会计政策变更 - 公司根据财政部规定变更会计政策，无需股东大会审议[2] - 2024年1月1日起执行两项规定，不影响财务状况和经营成果[5] - 2024年12月6日起执行《准则解释第18号》，追溯调整报表[5] 数据影响 - 执行《准则解释第18号》使2023年合并报表营业成本增61,910,360.31元[7] - 执行《准则解释第18号》使2023年合并报表销售费用减61,910,360.31元[7] 总体影响 - 会计政策变更对公司财务等无重大影响[2][7]

审计情况 - 审计公司于2025年4月25日对深科达2024年度财报出具标准无保留意见审计报告[9] 资金占用情况 - 深圳线马科技2024年末占用资金余额17.10万元[15] - 深圳市深科达半导体科技2024年末占用资金余额26.68万元[15] - 深圳市深科达微电子设备因借款年末占用资金余额1877.90万元[15] - 惠州深科达智能装备2024年末占用资金余额29973.59万元[15] - 深圳市矽谷半导体设备因业务往来年末占用资金余额5.61万元[15] 其他应收款情况 - 2024年其他应收款期初35,935.75，期末43,998.85[18] - 无锡众景腾电子科技2024年度往来累计发生金额（不含利息）3.31[18]

深圳市深科达智能装备股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 政旦志远核字第 2500128 号 政旦志远(深圳)会计师事务所(特殊普通合伙) Zandar Certified Public Accountants LLP. 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一些管业会 有效,业许可的会计师 "扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管业会（L D B D [ D F D E [ D ■ L D 深圳市深科达智能装备股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 (2024 年度) | | 目 灵 | 页 次 | | --- | --- | --- | | | 募集资金存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 | | 1 | 深圳市深科达智能装备股份有限公司 2024 年 | 1-6 | | | 度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | | コ コ n □ □ □ D [] 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 政旦志远核字第 2500128 号 深圳市深科达智能装备股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的深圳市深科达智能装备股份有限公司(以下简 称深科达)《2024年度募集资金存 ...

募集资金情况 - 2022年公司发行可转换公司债券，总额3.6亿元，净额3.5081911323亿元[1] - 截至2024年12月31日，累计投入募集资金项目1.4931713996亿元[2] - 2022年度使用募集资金9601.698011万元，2024年投入14.238628万元[2][3] - 截至2024年12月31日，使用闲置资金补充流动资金1.4亿元[3][11] - 截至2024年12月31日，募集资金余额7041.695796万元，含理财2000万元[3][4] 资金管理决策 - 2024年8月8日通过使用不超1.5亿元闲置资金补充流动资金，期限至2025年8月7日[10][11] - 2024年8月8日通过使用不超2.1亿元闲置资金和1.9亿元自有资金现金管理，期限至2025年8月22日[12] - 2023 - 2024年进行现金管理，如浦发银行结构性存款8900万元，预期收益率1.3% - 2.7%[14] 项目投入进度 - 深科达智能制造创新示范基地续建工程期末投入进度0.07%，差额 -201,501,973.27元[30] - 深科达智能制造创新示范基地投入进度100%，金额51,725,000元[30] - 补充流动资金投入进度100%，金额97,449,753.68元[30] 项目延期情况 - 2024年8月8日同意“惠州平板显示装备智能制造生产基地二期建设项目”等预定可使用状态日期延期至2026年8月[1][20] 其他情况 - 公司对募集资金专户存储，签《三方监管协议》[5] - 首次公开发行股票募投项目2022年11月达预定可使用状态，但产能未完全释放[1] - 会计师事务所和保荐机构认为2024年度募集资金存放与使用合规[23][24] - 实际募集资金净额少于拟投入金额，2022年9月6日调整各募投项目使用金额[1][33]

独立董事评估 - 公司对在任独立董事刘金平、宋敬川、刘登明进行独立性自查评估[1] - 独立董事不存在不得担任情形，履职不受主要股东等影响[1] - 公司独立董事符合独立性相关要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月28日[2]

