深圳市正弦电气股份有限公司 内部控制审计报告 信会师报字[2024]第 ZI10239 号 (特 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn） 进行查询 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn） "进行查询" 深圳市正弦电气股份有限公司 内部控制审计报告 (截止 2023 年 12 月 31 日) | | 目 | 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | | - | 内部控制审计报告 | | 1-2 | | - -- | 事务所及注册会计师执业资质证明 | | | it 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了深圳市正弦电气股份有限公司(以下简称正弦电 气)2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是正弦电气董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 立信会计师事务所 ...

人员与业务数据 - 截至2023年末，立信合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名[2] - 2023年度立信业务收入50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] - 2023年为671家上市公司提供年报审计服务，收费8.32亿元[2] 风险与监管情况 - 截至2023年末，已提取职业风险基金1.66亿元，保险累计赔偿限额12.50亿元[3] - 近三年因执业受行政处罚1次、监管措施29次、自律措施1次[4] 审计相关决策与沟通 - 2023年续聘立信为审计机构经董事会、股东大会审议通过[5] - 2024年审计委员会与立信多次沟通并提意见[6]

经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于同意深圳市正 弦电气股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕842 号） 同意，并经上海证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股） 2,150.00 万股，募集资金总额为人民币 34,292.50 万元,扣除保荐及承销费用、 发行登记费等其他交易费用共计 4,549.25 万元（不含增值税金额）后，募集资 金净额为 29,743.25 万元，上述资金已全部到位，经立信会计师事务所（特殊普 通合伙）审验并于 2021 年 4 月 23 日出具《验资报告》（信会师报字[2021]第 ZI10285 号）（以下简称"验资报告"）。募集资金到账后，已全部存放于经公司 董事会批准开设的募集资金专项账户内，并与保荐机构、募集资金专户监管银行 签订了募集资金三方监管协议。 二、 募集资金投资项目情况 证券代码：688395 证券简称：正弦电气 公告编号：2024-009 深圳市正弦电气股份有限公司 关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的 ...

会议情况 - 2023年召开董事会7次、股东大会4次，独立董事均赞成议案[6] - 2023年召开审计委员会6次、提名委员会1次、薪酬与考核委员会2次，独立董事均出席[7] 公司运营 - 报告期内无关联交易、变更或豁免承诺、被收购情况[11][12][13] - 2023年4月续聘立信为审计机构[16] - 报告期内未聘任或解聘财务负责人[17] 政策与人事 - 报告期内无会计政策等重大变更、提名任免董高情况[18][19] - 2023年董事、高管薪酬方案合规且符合发展需要[20] - 2023年推出限制性股权激励计划并完成授予工作[21] 独立董事 - 2023年独立董事履职提建议，2024年将继续维护权益[23]

国泰君安证券股份有限公司 关于深圳市正弦电气股份有限公司 使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见 国泰君安证券股份有限公司（以下简称"国泰君安"或"保荐机构"）作为 深圳市正弦电气股份有限公司（以下简称"正弦电气"或"公司"）首次公开发 行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股 票上市规则》以及《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等有关规定，对正 弦电气使用部分闲置募集资金进行现金管理事项进行了核查，情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于同意深圳市 正弦电气股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕842 号）同意，并经上海证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股） 2,150.00 万股，募集资金总额为人民币 34,292.50 万元,扣除保荐及承销费用、 发行登记费等其他交易费用共计 4,549.25 万元（不含增值税金额）后，募集资 金净额为 29,743.25 万元，上述资金已全部到位，经立信会计师事务所（特殊普 ...

第一章 总则 第一条 为规范深圳市正弦电气股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含 续聘、改聘，下同）会计师事务所行为，切实维护股东利益，提高审计工作和财 务信息的质量，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有 企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市 规则》等法律法规、规范性文件和《深圳市正弦电气股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）等有关规定，结合公司实际情况制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求， 聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。公司聘 任会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务的，可以参照 本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"）审议同意后，提交董事会审议，并由股东大会决定。公司不得在董事 会、股东大会审议批准前聘请会计师事务所对本公司财务会计报告发表审计意见、 出具审计报告及内部控制报告。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得向公司指定会计师事务所，不得干 预公司审计委员会、董事会以及股东大会独立履行审核 ...

深圳市正弦电气股份有限公司 2023 年度董事会审计委员会履职报告 根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上 市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《公司章程》《审计委员会 工作细则》的有关规定，作为深圳市正弦电气股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会审计委员会成员，我们始终秉持勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。 现将 2023 年度董事会审计委员会的履职情况报告如下： 一、董事会审计委员会基本情况 公司第四届董事会审计委员会由田志伟、黄劲业和张晓光三名成员组成，其中 田志伟和黄劲业为独立董事，田志伟为审计委员会召集人，具有会计专业资格。 二、董事会审计委员会会议召开情况 2023 年度，公司董事会审计委员会共召开 6 次会议，全体委员均亲自出席会议， 对审议的议案均投赞成票，未提出异议。具体情况如下： | 序号 | | 召开时间 | | 会议名称 | 审议议案 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | 1、《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》； 2、《关于使用部分闲置募集资金进行现金管 ...

公司代码：688395 公司简称：正弦电气 深圳市正弦电气股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 深圳市正弦电气股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化 ...

募资情况 - 2021年4月公司首次公开发行A股2150.00万股，募集资金总额34292.50万元，净额29743.25万元[14] - 截至2023年12月31日，以前年度置换以自筹资金预先投入募投项目金额649.78万元[16] - 截至2023年12月31日，累计直接以募集资金投入的募投项目支出总额15441.85万元[16] - 截至2023年12月31日，募集资金余额2488.09万元[16] - 募集资金总额2.2344亿元，变更用途的募集资金总额2.974325亿元，占比7.51%[33] 理财收益 - 截至2023年12月31日，以前年度募集资金理财产品累计收益金额567.06万元[16] - 截至2023年12月31日，本年度募集资金理财产品收益金额359.00万元[16] - 截至2023年12月31日，以前年度存款累计利息收入扣除手续费净额316.20万元[16] - 截至2023年12月31日，本年度存款累计利息收入扣除手续费净额94.21万元[16] 现金管理 - 2023年4月20日公司同意使用最高不超1.5亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[21] - 截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理合计1.25亿元[23][25] - 中国银行深圳沙井支行两笔现金管理金额分别为4420万元和4080万元，年化收益率分别为1.25%或3.66%、1.24%或3.65%[23] - 上海浦东发展银行深圳保税区支行现金管理金额3000万元，年化收益率1.3%或2.5%或2.7%[23][25] - 中国银行湖北自贸试验区武汉片区分行两笔现金管理金额分别为490万元和510万元，年化收益率分别为1.25%或3.5862%、1.24%或3.5247%[25] 项目进度 - 生产基地技改及扩产项目承诺投资4371.99万元，截至期末累计投入进度15.32%[33] - 深圳研发中心建设项目承诺投资4781.66万元，截至期末累计投入进度90.15%[33] - 生产基地技改及扩产项目和武汉研发中心建设项目未达投入进度要求[35]

证券代码：688395 证券简称：正弦电气 公告编号：2024-008 深圳市正弦电气股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 根据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律、 法规和规范性文件的规定，深圳市正弦电气股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会编制了 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市正弦电气股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕842 号）同意，并经上海证券交易 所同意，2021 年 4 月，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）2,150.00 万股， 募集资金总额为人民币 34,292.50 万元,扣除保荐及承销费用、发行登记费等其 他交易费用共计 4,549.25 万元（不含增值税金额）后，募集资金净 ...