财务数据关键指标变化 - 2024年营业总收入71,519.16万元，同比增长22.93%[3][5] - 2024年营业利润-360.16万元，同比下降111.63%[3] - 2024年利润总额-532.88万元，同比下降117.68%[3] - 2024年归属于母公司所有者的净利润-3,430.33万元，同比下降187.84%[3][5] - 2024年归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润-5,116.12万元，同比下降303.08%[3][5] - 2024年基本每股收益-0.33元，同比下降186.84%[3] - 2024年末总资产183,437.35万元，同比增长5.12%[3][5] - 2024年末归属于母公司的所有者权益123,254.79万元，同比下降5.73%[3][5] 财务调整 - 公司对以前年度母公司确认的部分递延所得税资产和负债予以冲回，金额约2,447.49万元[7] 研发投向业务线 - 公司研发投向包括先进封装、第三代半导体材料、汽车电子及光伏锂电等创新工艺设备开发[5]

2024年度业绩预计 - 2024年度预计营业收入7-7.3亿元，同比增长20.31%-25.47%[3] - 2024年度预计归属母公司所有者净利润-0.25至-0.35亿元，同比下滑164.02%-189.63%[3] - 2024年度预计归属母公司所有者扣非净利润-0.395至-0.52亿元，同比下滑256.79%-306.40%[3] 2023年度业绩情况 - 2023年度公司实现营业收入5.818088亿元[4] - 2023年度公司利润总额3014.32万元[4] - 2023年度归属母公司所有者净利润3905.11万元[4] - 2023年度归属母公司所有者扣非净利润2519.32万元[4] - 2023年度基本每股收益0.38元/股[4] 业绩变化原因 - 本期业绩变化因高研发投入、资产减值损失增加和调整递延所得税估计[6] 数据说明 - 预告数据未经审计，准确财务数据以2024年年报为准[7][8]

业绩总结 - 公司首次公开发行2584.00万股，每股发行价30.18元，募集资金总额77985.12万元，净额71381.97万元，超募资金26381.97万元[2] 新产品和新技术研发 - 截至2024年12月20日，新能源研发中心建设项目专户余额为0万元[6] 其他新策略 - 2024年12月相关会议通过议案，将17592.83万元募集资金变更投向[3] 市场扩张和并购 - 公司及全资子公司签署《募集资金专户存储三方监管协议》[4] 资金管理 - 专户支取金额超5000万元且达净额20%应通知并提供清单[8] - 丙方至少每半年度进行一次现场调查[7] - 乙方按月出具专户对账单并抄送[8]

股东大会信息 - 2024年第二次临时股东大会于12月19日在苏州召开[2] - 出席股东和代理人41人，表决权占比26.0760%[2] 议案表决情况 - 选聘2024年度审计机构议案，普通股同意占比99.7341%[5] - 部分募投项目变更议案，普通股同意占比99.6664%[6] - 5%以下股东对两议案同意占比分别为97.7655%、97.1966%[8] 参会人员情况 - 8位董事、3位监事全部出席，部分通讯出席[7] - 董事会秘书出席，财务总监列席[7] 会议合规情况 - 律师见证股东大会程序合法有效[9]

股东大会信息 - 2024年第二次临时股东大会于12月19日14:00召开，召集人为公司董事会[4][10] - 出席股东大会41名代表26,952,198股，占比26.0760%[8] 议案表决情况 - 《关于选聘公司2024年度审计机构的议案》，同意26,880,532股，占比99.7341%[12] - 《关于部分募投项目变更的议案》，同意26,862,288股，占比99.6664%[13]

