通信等3个产品技术升级项目已结项，投入分别为20297.73、12912.32、17645.25万元[5] - 研发中心建设项目投入4281.54万元，已变更[5] - 云PC系统与AI智能代理开发平台项目投入1341.97万元，研发中[5]

业绩相关 - 2022年9月首次公开发行3805.6301万股A股，募资109906.60万元，净额97421.97万元[2] 项目进展 - 截止2024年12月31日，融合等3个产品技术升级项目已结项[7] - 截止2024年12月31日，研发中心建设项目已变更[7] - 截止2024年12月31日，云PC与AI平台项目研发中[7] 资金安排 - 公司拟用不超5000万元闲置募资补流，期限不超12个月[5] - 2025年4月8日审议通过该议案[6] - 监事会、保荐机构对此无异议[8][9]

业绩总结 - 公司首次公开发行3805.6301万股，募集资金总额109906.60万元，净额97421.97万元[2] 新产品和新技术研发 - 截止2024年12月31日，募投项目总投资额99739.72万元，投入56478.81万元[5] 其他新策略 - 2025年4月8日公司会议通过用自有资金垫付并置换募集资金议案[9] - 董事会同意垫付后以募集资金划转置换，无需股东大会[9] - 保荐机构对该事项无异议[10]

业绩总结 - 2024年营业收入346,880,645.67元，较2023年增长91.98%[22] - 2024年扣非后营业收入338,145,075.88元，较2023年增长94.80%[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润36,605,190.70元[22] - 2024年扣非后净利润52,117,671.78元，较2023年减少亏损53.44%[22][23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额42,514,426.38元，较2023年减少55.05%[22] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产1,459,408,530.92元，较2023年末减少4.64%[22] - 2024年末总资产1,715,588,496.20元，较2023年末减少9.38%[22] - 2024年基本每股收益 -0.24元/股，扣非后基本每股收益 -0.34元/股，扣非后较2023年亏损减少54.05%[22][24] - 2024年加权平均净资产收益率 -2.45%，较2023年增加0.90个百分点[22] - 2024年扣非后加权平均净资产收益率 -3.49%，较2023年增加3.69个百分点[22] 研发情况 - 2024年研发投入7239.46万元，占营业收入比例为20.87%，较2023年减少29.12个百分点[8][22][33] - 截至2024年12月31日，研发人员158人，占总人数的38.92%[9][26] - 报告期内新增授权专利21项，新增软件著作权19项[33] - 截至报告期末，拥有专利140项，软件著作权160项[33] - 云PC产品已申请20项发明专利等，4项已获授权[33] - 公司成功研制四代通用通信技术平台及平台软件，开发各类业务板卡[28] 市场扩张和并购 - 2024年拟发行股份及支付现金购买深圳星网信通科技股份有限公司100%股份并募集配套资金，交易批准和注册时间不确定[20] 其他新策略 - 拟将6412.66万元节余募集资金永久补充流动资金[36] - 拟将19498.42万元未使用及节余募集资金投入新项目[36] 风险提示 - 军工业务收入占比高，营业收入波动大，有业绩下滑或亏损风险[6] - 所处军工通信行业技术更新快，存在技术更新及新产品开发风险[7] - 高研发投入可能削弱公司盈利能力，出现业绩下滑或亏损风险[8] - 核心技术失密会影响公司核心竞争力和业务开拓[8] - 型号装备产品未列装批量销售会影响公司业务拓展和盈利能力[10] - 应收账款规模大、回款周期长可能导致公司资金链断裂[14] 股权结构 - 祝国胜持股30,962,974股，占比20.34%[38] - 劲牌有限公司持股23,400,000股，占比15.37%[38] - 张岚持股7,306,800股，占比4.8%[38] - 深圳市中彦创新投资合伙企业(有限合伙)持股6,325,461股，占比4.16%[38] - 祝国張持股5,023,001股，占比3.3%[38] - 深圳国中中小企业发展私募股权投资基金合伙企业(有限合伙)持股2,740,000股，占比1.8%[38] - 北京永阳泰和投资有限公司持股2,380,952股，占比1.56%[38] - 深圳市投控东海投资有限公司 - 深圳市投控东海中小微创业投资企业(有限合伙)持股1,904,762股，占比1.25%[39] - 截至2024年12月31日，核心技术人员持股总量年初为37,369,195股，年末为37,287,195股，减少82,000股[40] - 截至2024年12月31日，控股股东和实际控制人等持有的股份均不存在质押、冻结及减持情形[41] 其他 - 国信证券对邦彦技术进行2024年度持续督导并出具跟踪报告[1][2] - 2024年度持续督导期间未发生须保荐机构公开发表声明的违法违规等事项[3][4] - 保荐机构核查邦彦技术内控制度，符合法规要求并有效执行[4] - 报告期各期向前五名客户合计销售额占营业收入的比重为82.08%[10] - 2020年8月子公司北京特立信被美国列入实体清单[12] - 报告期末应收账款净值为29594.49万元，应收账款坏账准备金额为6008.49万元[14] - 2022年9月首次公开发行3805.6301万股，每股发行价28.88元，募集资金总额109906.60万元，净额97421.97万元[35] - 2024年度实际使用募集资金10209.49万元，截至2024年12月31日，募集资金余额18194.01万元[35] - 公司三大业务板块形成相互促进协同发展态势[27]

业绩总结 - 2024年度营业收入34,688.06万元，2023年为8,068.99万元[13] - 2024年度营业收入扣除项目合计873.55万元，占比2.52%；2023年为710.39万元，占比3.93%[13] - 2024年度出租固定资产收入350.25万元，2023年为689.35万元[13] - 2024年度独资租赁业务收入23.30万元，2023年为21.04万元[13] - 2024年度营业收入扣除后金额为33,814.5万元，2023年为7,358.6万元[13] 审计情况 - 2025年4月8日出具无保留意见审计报告[3] - 注册会计师认为2024年度营业收入扣除情况表如实反映扣除情况[7]

授信担保 - 2025年度公司及子公司拟申请不超9亿综合授信额度[2] - 公司拟为子公司提供不超2亿担保额度[3] - 控股股东拟为公司及子公司无偿提供连带责任保证担保[3] 子公司业绩 - 北京特立信2024年营收25568.07万元，净利润 -1467.65万元[6] - 深圳中网信安2024年营收29.64万元，净利润 -566.20万元[10] 其他 - 相关议案已通过董事会审议，尚需股东大会审议[4][16] - 保荐机构认为事项决策合规，无异议[16]

激励计划 - 2023 - 2025年多次审议股票期权激励计划相关议案[5][8][9] - 3名激励对象离职拟注销6.65万份股票期权[11] - 拟注销可行权股票期权72.39万份[12] - 异动人员第二个行权期股票期权2.85万份[12] - 共注销已授予但未行权股票期权76.19万份[13] 业绩情况 - 2024年营收3.47亿元，较2022年下降[12] - 2024年净利润 - 3660.52万元，较2022年下降[12] 行权条件 - 第二个行权期业绩考核要求2024年营收增不低于25%或净利润增不低于65%[12] - 第二个行权期行权条件未成就[12]