深圳市深科达智能装备股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 | | 姓名 | 注册会计师 | 开始从事上市 公司审计时间 | 开始在政旦志 远执业时间 | 开始为本公 司提供审计 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 执业时间 | | | 服务时间 | | 项目合伙人 | 王建华 | 2005 年 7 月 | 2006 年 12 月 | 2024 年 8 月 | 2024 年 | | 签字注册会计师 | 王毓锋 | 2019 年 12 月 | 2017 年 3 月 | 2024 年 11 月 | 2024 年 | | 项目质量控制复核人 | 陈磊 | 2014 年 10 月 | 2015 年 9 月 | 2023 年 11 月 | 2024 年 | （二）项目组成员执业记录 上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等项目组成员 具有承办公司审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书，能够胜任本公 司审计工作，同时也能保持应有的职业谨慎性，不存在违反《中国注册会计 师职业道德守则》对独立性要求的情形。 （三）诚信记录 项目合伙人、签字注册会计师 ...

证券代码：688328 证券简称：深科达 公告编号：2025-013 深圳市深科达智能装备股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司 自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规的规定及要求，深圳市深科 达智能装备股份有限公司（以下简称"公司"或"深科达"）编制了2024年度募 集资金存放与使用情况的专项报告，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额及到账情况 为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益， 公司按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集 资金管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制 定了《深圳市深科达智能装备股份有限公司募集资金管理制度》（ ...

业绩总结 - 截至2024年12月31日，公司财务报告内部控制有效，无重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[7] 未来展望 - 2025年公司将强化内控意识，完善内控，深化体系建设[19] 其他新策略 - 2024年公司完善内部控制制度，体系运行良好[19]

收购信息 - 公司拟4737.60万元收购线马科技周尔清16.92%股权，完成后持股80.92%[2] - 交易价款分四期支付，时间从交割日到2028年7月31日不等[17] - 本次交易标的为线马科技16.92%股权[19] 线马科技财务数据 - 2024年末资产总额16359.42万元、负债5160.93万元、净资产11198.49万元[8] - 2025年3月末资产18793.69万元、负债7491.99万元、净资产11301.70万元[8] - 2024年营收10190.79万元、净利润1843.72万元[9] - 2025年1 - 3月营收2957.64万元、净利润553.21万元[9] 评估数据 - 资产基础法评估总资产增值1042.54万元，增值率6.37%；净资产增值1042.54万元，增值率9.31%[10] - 收益法评估股东全部权益价值28081.42万元，较账面净资产增值16882.93万元，增值率150.76%[12] 业绩承诺 - 2025 - 2027年扣非净利润目标依次不低于2050万元、2180万元和2370万元，三年累计不低于6600万元[20] - 业绩超承诺且达回款要求，受让方按比例支付现金奖励，总额不超交易金额20%[21] 其他条款 - 周尔清将每期转让款30%购深科达股票，6个月完成，锁定12个月[21] - 业绩承诺期内应收账款有回款率要求，未达要求周尔清需支付补偿金[22] - 周尔清48个月内在深科达任职，否则退回转让款，不得同业竞争[23] 审批情况 - 协议生效需甲方董事会、股东大会及标的公司决策程序批准[23] - 独立董事认为交易价格公允，同意提交董事会审议[27] - 董事会和监事会均同意本次股权收购事宜[27]

深圳市深科达智能装备股份有限公司 关于会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告 深圳市深科达智能装备股份有限公司（以下简称"公司"）聘请政旦志 远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"政旦志远"）作为 公司 2024 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。根据财政部、国务 院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、 上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对政旦志远在 2024 年度的审 计工作的履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、会计师事务所的情况 （7）2024 年度上市公司审计客户共 16 家，涉及的主要行业包括制造 业、信息传输、软件和信息技术服务业、租赁和商务服务业（按证监会行业 分类）上市公司年报审计收费共 2,459.60 万元。 （二）投资者保护能力 截止公告日，政旦志远已购买职业责任保险，职业责任保险累计赔偿限 额 5,000 万元，并计提职业风险基金。职业风险基金 2024 年年末数(经审 计): 217.58 万元。政旦志远职业风险基金的计提及职业责任保险的购买符 合相关规定。 近三年无在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。 （一）基本信 ...