内审工作频率 - 内审部至少每季度向董事会或审计委员会报告工作[9] - 内审部每个会计年度向审计委员会提交年度内部审计工作计划和报告[10] - 内审部每季度至少对货币资金内控制度检查一次[10] - 内审部至少每年向审计委员会提交内部控制评价报告[14] - 审计委员会督导内审部至少每半年对重大事件和大额资金往来检查一次[15] - 内审部至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[19] 报告与披露 - 内部审计相关资料保存不少于十年[12] - 内审部在业绩快报披露前进行审计[20] - 董事会或审计委员会出具年度内部控制评价报告[23] - 公司在年报披露时披露内控自评和审计报告[23] - 非标准内控审计报告，董事会需专项说明[23] 人员管理与制度 - 公司建立内审部激励约束机制，监督考核人员[26] - 优秀内审人员奖励，违规人员依规处理[26] - 内审违规，董事会责令纠正并处分处罚[26] - 公司将内控执行纳入绩效考核，建立追责机制[26] - 制度适用于公司及下属，经董事会审议生效[28]

战略委员会组成 - 成员由三名董事组成，一名为独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设召集人一名，由董事长担任[5] 任期与会议规则 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[4] - 会议提前2天通知，紧急可口头通知[9] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[9] 其他规定 - 关联委员应回避表决[10] - 可聘请中介，费用由公司支付[10] - 会议有记录，由董事会秘书保存[11] - 工作细则经董事会审议通过生效并解释[13]

会议召开 - 董事会每年至少召开两次定期会议[3] - 特定情况应召开临时会议，董事长十日内召集并主持[3][4] - 定期会议提前十日通知，临时会议提前两日通知[4] 会议变更 - 定期会议变更需提前两日书面通知[6] 会议举行 - 过半数董事出席方可举行会议[6] - 一名董事一次接受委托不超两名董事[8] 决议表决 - 一人一票，表决意向分三种，未选等视为弃权[9][10] - 提案通过需全体董事过半数赞成，部分事项另有要求[10] - 董事回避时，无关联董事过半数通过决议[11] 其他事项 - 可要求暂缓表决并明确条件[12] - 秘书记录会议，董事签字确认[12][13] - 秘书办理公告，人员有保密义务[13][14] - 董事长督促落实并通报情况[14] - 会议档案保存不少于十年[14] - 规则经股东会通过施行，董事会解释[14]

资金占用防范 - 制定防范大股东及关联方资金占用专项制度[2] - 经营性资金往来不得占用公司资金[4] - 不得多种方式提供资金给关联方使用[4] 组织与监督 - 设立防范资金占用领导小组，董事长任组长[7] - 审计委员会发现非经营性资金占用应报告董事会[8] 违规处理 - 关联方侵占资产，董事会要求停止侵害、赔偿损失[9] - 被占用资金原则上以现金清偿[9] - 董事协助侵占，董事会视情节处分或提议罢免[11] 担保规定 - 不得向关联方违规提供担保，董事承担连带责任[11] 关联交易 - 关联交易须按规定决策实施[5]

投资类型 - 公司对外投资包括股权投资、项目投资、金融衍生品投资等[2] 决策机构及标准 - 股东会、董事会及总经理办公会为对外投资决策机构[5] - 达特定标准的投资分别需股东会、董事会、总经理办公会审议[7][8][9] 投资处理情况 - 被投资单位经营不善等可收回或核销投资[11] - 被投资单位有悖战略等可转让投资[12] 信息披露 - 公司投资按规定履行信息披露义务[15]

募集资金支取与通知 - 公司一次或十二个月内累计从专户支取金额超5000万元或募资净额20%，需通知保荐机构或独立财务顾问[5] 募投项目论证与调整 - 募投项目搁置超一年或超计划完成期限且投入未达计划金额50%，需重新论证[9] - 募投项目年度实际使用与预计差异超30%，应调整投资计划[26] 节余资金处理 - 单个或全部募投项目完成后，节余资金低于项目募资净额10%按规定程序，达或超10%经股东会审议[11] - 节余资金低于500万元或低于项目募资净额1%可豁免程序，年报披露使用情况[11] 募集资金置换与使用 - 以自筹资金支付特定事项后六个月内置换募集资金[12] - 使用闲置募集资金现金管理需董事会审议、保荐机构或独立财务顾问同意[13] - 闲置募集资金临时补流单次不超十二个月，不用于高风险投资[13] - 超募资金先补项目缺口，再临时补流，后现金管理[17] - 部分募集资金永久补流需满足到账超一年等要求[23] - 闲置募集资金临时补流通过专户，用于主营业务生产经营[14] 募集资金用途变更 - 公司改变募集资金用途需董事会、股东会审议，保荐机构或独立财务顾问同意[20] 公司内部检查与报告 - 内部审计部门每季度检查募集资金存放、管理与使用情况[25] - 董事会每半年度核查募投项目进展并出具专项报告[25] 会计师与保荐机构职责 - 会计师事务所需对董事会专项报告鉴证并提结论[27] - 保荐机构或独立财务顾问每半年现场核查公司募集资金情况[27] - 每个会计年度结束后，保荐机构或独立财务顾问出具公司年度募集资金专项核查报告并披露[27] 违规处理与制度执行 - 保荐机构或独立财务顾问督促公司整改未履行三方协议情况并报告深交所[28] - 公司相关责任人违规视情节处分、赔偿，严重时上报监管部门[30] - 制度词语释义与《公司章程》相同[30] - 制度未尽事宜按相关规定和《公司章程》执行[30] - 制度与相关规定不一致按相关规定和《公司章程》执行[31] - 制度自股东会审议通过之日起施行[31] - 制度由公司董事会负责解释[31] 资产购买手续 - 公司发行证券购资产，新增股份上市前办理完毕资产所有权转移手续[20]

