内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[7] 审计事项 - 审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为9.11654675亿元，主营业务收入为9.106514517亿元，占比99.89%[6] - 中德平安本期营业总收入911,654,675元，同比增长约27.76%，净利润136,833,872.76元，上年同期净亏损[25] - 中微半导体本期营业收入844,269,050.24元，同比增长约28.16%，净利润101,863,249.21元，上年同期净亏损[28] 资产负债 - 期末流动资产合计30.79亿元，上年年末为29.01亿元；期末流动负债合计2.93亿元，上年年末为1.53亿元[19] - 期末存货账面价值为3.7607994166亿元，上年年末为4.69亿元[8][19] - 期末货币资金2.16亿元，上年年末为9.17亿元；期末交易性金融资产8.90亿元，上年年末为4.27亿元[19] 现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额18.337285217亿元，上年同期 - 4.385959715亿元[33] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 93.665854913亿元，上年同期31.869392208亿元[33] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 - 2.085927409亿元，上年同期 - 19.985074586亿元[33] 所有者权益 - 上年年末归属于母公司所有者权益合计为31.8826315506亿美元，本期期末为29.9336985265亿美元[36] - 本期库存股增加1555.711524万美元，盈余公积增加1018.632492万美元，未分配利润增加2674.879784万美元[36] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况等[3] - 因可能存在管理层不恰当确认收入风险，将收入确认列为关键审计事项[6] - 因存货金额重大且确定可变现净值涉及重大管理层判断，将存货可变现净值列为关键审计事项[8] 会计政策 - 发出存货采用月末一次加权平均法计价，存货的盘存制度为永续盘存制[80][81] - 房屋及建筑物折旧年限20年，残值率5.00%，年折旧率4.80%[97] - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》多项规定[150] 税收政策 - 公司企业所得税税率10%，部分子公司税率有15%、8.25%、16.5%、17%、20%[153] - 2024 - 2026年公司因相关政策减按10%征收企业所得税[154] - 2023 - 2027年部分子公司小型微利企业有税收优惠[155] 其他 - 公司回购股份资金总额不低于3000万元且不超过6000万元，截止2024年12月31日已回购1,506,639股，占总股本0.38%[194]

公司治理 - 第二届董事会9名董事，3名独立董事占比三分之一[1] - 报告期内召开10次董事会会议和2次股东大会，独立董事均出席[5] - 2024年续聘天健为年度审计机构，10月15日获股东大会批准[15] 决策事项 - 2024年审议通过高管、董事薪酬方案等议案[19][20] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职维护权益[22]

公司治理 - 公司第二届董事会共9名董事，其中独立董事3名，占比三分之一[1] - 报告期内召开8次董事会会议及2次股东大会[5] - 报告期内董事会专门委员会召开7次审计、3次薪酬与考核、2次战略及2次提名委员会会议[5] 独立董事履职 - 6月独立董事前往成都研发中心实地调研[7] - 2024年1月沟通2023年度审计计划，4月12日沟通年报审计结果[8] - 2024年出席股东大会与中小投资者沟通[9] 公司合规 - 报告期内未发生应披露的关联交易[12] - 报告期内公司及相关方无变更或豁免承诺情形[13] 审计机构 - 2024年9月26日董事会审议续聘天健为2024年度审计机构，10月15日股东大会批准[16] 薪酬与激励 - 2024年审议通过2023年高级管理人员、2024年度董事及高管薪酬方案[21] - 2024年6月审议通过作废处理2023年部分限制性股票议案[22]