股东大会信息 - 2024年第二次临时股东大会现场会议12月19日14点在江苏苏州工业园区杏林街98号德龙激光会议室召开[10] - 会议表决方式为现场与网络投票结合，网络投票时间为12月19日9:15 - 15:00[10] 审计机构相关 - 拟聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[13] - 截至2023年12月31日，容诚有合伙人179人，注册会计师1395人，745人签署过证券服务业务审计报告[13] - 容诚2023年度收入总额287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元[13] - 容诚承担394家上市公司2023年年报审计业务，审计收费总额48,840.19万元[14] - 容诚对德龙激光所在相同行业上市公司审计客户家数为282家[14] - 容诚已购买注册会计师职业责任保险，累计赔偿限额不低于2亿[14] - 容诚所就乐视网案在1%范围内与乐视网承担连带赔偿责任，案件尚在二审[15] - 容诚所近三年受监督管理措施15次、自律监管措施5次、纪律处分1次、自律处分1次[15] - 71名容诚从业人员近三年受行政处罚3次、监督管理措施24次等[15] - 大华2023年度审计费用100万元，容诚2024年度审计费用90万元[19] 募投项目变更 - 精密激光加工设备产能扩充建设项目结项，节余5998.23万元[28] - 客户服务网络建设项目终止，节余1356.61万元[28] - 纳秒紫外激光器及超快激光器产能扩充建设项目变更为激光器产业化建设项目，拟使用募集资金13023.68万元[28] - 激光器产业化建设项目拟变更募集资金金额13,267.94万元[30] - 总部研发中心建设项目拟变更募集资金金额4,324.89万元[30] - 17,592.83万元募集资金和理财收入变更至“新能源高端装备制造项目”和“新能源研发中心建设项目”[30] - 2024年1月3日公司拟在苏州地块投资4.5亿元建设项目，未取得地块，募投项目未开展[33] - 2023年4月25日公司拟在江阴地块投资10.80亿元建设新能源高端装备项目，2024年5月开工[34] 项目情况 - 新能源高端装备制造项目总投资14,753.54万元，建设期2年，预计年产166台（套）[36] - 新能源研发中心建设项目总投资10180.98万元，建设期2年[46][48] 公司优势 - 公司掌握激光器技术等核心技术[39] - 公司与长电科技、宁德时代等建立稳定合作关系[39] - 公司有完善管理制度和选拔激励制度[40] 人员数据 - 截至2024年6月底，公司有研发人员250人，占总人数比例25.51%[49] 风险与应对 - 募投项目面临市场需求变化等风险[41][42] - 公司应对市场需求变化风险将定期调研并调整策略等[41] - 公司应对市场竞争加剧风险将加强品牌建设等[41] - 公司应对人才流失风险将完善薪酬绩效机制等[42] - 公司应对技术变革风险将增加研发投入等[43] - 公司面临全球经济波动等外部风险[52] - 公司通过掌握新技术和加强人员管理应对技术风险[53] - 业务增长和募投项目实施对公司管理提出更高要求，公司将改进管理模式等应对[54] 变更意义 - 募投项目变更符合公司战略规划，提升资金使用效率[55] - 变更的募投项目集中在新能源领域，契合业务拓展需要[55] - 本次变更不会对公司生产经营产生重大不利影响[55]

中信建投证券股份有限公司 关于苏州德龙激光股份有限公司 部分募投项目变更的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"、"保荐机构"）作为 苏州德龙激光股份有限公司（以下简称"德龙激光"、"公司"）首次公开发行股票 并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交 易所股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》等有关规定，对德龙激光部分募投项目变更事项进行了审慎核查， 具体情况如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意苏州德龙激光股份有限公司 首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕460 号），公司获准以首次公 开发行方式向社会公众发行人民币普通股（A 股）2,584.00 万股，每股发行价格 30.18 元，募集资金总额为 77,985.12 万元，扣除发行费用 6,603.15 万元（不含增 值税）后，募集资金净额为 71,381.97 万元。大华会计师事务所（特殊普通合伙） 于 2022 年 4 月 26 ...

