重庆智翔金泰生物制药股份有限公司 2024 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 1-2 w 索引 内部控制审计报告 页码 联系申话: +86 (010) 6554 2288 北京市东城区朝阳门北大街 信永中和会计师事务所 telephone: +86 (010) 6554 2288 8 号富华大厦 A 座 9 层 9/F. Block A. Fu Hua Mansic No.8. Chaoyangmen B Donacheng Distric 100027. P.R.China certified public accountants 内部控制审计报告 XYZH/2025BJAA11B0138 重庆智翔金泰生物制药股份有限公司 重庆智翔金泰生物制药股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了重庆智翔金泰生物制药股份有限公司(以下简称智翔金泰公司)2024年12月 31日财 务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其 ...

募资情况 - 公司首次公开发行9168.00万股，发行价每股37.88元，募资34.728384亿元，净额32.9140142554亿元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募资12.386359亿元，余额21.215630亿元[4] 资金使用 - 公司拟用不超5亿元闲置募资临时补流，期限不超12个月[5] - 2025年4月25日董监事会通过用闲置资金补流议案[8] 项目投资 - 抗体产业化基地一期改扩建调整后拟投3.360150亿元[6] - 抗体产业化基地二期调整后拟投12.401769亿元[6] - 抗体药物研发项目调整后拟投10.186648亿元[6] - 补充流动资金项目调整后拟投6.965447亿元[6]

募集资金情况 - 公司首次公开发行9168.00万股，发行价每股37.88元，募集资金总额347283.84万元，净额329140.14万元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金123863.59万元，未使用余额212073.95万元[2] - 2024年度募集资金总额为347283.84万元，本年度投入21713.10万元，累计投入123863.59万元[26] 资金存放情况 - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额13156.30万元，闲置资金现金管理余额199000.00万元[4] - 截至2024年12月31日，各银行账户余额分别为：中国工商银行重庆江北嘴支行4706.20万元，中国民生银行重庆巴南支行7512.79万元，重庆农村商业银行巴南支行771.74万元，上海浦东发展银行重庆北部新区支行165.58万元[9] 资金使用情况 - 2024年公司同意使用不超20亿元闲置募集资金以定期存款等方式存放，期限不超12个月[13] - 截至2024年12月31日，使用闲置募集资金进行现金管理余额199000.00万元[14] - 2024年公司不存在募投项目先期投入及置换、用闲置募集资金暂时补充流动资金、变更募投项目资金使用及募集资金管理违规情形[11][12][20][21] 项目投资情况 - 抗体产业化基地项目一期改扩建项目承诺投资40631.32万元，调整后33601.50万元，截至期末累计投入17316.19万元，投入进度51.53%[26] - 抗体产业化基地项目二期承诺投资149963.60万元，调整后124017.69万元，截至期末累计投入91.37万元，投入进度0.07%[26] - 抗体药物研发项目承诺投资123178.10万元，调整后101866.48万元，截至期末累计投入36801.56万元，投入进度36.13%[26] - 补充流动资金承诺投资84226.98万元，调整后69654.47万元，截至期末累计投入69654.47万元，投入进度100.00%[26] 项目进展情况 - 抗体产业化基地项目一期改扩建新增20000L生物发酵产能，原液产能生产线已投入使用，制剂生产线预计2025年末完成建设[27] 保荐机构意见 - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放和使用符合相关规定，无变相改变用途、损害股东利益和违规使用等情形[22] - 保荐机构对公司2024年度募集资金存放和使用情况无异议[23] 变更情况 - 变更用途的募集资金总额为0，变更用途的募集资金总额比例为0[26]

国泰海通证券股份有限公司 关于重庆智翔金泰生物制药股份有限公司 将部分暂时闲置募集资金以定期存款等方式存放的核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐机构"）作为 重庆智翔金泰生物制药股份有限公司（以下简称"智翔金泰"或"公司"）首次 公开发行股票并上市持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》《上海证券交易所科创 板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范 运作》等有关规定，对公司将暂时闲置募集资金以定期存款等方式存放的事项进 行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会《关于同意重庆智翔金泰生物制药股份有限公 司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕725 号），公司首次公开发 行人民币普通股 9,168.00 万股，发行价格为每股 37.88 元，共募集资金 347,283.84 万元，扣除发行费用后募集资金净额为 329,140.14 万元。信永中和会计师事务所 （特殊普 ...