公司治理 - 公司第二届董事会共9名董事，其中独立董事3名，占比三分之一[1] - 报告期内召开10次董事会会议和2次股东大会，独立董事均亲自出席[5] 审计相关 - 2024年1月独立董事沟通2023年度审计计划[8] - 2024年4月沟通年报审计结果[8] - 2024年9月审议通过续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[16] 薪酬与激励 - 2024年1月审议通过2023年高级管理人员薪酬考核议案[20] - 2024年4月审议通过2024年度董事和高管薪酬方案议案[20] - 2024年6月审议通过作废处理2023年部分限制性股票议案[21] 其他情况 - 报告期内未发生应披露的关联交易[12] - 报告期内公司及相关方无变更或豁免承诺情形[13] - 报告期内未发生被收购等多种情形[14][17][18][19] 未来展望 - 2025年度独立董事将继续履行义务，提供建设性意见[23]

证券代码：688380 证券简称：中微半导 公告编号：2025-006 2024 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 2025 年 4 月 9 日，中微半导（深圳）股份有限公司（以下简称"公司"） 召开了第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十八次会议，审议通过 了《关于 2024 年度计提资产减值准备的议案》。具体情况如下： 根据《企业会计准则》以及公司会计政策、会计估计的相关规定，为了真 实、准确地反映公司截至 2024 年 12 月 31 日的财务状况，本着谨慎性原则， 公司对截至 2024 年 12 月 31 日公司及下属子公司的资产进行了减值测试，对 可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准备。2024 年度确认的资产减值损 失和信用减值损失总额为 1,311.42 万元，转销或核销资产减值准备 2,177.68 万 元。具体情况如下表所示： 单位：人民币万元 | | 项目 | 上年末余额 | 新增计提 | 转销或核销 | 期末余额 | | --- | --- | --- | --- | --- ...

业绩总结 - 2024年公司信息披露、财务报告真实可靠，资产安全，业务合法合规[17] - 2024年公司对纳入评价范围业务与事项建立内部控制制度并有效执行[17] 内部控制 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[7] - 财务与非财务报告内部控制缺陷有定量评价标准[12][13] - 报告期内公司无各类内部控制缺陷[14][15][16] - 自评价基准日至发出日无影响内控有效性评价结论因素[5] - 内控审计意见与公司评价结论一致[6] - 公司按规范体系及自身制度开展内控评价，标准与以前年度一致[10][11] 高风险领域 - 重点关注研究与开发管理、供应链管理等高风险领域[9] 未来展望 - 未来公司将完善内部控制制度，规范执行，强化监督检查，提升管理水平[17] 其他 - 纳入评价范围主要单位包括中微半导体（深圳）股份有限公司及主要子公司[6] - 董事长为杨勇，已获董事会授权[18] - 报告日期为2025年4月9日[18]

独立董事评估 - 公司董事会对2024年度三位独立董事独立性进行评估[1] - 2025年4月9日董事会出具独立性专项意见[2] - 董事会认为三位独立董事符合独立性要求[1]

人员情况 - 截至2024年12月31日，天健合伙人241人，执业注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[1] 业绩数据 - 2023年度业务总收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[2] - 2023年度A、B股上市公司年报审计客户675家，收费总额6.63亿元[2] 客户情况 - 天健服务的计算机等电子设备制造业上市公司审计客户51家[2] 审计工作 - 天健对公司2024年度财报及内控有效性审计，出标准无保留意见报告[3] - 天健对公司2024年相关资金情况执行工作并出专项报告[3] 审计评价 - 天健作为2024年度审计机构资质合规有效[4] - 审计组成员完成2024年度审计工作，业务达标[4] - 天健出具的审计报告客观、完整、清晰[4]

现金管理决策 - 2025年4月9日公司审议通过使用闲置自有资金现金管理议案[1][7] - 拟使用不超200,000.00万元闲置自有资金[1][3][7] - 期限自董事会通过日起12个月，可循环滚动使用[1][3] 相关安排 - 董事会授权管理层办理并签署文件[1][3][6] - 拟购低风险投资产品，收益归公司[2][3] 风险与影响 - 不影响日常经营，存在宏观政策系统性风险[4][5] 审批情况 - 监事会同意使用闲置自有资金现金管理[7][8]