薪酬与考核委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事占多数[4] - 任期与董事会任期一致，独董连续任职不超六年[4] 薪酬与考核委员会会议 - 三分之二以上成员出席方可举行[11] - 决议须全体成员过半数通过[11] - 不定期召开，提前两天通知成员[11] 薪酬与考核委员会管理 - 设独立董事召集人主持工作[4] - 下设工作组负责资料、筹备和执行[4] 薪酬方案审批 - 董事薪酬报董事会同意后股东会审议[6] - 高管薪酬分配方案报董事会批准[6] 实施细则 - 自董事会决议通过之日起执行[14]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 大股东持股或控制公司情况变化较大属内幕信息[5] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] 知情人管理 - 需登记的知情人包括大股东及其相关人员等[7] - 知情人档案至少保存10年[9] 信息披露与报送 - 《内幕信息知情人登记表》送达不晚于信息公开披露时间[10] - 内幕信息公开披露后5个工作日内向深交所报送表格及备忘录[11] 信息保密 - 控制内幕信息知情范围并确保可控[14] - 知情人不得泄露信息或谋利[14] - 定期报告公告前不得泄露财务报表及数据[19] - 大股东不得滥用权利要求未公开信息[20] - 筹划重大事项前做好保密预案并签协议[21] - 提供未公开信息前对方需签保密协议或承诺保密[15] 违规处理 - 违规知情人受处罚并追究法律责任[16] - 非知情人违规造成严重后果提请处罚[16] - 发现内幕交易等情况2个工作日内报吉林省证监局[16] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议通过生效，由董事会解释修订[18]

万方城镇投资发展股份有限公司内部审计制度 万方城镇投资发展股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为完善公司治理结构，规范公司经济行为，提高内部审计工作质量， 防范和控制公司风险，增强信息披露的可靠性，保护投资者合法权益，依据《中 华人民共和国会计法》、《中华人民共和国审计法》、深圳证券交易所《股票上 市规则》及《上市公司独立董事管理办法》《上市公司审计委员会工作指引》等 有关法律、法规、规章和《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本 制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要 的内部控制制度应当经董事会审议通过。 第五 ...

万方城镇投资发展股份有限公司独立董事工作制度 万方城镇投资发展股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总 则 第一条 为进一步完善公司治理结构，促进公司规范运作，维护公司整体利 益，提高公司决策的科学性和民主性，根据《公司法》《上市公司独立董事管理 办法》（以下简称"《管理办法》"）《上市公司章程指引》及公司章程的有关 规定，特制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及公司 的主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进 行独立客观判断的关系的董事。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有诚信与勤勉义务。独立董事应当按 照相关法律法规和公司章程的要求，认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、 监督制衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，保护中小股东的合法权益不受损 害。 第四条 独立董事应当独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人或者 其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。 第五条 独立董事原则上最多在三家境内上市公司担任独立董事，并确保有 足够的时间和精力有效地履行独立董事的职责。 第六条 独立董事占公司董事会成员不得低于三分之一，且至少包括一名会 ...

万方城镇投资发展股份有限公司 《股东大会议事规则》修订对照表 2 / 8 | 修订前 | 修订后 | | --- | --- | | 决议后的 日内发出召开股东大会的通知，通知中对 5 | 变更，应当征得相关股东的同意。 | | 原请求的变更，应当征得相关股东的同意。 | 董事会不同意召开临时股东会，或者在收到请求后十日 | | 董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到请求后 | 内未作出反馈的，单独或者合计持有公司百分之十以上 | | 日内未作出反馈的，单独或者合计持有公司 10 10% | 股份的股东有权向审计委员会提议召开临时股东会，并 | | 以上股份的股东有权向监事会提议召开临时股东大 | 应当以书面形式向审计委员会提出请求。 | | 会，并应当以书面形式向监事会提出请求。 | 审计委员会同意召开临时股东会的，应在收到请求后五 | | 监事会同意召开临时股东大会的，应在收到请求 日 5 | 日内发出召开股东会的通知，通知中对原请求的变更， | | 内发出召开股东大会的通知，通知中对原提案的变 | 应当征得相关股东的同意。 | | 更，应当征得相关股东的同意。 | 审计委员会未在规定期限内发出股东会通 ...