关联交易金额 - 2025年度日常关联交易预计金额756万元，1 - 3月已发生106.05万元，2024年实际发生392.36万元[5] - 2025年向重庆智睿投资购燃料动力预计120万元，2024年实际70.63万元[5] - 2025年接受北京智飞绿竹劳务预计23万元，2024年实际11.32万元[5] - 2025年向安徽智飞龙科马销售材料预计10万元，2024年无实际发生额[5] - 2025年向安徽智飞龙科马购买商品预计200万元[5] - 2025年向重庆智睿投资租赁预计200万元，2024年实际154.13万元[5] - 2025年向北京智飞绿竹租赁预计200万元，2024年实际153.75万元[5] - 2025年向重庆美莱德出租土地预计3万元，2024年实际2.53万元[5] 关联公司情况 - 重庆智睿投资注册资本200,000万元，蒋仁生持股90%、公司持股10%[7] - 北京智飞绿竹注册资本133,215.69万元，公司持股100%[8] - 安徽智飞龙科马注册资本76,500万元，公司持股100%[10] - 美莱德生物注册资本1000万元，李蕙菱持股55%、重庆智睿投资持股30%、刘颜持股15%[11] 关联交易相关原则及审议 - 关联交易遵循平等、自愿、等价、有偿原则协商定价[15] - 按需签署关联交易协议[16] - 2025年日常关联交易基于经营需要，可降成本[17] - 关联交易不影响公司经营、盈利及资产独立性[17] - 2025年度日常关联交易预计通过审议，保荐机构无异议[19]

募集资金情况 - 公司首次公开发行9168.00万股，发行价每股37.88元，募资总额347283.84万元，净额329140.14万元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募资123863.59万元，未使用余额212073.95万元[2] - 2024年度募资总额347283.84万元，投入21713.10万元[26] 资金存放情况 - 截至2024年12月31日，募资专户余额13156.30万元，闲置资金现金管理余额199000.00万元[4] - 截至2024年12月31日，各银行账户余额总计13156.31万元[9] 资金使用情况 - 2024年4月26日可使用最高20亿元闲置募资现金管理[13] - 截至2024年12月31日，闲置募资现金管理余额199000.00万元[14] - 截至2024年12月31日，无募投项目先期投入及置换等多种特定情况[11][12][16][17][18][19] - 2024年度募资使用合规，无管理违规情形[21] 项目投入进度 - 抗体产业化基地项目一期改扩建投入进度51.53%[26] - 抗体产业化基地项目二期投入进度0.07%[26] - 抗体药物研发项目投入进度36.13%[26] - 补充流动资金投入进度100.00%[26] - 各项目合计投入进度37.63%[26] 未来展望 - 抗体产业化基地项目一期改扩建新增20000L生物发酵产能，预计2025年末完成建设[27] 其他情况 - 保荐机构对公司2024年度募资存放和使用情况无异议[23]

重庆智翔金泰生物制药股份有限公司 2024 年度 审计报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-5 | | 公司财务报表 | | | 合并资产负债表 | 1-2 | | 母公司资产负债表 | 3-4 | | 合并利润表 | 5 | | 母公司利润表 | 6 | | 合并现金流量表 | 7 | | 母公司现金流量表 | 8 | | 合并股东权益变动表 | 9-10 | | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | 财务报表附注 | 13-71 | 信永中和会计师事务所 | 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 +86 (010) 6554 2288 telephone: +86 (010) 6554 2288 9/F. Block A. Fu Hua Mansion No.8. Chaovangmen Beidajie Donachena District, Beijing certified public accountants 100027. P.R.China 86 (010) 6554 7190 +86 (010) 6554 7190 审计报 ...

