证券代码：688669 证券简称：聚石化学 公告编号：2024-027 广东聚石化学股份有限公司 关于前期会计差错更正的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 公司对部分子公司 2022 年贸易业务的部分收入确认方法由"总额法"调 整为"净额法"，并对 2022 年度部分其他应收款补充计提信用减值损失。本次会 计差错更正，主要涉及公司 2022 年度合并财务报表的营业收入、营业成本、财 务费用和其他应收款，归属于母公司股东的净利润变动-82.40 万元，不会对公司 经营业务及整体财务状况构成重大影响。上述调整不会导致公司已披露的相关年 度财务报表出现盈亏性质的改变。 一、会计差错更正概述 广东聚石化学股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开第 六届董事会第二十一次会议和第六届监事会第十八次会议，审议通过了《关于前 期会计差错更正的议案》，根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计 变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编 报 ...

内部控制审计报告 中兴华审字（2024）第 410066 号 广东聚石化学股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了广东聚石化学股份有限公司（以下简称"聚石化学"）2023 年 12 月 31 日的 财务报告内部控制的有效性。 广东聚石化学股份有限公司 内部控制审计报告书 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址（ location ）： 北京市丰台区丽泽路 2 0 号丽泽 SOHO B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（ tel ）： 010 - 514 ...

广东聚石化学股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项说明 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 | 一、专项说明 | | | 1 | | --- | --- | --- | --- | | 二、附表 | 目 | 录 | 3 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址（ location ）： 北京市丰台区丽泽路 2 0 号丽泽 SOHO B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（ tel ）： 010 - 51423818 传真（ fax ）： 010 - 51423816 关于广东聚石化学股份有限公司 非经营性资金占用及其他 ...

证券代码：688669 证券简称：聚石化学 公告编号：2024-021 广东聚石化学股份有限公司 关于 2023 年度计提减值准备的公告 单位：元 | 项 | 目 | 本期金额 | | --- | --- | --- | | 信用减值损失 | 应收票据坏账损失 | 52,411.07 | | | 应收账款坏账损失 | 8,759,493.16 | | | 其他应收款坏账损失 | 5,117,939.46 | | 资产减值损失 | 存货跌价损失 | 4,915,065.86 | | | 商誉减值损失 | 11,973,578.22 | | 合 | 计 | 30,818,487.77 | 二、本次计提减值准备事项的具体说明 （一）信用减值损失 公司以预期信用损失为基础，对应收票据、应收账款和其他应收款进行减值 测试并确认损失准备。经减值测试，本期计提信用减值损失金额共计 13,929,843.69 元。 公司对存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别，成本高于可变 现净值的差额计提存货跌价准备。经减值测试，本期计提存货跌价损失金额为 4,915,065.86 元。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在 ...

广东聚石化学股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范广东聚石化学股份有限公司（以下简称"公司"）选聘 （含续聘、改聘，下同）会计师事务所行为，切实维护股东利益，提高审计工作 和财务信息的质量，依据《中华人民共和国公司法》《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《广东聚石化学股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求， 聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。公司选 聘进行财务报表审计业务、内部控制审计业务的会计师事务所，需遵照本制度的 规定。选聘其他专项审计业务的会计师事务所，公司管理层视重要性程度可参照 本制度执行。 （六）能够对所知悉的公司信息、商业秘密保密； （七）中国证监会规定的其他条件。 第三条 公司选聘会计师事务所应经董事会审计委员会（以下简称"审计委员 会"）审议同意后，提交董事会审议，并由股东大会决定。公司不得在董事 ...

经深入核查独立董事陈桂林先生、孟跃中先生、曾幸荣先生的任职经历以及签 署的相关自查文件，确认上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未 在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及公司主要股东之间不存在利害关系 或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系。 广东聚石化学股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 公司独立董事在2023年度始终保持高度的独立性，其履职行为符合《上市公司 独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科 创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规要求及《公司章程》 等规章制度中关于独立董事独立性的严格规定和要求，有效履行了独立董事职责， 为董事会决策提供了公正、独立的专业意见,有效发挥了参与决策、监督制衡、专 业咨询作用。 广东聚石化学股份有限公司董事会 一、独立董事独立性自查情况 广东聚石化学股份有限公司（以下简称"公司"）现有独立董事3人，分别为陈 桂林先生、孟跃中先生、曾幸荣先生。根据《上市公司独立董事管理办法》《上海 证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引 第1号——规范运作》相关规定,公 ...

广东聚石化学股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告 一、董事会审计委员会基本情况和变动情况 公司董事会审计委员会原由陈桂林先生、孟跃中先生、伍洋先生组成，其中 会计专业人员陈桂林先生为主任委员。2023 年 7 月 12 日，公司召开第六届董事 会第十四次会议审议通过了《关于调整公司董事会审计委员会委员的议案》，调 整后审计委员会委员为独立董事陈桂林先生、独立董事孟跃中先生、副董事长杨 正高先生，由独立董事、会计专业人士陈桂林先生担任董事会审计委员会主任， 任期至第六届董事会届满之日止。具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）的《第六届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号： 2023-047）。报告期内，审计委员会全体成员具有能够胜任审计委员会工作职责 的专业知识和商业经验，其履职资质符合监管要求及《公司章程》等规定。 二、公司董事会审计委员会会议召开情况 报告期内，公司董事会审计委员会共召开了 4 次会议，历次会议均由全体委 员亲自出席，会议审议并通过了如下议案： | 召开日期 | | | | 会议届次 | 会议议案 | | | --- | --- | ...