利润分配 - 公司分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[4] - 法定公积金转为资本时，留存不少于转增前公司注册资本的25%[4] - 董事会须在股东会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项[4] 现金分红 - 最近三年以现金方式累计分配利润不少于最近三年年均可分配利润的30%[6] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红比例最低80%[10] - 成熟期有重大资金支出安排，比例最低40%[10] - 成长期有重大资金支出安排，比例最低20%[10] 特殊情况 - 经营活动现金流量净额连续2年为负，高比例现金分红范围是累计可分配利润的50%[12] - 年末经审计报表资产负债率超65%，可不进行分红[12] 决策条件 - 分红议案需经出席股东会股东持有表决权的2/3以上通过[16][18] - 现金分配利润少于当年可分配利润的10%，应说明原因[19] - 最近三年现金分红总额低于年均净利润的30%，需披露相关内容[19] 重大支出定义 - 重大对外投资或现金支出指未来十二个月内拟累计支出达或超最近一期经审计净资产的35%，或单笔超3500万元现金支出事项[12]

万方城镇投资发展股份有限公司董事会审计委员会实施细则 万方城镇投资发展股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总 则 第一条 为强化董事会风险控制和财务监督功能，做到事前审计、专业审计， 确保董事会对管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公 司法》《上市公司治理准则》《上市公司审计委员会工作指引》《上市公司独立 董事管理办法》《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会， 并制定了《万方城镇投资发展股份有限公司董事会审计委员会实施细则》。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责审核公 司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员（即审计委员会委员）由三名董事组成，独立董事 应当过半数， 成员不得担任公司高级管理人员，审计委员会召集人（即审计委 员会主任委员）应当由独立董事中的会计专业人士担任，会计专业人士应具备较 丰富的会计专业知识和经验，并至少符合下列条件之一： （一）具有注册会计师资格； （二）具有会计、审计或者财务管理专业的高级职称、副教授及以上职称或 者博士学位； （三）具有经济管理方面高级 ...

万方城镇投资发展股份有限公司分子公司管理制度 万方城镇投资发展股份有限公司 分子公司管理制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范万方城镇投资发展股份有限公司（以下简称"公司"） 及其控股子公司（以下简称"子公司"）和分公司的组织行为，保护公司和各投资 人的合法权益，确保各分、子公司规范、有序、健康发展，根据《公司法》和公 司章程的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司所属子公司及分公司。子公司同时控股其他公司 的，应参照本制度的要求建立对其子公司的管理制度，并接受公司的监督。 第三条 本制度所称的子公司是指公司依法设立的独立法人（或者其他组织）， 具体包括： （一）公司独资设立的全资子公司（或者其他组织）； （二）公司与其他法人（或者其他组织）或自然人共同出资设立的，公司持 有其 50%以上股份的公司（或者其他组织）； （三）公司与其他法人（或者其他组织）或自然人共同出资设立的，公司虽 持有其股份不超过 50%，但能够决定其执行董事或董事会半数以上成员组成的企 业； （四）公司与其他法人（或者其他组织）或自然人共同出资设立的，公司虽 持有其股份不超过 50%，但在其权力机构拥有 50%以上表决权 ...

万方城镇投资发展股份有限公司财务报告内部控制制度 万方城镇投资发展股份有限公司 第六条 编制、对外提供和分析利用财务报告，至少应当关注下列风险: （一）编制财务报告违反会计法律法规和国家统一的会计准则制度，可能导 致企业承担法律责任和声誉受损。 （二）提供虚假财务报告，误导财务报告使用者，造成决策失误，干扰市场 秩序。 财务报告内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为规范万方城镇投资发展股份有限公司（以下简称"公司"）财务报 告的编制、提供工作，确保公司财务报告信息真实、准确、完整、及时，没有遗 漏，没有虚假陈述，满足报告使用者的需要，根据国家有关法律、行政法规、部 门规章、规范性文件的要求，制定本制度。 第二条 财务报告，是指企业对外提供的反映企业某一特定日期财务状况和 某一会计期间经营成果、现金流量的文件，包括会计报表、会计报表附注及其他 应当在财务报告中披露的相关信息和资料。 第三条 公司应当按照有关法律、行政法规和国家统一的会计制度的规定， 按时编制和提供财务报告。 第四条 公司编制和对外提供的财务报告，不得含有虚假的信息或者隐瞒重 要事实。 第五条 公司董事会及董事、高级管理人员应保证提供的财务报告 ...

合规风险 - 2025年7月25日公司因信披违法违规被证监会立案[1] - 2025年11月5日披露调查进展，调查仍在进行[2] - 若触及重大违法强制退市情形，公司股票可能被强退[2]