财务数据 - 2024年营业收入30094960.64元，较2023年同比增长2384.10%[28] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 -797273629.92元，亏损较2023年收窄[28][29] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为2126042787.54元，较2023年末下降23.64%[28] - 2024年末总资产为3145716912.53元，较2023年末下降12.49%[28] - 2024年基本每股收益 -2.17元/股，加权平均净资产收益率 -32.65%，较2023年增加25.22个百分点[28] - 近三年研发费用分别为45449.43万元、62039.67万元和60979.19万元，三年累计投入168468.30万元[30] - 2024年研发支出60979.19万元，较上年度下降1.71%[37] - 截至2024年12月31日，募集资金总额347283.84万元，净额329140.14万元，累计使用123863.59万元，未使用余额212073.95万元[43] 产品与研发 - 赛立奇单抗中重度斑块状银屑病、强直性脊柱炎适应症分别于2024年8月和2025年1月获批上市[31] - 截至报告披露日，公司在研产品14个[32] - 抗体产业化基地一期2019年建成，2022年改扩建新增20000L产能，截至报告披露日具备24400L产能，二期拟新增40000L产能[34] - 2024年新增发明专利申请21个、外观设计专利申请1个，累计申请专利131个，获得专利49个[39][40] - GR1802慢性自发性荨麻疹适应症2025年2月启动III期临床试验入组[38] - GR2001破伤风被动免疫适应症2024年11月完成III期临床试验入组[38] - GR1803复发性/难治性多发性骨髓瘤适应症2024年7月启动II期临床试验，8月被纳入突破性治疗品种名单[38] 公司情况 - 公司为创新驱动型生物制药企业，截至2024年12月31日尚未盈利且有累计未弥补亏损[3] - 首次公开发行股票9168.00万股，每股发行价37.88元，募集资金总额347283.84万元，实际募集资金净额329140.14万元[4] - 持续督导期间为2023年6月20日至2026年12月31日[4] - 本持续督导期间为2024年1月1日至2024年12月31日[6] - 2024年公司不存在重大违规事项[26] - 截至2024年12月31日，控股股东重庆智睿投资有限公司持有20000.00万股股份，持股比例54.54%，2024年度持股数量未变，无质押、冻结或减持情况[46] - 实际控制人蒋仁生在2023年11月17日至2024年5月16日期间增持公司股票87.56万股[46] 风险提示 - 公司处于研发投入期，研发费用预计维持较高水平，商业化推广尚处开拓阶段，存在亏损持续且累计未弥补亏损扩大风险[12] - 在研产品可能因政策、审评标准等原因无法通过审评审批，影响商业化进度[14] - 在研产品临床试验进展、结果可能不及预期，导致研发项目进展放缓或失败[16] - 公司高度依赖核心技术人员，人才竞争可能影响财务状况，人员流失可能影响研发及商业化目标[17] - 公司面临市场竞争、药品价格政策调整、原材料供应及研发技术服务、财务、行业和宏观环境等风险[18][20][21][22][23][24] 其他 - 保荐机构需在15日内对特定情形进行专项现场核查，并在核查结束后15个交易日内披露核查报告[7] - 2025年4月4日至12日对上市公司募集资金存放与使用情况进行现场检查[8] - 2024年保荐机构发表多项核查意见[9] - 保荐机构认为上市公司严格按规定进行信息披露，无虚假记载等问题[11] - 2024年公司募集资金存放与使用符合相关规定，进行专户存储和专项使用，信息披露一致，无违规情形[45] - 截至持续督导跟踪报告出具之日，上市公司不存在需向中国证监会和上海证券交易所报告或发表意见的其他事项[48] - 报告由国泰海通证券股份有限公司于2025年4月25日出具，保荐代表人为王永杰、刘丹[50]

公司治理 - 2024年召开6次董事会和2次股东大会，独立董事全出席[6][7] - 2024年各委员会会议独立董事均亲自出席[7] - 2024年12月6日审议通过董事会换届选举相关议案[15] 财务相关 - 2024年度日常关联交易预计金额723万元[9] - 2024年按时编制多份报告[11] 人事聘任 - 2024年4月26日审议通过高级管理人员薪酬方案等议案[13] - 2024年4月26日审议通过聘任高级管理人员的议案[15] 审计相关 - 2024年4月26日续聘信永中和会计师事务所为年度审计机构[12] 其他情况 - 独立董事任期至2024年12月24日结束[2] - 2024年度公司及股东未违反承诺履行情况[17] - 2024年度公司内控体系运行良好[19] - 2024年度公司严格履行信息披露义务[20]

公司治理 - 2024年12月24日公司第一届董事会完成换届选举[2] - 2024年度公司召开7次董事会，2次股东大会，独立董事均按时出席[6] 关联交易与审计 - 2024年4月26日审议通过2024年度日常关联交易预计议案，预计金额723万元[10] - 2024年4月26日审议通过续聘信永中和会计师事务所为2024年度审计机构的议案[13] 人员聘任与薪酬 - 2024年4月26日审议通过2024年度高级管理人员薪酬方案的议案[14] - 2024年12月24日审议通过聘任公司总经理等议案[16] 募集资金报告 - 2024年4月26日审议通过2023年度募集资金存放与使用情况专项报告等议案[17] - 2024年8月28日审议通过2024年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告议案[17] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履行职责，维护股东权益[20]