会议信息 - 德龙激光第五届监事会第四次会议于2024年12月2日召开[2] - 会议通知于2024年11月29日送达各位监事[2] - 应到监事3人，实到监事3人[2] 审议结果 - 审议通过《关于部分募投项目变更的议案》[3] - 表决结果为3票同意，0票反对，0票弃权[3] - 部分募投项目变更公告编号为2024 - 052[3]

审计机构变更 - 公司拟聘任容诚会计师事务所为2024年度审计机构，原聘任为大华会计师事务所[3][5] - 选聘议案已通过董事会审议，尚需股东大会审议通过生效[18][19] 审计费用 - 大华2023年度审计费用100万元（不含税）[11][12] - 容诚2024年度审计费用90万元（含税），财务报告审计费降16.44%，内控审计费降11.95%[12] 容诚事务所情况 - 2023年末有合伙人179人，注册会计师1395人，745人签过证券服务业务审计报告[6] - 2023年度收入287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元[6] - 承担394家上市公司2023年年报审计业务，收费48,840.19万元，同行业审计客户282家[6] - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[6] - 近三年受监督管理措施15次、自律监管措施5次、纪律处分1次、自律处分1次[7]

资金变更与使用 - 拟将17,592.83万元募集资金及理财收入从“激光器产业化建设项目”和“总部研发中心建设项目”变更至“新能源高端装备制造项目”和“新能源研发中心建设项目”[2][9] - 拟使用11,000.00万元募集资金对江苏德龙增资，增资后其注册资本从8,000.00万元变为19,000.00万元[3] - 拟使用不超7,000.00万元募集资金向江苏德龙提供2年期无息借款[3] 募集资金情况 - 首次公开发行2,584.00万股，每股发行价30.18元，募集资金总额77,985.12万元，净额71,381.97万元[5] 项目节余与变更 - 原“精密激光加工设备产能扩充建设项目”结项，节余5,998.23万元[9] - 原“客户服务网络建设项目”终止，剩余1,356.61万元[9] - 原“纳秒紫外激光器及超快激光器产能扩充建设项目”变更为“激光器产业化建设项目”，节余5,668.84万元[7][9] - 原“研发中心建设项目”变更为“总部研发中心建设项目”，节余4,253.61万元[7][9] - “激光器产业化建设项目”拟变更13,267.94万元至“新能源高端装备制造项目”[9][10] - “总部研发中心建设项目”拟变更4,324.89万元至“新能源研发中心建设项目”[9][10] - 取消“激光器产业化建设项目”和“总部研发中心建设项目”建设计划[15] 新项目情况 - 新能源高端装备制造项目预计年产锂电和光伏专用加工设备及生产线共166台（套）[16] - 新能源高端装备制造项目总投资14753.54万元，其中建设投资12475.97万元，铺底流动资金2277.57万元[16] - 新能源高端装备制造项目建设期拟定2年[18] - 新能源研发中心建设项目总投资10180.98万元，均为建设投资[27] 技术与客户 - 公司掌握激光器技术、激光应力诱导切割技术等核心技术[20] - 公司主要客户包括长电科技、华灿光电、士兰微等[20] 应对风险策略 - 定期进行市场调研与分析应对市场需求变化风险[23] - 加强品牌宣传和建设应对市场竞争加剧风险[23] - 完善薪酬绩效考核机制应对人才流失风险[25] - 加强技术研究人员管理和教育应对技术风险[34] 人员与机构 - 截至2024年6月底公司有研发人员250人，占总人数比例25.51%[30] - 公司核心技术人员任职时间均超10年[30] - 公司设有江苏省认定企业技术中心等多个省级以上研发机构[31] 风险提示 - 全球经济周期性波动，可能影响公司生产经营[32] - 下游行业技术迭代快，公司面临技术变革风险[33] - 公司业务增长和募投项目实施后规模扩大，面临管理风险[34] 项目审议情况 - 本次募投项目变更契合公司未来业务拓展需要[36] - 监事会同意公司本次部分募投项目变更事项[37] - 保荐机构中信建投对公司本次部分募投项目变更事项无异议[39] - 公司本次部分募投项目变更事项已通过董事会、监事会审议，尚需提交股东大会审议[38]