提名委员会组成 - 由三名董事组成，两名为独立董事[4] 提名规则 - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一提名[4] 建议处理 - 董事会未采纳或未完全采纳建议，应记载意见及理由并披露[7] 会议规定 - 提前两天通知，紧急可口头通知[11] - 三分之二以上委员出席方可举行[13] - 决议须全体委员过半数通过[13] 其他细则 - 委员有利害关系应披露并回避表决[16] - 细则经董事会审议通过生效，由董事会负责解释[19]

关联人界定 - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[4][5] - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人为关联法人[4][5] - 过去或未来十二个月内，存在特定情形的法人、自然人为公司关联人[5] 关联交易审批 - 与关联自然人交易超30万元，经独立董事同意后提交董事会审议披露[11] - 与关联法人交易超300万元且占净资产绝对值超0.5%，经独立董事同意后提交董事会审议披露[11] - 与关联人交易超3000万元且占净资产绝对值超5%，董事会通过后提交股东会审议并披露报告[12] 会议审议规则 - 董事会审议关联交易，过半数非关联董事出席，决议经非关联董事过半数通过[8] - 股东会对关联交易决议，经出席非关联股东表决权过半数通过，特定事项需三分之二以上[11] 关联交易管理 - 董事等应报送关联人名单及关系说明[5] - 交易责任人判断是否关联交易，构成则履行审批报告义务[5] - 不得向董事等提供借款，向关联参股公司资助需特定审议并提交股东会[13] - 为关联人担保需特定审议并提交股东会，为控股股东等担保需其提供反担保[14] - 审计委员会督导内审部门至少半年查阅与关联人资金往来[16] - 与关联人交易签订书面协议[15] - 特定交易可申请豁免提交股东会审议[16] - 部分交易可免于履行相关义务[17] 日常关联交易 - 首次发生日常关联交易订立协议并按金额提交审议[20] - 已审议协议条款重大变化或期满续签需重新审议[20] - 可预计年度总金额提交审议，超预计需重新审议[21] - 协议期限超三年，每三年重新履行审议披露义务[21]

成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构， 主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事，审计委员 会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，委员中至少有一名独立董事为 专业会计人士。审计委员会全部成员均须具有能够胜任审计委员会工作职责的专 业知识和商业经验。 第四条 审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体董事的 1/3 提 名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人 1 名，由独立董事委员担任，负责主持委员会 工作；召集人在委员内选举，并报请董事会批准产生。审计委员会召集人须具备 会计或财务管理相关的专业经验。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，每届任期不得超过三年，委员任期 届满后，连选可以连任。但独立董事成员连续任职不得超过六年。期间如有委员 不再担任公司董事职务或应当具有独立董事身份的委员不再具备《公司章程》所 规定的独立性，自动失去委员资格，并由董事会根据本工作细则 ...

成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司 外部信息报送和使用管理制度 第一条 为加强成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司（以下简称"公司" 或"本公司"）定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间的外部信息报送 和使用管理，公司依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、 《成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司内幕信息知情人管理制度》《成都市 贝瑞和康基因技术股份有限公司内部控制制度》（以下简称《内控制度》）等 有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所指信息指所有对公司股票及其衍生品种交易价格可能产生 影响的信息，包括但不限于定期报告、临时公告、财务快报、统计数据和其他 重大事项。 第八条 外部单位或个人不得泄露依据法律法规报送的本公司未公开重大信 息，不得利用所获取的未公开重大信息买卖本公司证券或建议他人买卖本公司 证券。 第九条 外部单位或个人因保密不当致使前述重大信息被泄露，应立即通知 公司，公司应在第一时间向深圳证券交易所报告并公告。 1 第十条 外部单位或个人在相关文件中不得使用公司报送的未公开重大信息， 除非与公司同时披露该信息。 ...