营业收入与成本 - 公司2024年第一季度营业收入为89,677,463.76元，同比下降0.70%[5] - 公司2024年第一季度营业总收入为89,677,463.76元，同比下降0.7%[17] - 营业总成本为75,477,430.70元，同比下降5.9%[17] 净利润与股东权益 - 归属于上市公司股东的净利润为777,863.33元，同比增长102.74%[5] - 净利润为9,518,728.59元，去年同期为净亏损39,036,339.77元[17] - 归属于母公司所有者的净利润为777,863.33元，去年同期为净亏损28,440,012.15元[18] - 少数股东损益为8,740,865.26元，去年同期为净亏损10,596,327.62元[18] - 基本每股收益为0.003元，去年同期为-0.11元[18] - 归属于上市公司股东的所有者权益为112,391,023.16元，同比增长0.70%[5] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为13,005,591.60元，同比增长68.38%[5] - 经营活动产生的现金流量净额同比增加68.38%，达到13,005,591.60元[11] - 经营活动产生的现金流量净额为13,005,591.60元，同比增长68.4%[20] - 经营活动现金流入小计为98,669,674.16元，同比增长8.4%[20] - 经营活动现金流出小计为85,664,082.56元，同比增长2.9%[20] - 投资活动产生的现金流量净额为-7,399,996.28元，同比减少60.4%[20] - 筹资活动产生的现金流量净额为-3,000,000.00元[20] - 现金及现金等价物净增加额为5,605,595.32元，去年同期为-13,948,420.72元[21] - 期末现金及现金等价物余额为550,014,953.75元，去年同期为75,429,163.07元[21] 资产与负债 - 公司总资产为928,697,372.00元，同比增长0.23%[5] - 预付款项同比增长38.45%，主要系预付款同比增加所致[9] - 其他应收款同比增长44.35%，主要系报告期新增员工备用金所致[9] - 合同负债同比下降100.00%，主要系合同负债履约完成致同比减少所致[9] - 应付职工薪酬为1,505,830.86元，同比下降73.2%[16] - 应交税费为8,628,974.30元，同比增长36.2%[16] - 其他应付款为313,680,693.47元，同比增长0.6%[16] 财务费用与税费 - 财务费用同比下降101.32%，主要系报告期不再计提汶锦案利息所致[9] - 净利润同比增长124.38%，主要系报告期公司不再计提汶锦案利息，致财务费用大幅减少所致[9] - 支付的各项税费同比增加208.30%，达到6,391,789.40元[11] - 支付的各项税费为6,391,789.40元，同比增长208.3%[20] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为18,738人[11] - 西藏盛邦控股有限公司持股比例为12.74%，持有33,613,192股[11] - 西藏国有资本投资运营有限公司持股比例为6.09%，持有16,072,257股[11] - 黄建山持股比例为3.30%，持有8,703,000股[11] - 西藏天易隆兴投资有限公司持股比例为2.96%，持有7,800,000股[11] - 胡伟持股比例为1.95%，持有5,131,000股[11] 其他 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少60.37%，为7,399,996.28元[11] - 支付其他与筹资活动有关的现金同比减少100.00%，为0.00元[11] - 销售商品、提供劳务收到的现金为97,396,249.25元，同比增长9.9%[19] - 支付给职工以及为职工支付的现金为15,356,862.67元，同比增长6.0%[20]

西藏发展股份有限公司 中兴财光华审专字(2024)第 213162 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://coo.com t and the subject in 目 家 内部控制审计报告 1-5 一篇 -1 内部控制审计报告 · 中兴财光华审专字(2024)第213162号 西藏发展股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了西藏发展股份有限公司(以下简称"西藏发展公司")2023年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效 性是西藏发展公司董事会的责任。 内部控制评价报告 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对 ...