（一）公司于 2023 年 3 月 14 日召开第六届董事会审计委员会第四次会议， 审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。公司董事会审计委员会对中兴华 所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力进行了充分的了解和审查，在查阅 了中兴华所的基本情况、资格证照和诚信记录等相关信息后，认为其具备证券、 期货相关业务执业资格，具备审计的专业能力和资质，在为公司提供审计服务期 间，坚持独立审计原则，勤勉尽责，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经 营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。一致同意将续聘中兴华所为公司 2023 年度会计师事务所事项提交公司董事会审议。 广东聚石化学股份有限公司 董事会审计委员会对中兴华会计师事务所（特殊普通 合伙）履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》和《广东聚石化学股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）、《广东聚石化学股份有限公司董事会审计委员会工作细则》（以下简称 《审计委员会工作细则》）等规定和要求，广东聚石化学股份有限公司（ ...

广东聚石化学股份有限公司 2023年度营业收入扣除情况的 专项审核意见 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 一、审核意见 1 二、审核意见附送 1. 营业收入扣除情况表 3 广东聚石化学股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了广东聚石化学股份有限公司（以下简称"聚石化学"） 2023 年度财务报表的基础上，对后附的聚石化学按照《科创板上市公司信息披露 业务指南第 9 号——财务类退市指标：营业收入扣除》的相关规定编制的《2023 年度营业收入扣除情况表》（以下简称营业收入扣除情况表）进行了专项审核。 如实编制和对外披露营业收入扣除情况表，并确保其真实性、合法性及完整性 是聚石化学管理层的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对营业收入扣除 情况表发表审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计 师审计准则要求我们 ...

营业收入与净利润 - 公司2024年第一季度营业收入为1,196,736,315.94元，同比增长44.19%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为-9,677,859.37元，同比下降166.68%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-12,168,179.89元，同比下降193.78%[4] - 2024年第一季度营业总收入为11.967亿元，同比增长44.2%[14] - 2024年第一季度净利润为-427.04万元，同比下降133.1%[15] 每股收益与净资产收益率 - 基本每股收益为-0.08元/股，同比下降151.45%[4] - 稀释每股收益为-0.08元/股，同比下降151.45%[4] - 加权平均净资产收益率为-0.62%，同比下降1.55%[5] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为60,795,880.19元，变动幅度不适用[4] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为6079.59万元，同比增长254.0%[17] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-9344.82万元，同比下降42.1%[18] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为2321.66万元，同比增长39.9%[18] - 筹资活动产生的现金流量净额为23,216,619.24元和85,499,213.69元[19] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为392,674.01元和-4,481,980.79元[19] - 现金及现金等价物净增加额为-9,043,053.38元和-120,051,954.46元[19] - 期初现金及现金等价物余额为162,324,966.90元和248,528,730.98元[19] - 期末现金及现金等价物余额为153,281,913.52元和128,476,776.52元[19] 资产与负债 - 总资产为5,130,545,879.42元，同比增长4.82%[5] - 公司2024年第一季度流动资产总计为2,577,798,212.15元，相比2023年第四季度增长了78,093,672.96元[12] - 公司2024年第一季度非流动资产总计为2,552,747,667.27元，相比2023年第四季度增长了158,049,219.50元[12] - 公司2024年第一季度总资产为5,130,545,879.42元，相比2023年第四季度增长了236,142,892.46元[12] - 公司2024年第一季度流动负债总计为2,247,056,072.98元，相比2023年第四季度增长了40,461,113.82元[13] - 公司2024年第一季度非流动负债总计为1,130,810,495.37元，相比2023年第四季度增长了198,479,274.82元[13] - 公司2024年第一季度总负债为3,377,866,568.35元，相比2023年第四季度增长了238,940,388.64元[13] - 公司2024年第一季度归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计为1,558,530,087.31元，相比2023年第四季度减少了9,154,579.07元[13] 研发投入 - 研发投入合计为28,787,105.97元，同比下降1.07%[5] - 研发投入占营业收入的比例为2.41%，同比下降1.10%[5] - 2024年第一季度研发费用为2878.71万元，同比下降1.1%[14] 营业成本与费用 - 2024年第一季度营业总成本为12.087亿元，同比增长48.5%[14] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为10.806亿元，同比增长31.2%[17] - 2024年第一季度购买商品、接受劳务支付的现金为9.073亿元，同比增长26.1%[18] - 2024年第一季度财务费用为2936.59万元，同比增长71.1%[14]