西藏发展股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 各位股东： 注：本人于 2023 年 6 月 27 日到任。 1 / 西藏发展股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 作为西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023 年本人按照《公司 法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——主板上市公司规范运作》等法律法规和《公司章程》、《上市公司独立董事规则》等制 度的有关规定，切实履行独立董事的职责，充分发挥了独立董事的作用，努力维护公司及全 体股东的合法权益。 一、出席会议情况 2023 年度，本人认真参加公司召开的董事会和股东大会会议，参与各项议题的讨论，忠 实履行了独立董事职责。年度内本人出席董事会及股东大会情况如下： | | | | | 董事出席董事会及股东大会的情况 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 董事姓名 | 本报告期应 | 现场出 | 以通讯方 | 委托出席 | 缺席董事 | 是否连续 两次未亲 | | 出席股东大 | | | 参 ...

关于深圳证券交易所对公司关注函的回复公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"、"西藏发展"）于 2024 年 3 月 22 日收到深圳证券交易所《关于对西藏发展股份有限公司的关注函》（公司部关注 函〔2024〕第 45 号，以下简称《关注函》）。公司就《关注函》 所提出的问题进行了认真核 查和分析说明，现就有关问题回复如下: 2024 年 3 月 16 日，你公司披露《关于深圳证券交易所对公司关注函的回复公告》称， 你公司自查发现存在资金占用及违规关联交易的情形，具体如下：（1）2017 年至 2018 年 期间，原控股股东西藏天易隆兴投资有限公司（以下简称"天易隆兴"）及关联方涉嫌非经 营性占用公司资金，待偿还余额约为 1.85 亿元；（2）2017 年至 2018 年期间，公司子公司 西藏拉萨啤酒有限公司（以下简称"拉萨啤酒"）对西藏远征包装有限公司共形成其他应收 款 5,116.76 万元，以及拉萨啤酒对深圳金脉青枫投资有限公司分红 9,500 万元，上述两项 初始本金涉嫌被前任控股股东的 ...

西藏发展股份有限公司 关于申请撤销股票退市风险警示暨继续被实施其他风险警示的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.根据《深圳证券交易所股票上市规则》9.3.7 条的规定，西藏发展股份有限公司（以下简 称"公司"）2023 年度报告显示公司涉及退市风险警示的情形已消除，且不触及其他退市风险 警示的情形。据此，经公司董事会审议，同意向深圳证券交易所（以下简称"深交所"）申请撤 销对公司股票实施的退市风险警示。 在深交所审核期间，公司不申请股票停牌，公司股票正常交易。公司股票能否被撤销退市风 险警示，尚需深交所的审核，公司股票撤销退市风险警示事宜存在不确定性。敬请广大投资者理 性决策，注意投资风险。 股票代码：000752 股票简称：*ST 西发 公告编号：2024-063 1/西藏发展股份有限公司 公告》（公告编号：2019-044、2020-058）。 经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"年审会计师"）审计，公司 2022 年度期末净资产为负值，同时对公司 2022 年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告，触 ...

（二）强调事项 会计师事务所提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十一、（3）所述， 西藏发展于 2023 年 11 月 15 日收到中国证券监督管理委员会《立案告知书》（编 号：证监立案字 0392023037 号），因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共 和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公 1 / 西藏发展股份有限公司 司立案。截止审计报告日，中国证券监督管理委员会尚未就立案调查事项出具最 终结论。本段内容不影响已发表的审计意见。 西藏发展股份有限公司董事会 关于会计师事务所出具带持续经营重大不确定性及强调事项段的无保 留意见的审计报告涉及事项的专项说明 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"会计师事务所"）对 西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"、"西藏发展"）2023 年度财务报告出 具了带持续经营重大不确定性及强调事项段的无保留意见的审计报告，根据《深圳 证券交易所股票上市规则（2023 年修订）》和《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第 14 号——非标审计意见及其涉及事项的处理》等有关规定的相关要求，现就 会计师事务所对公司 2023 年度财 ...

西藏发展股份有限公司 中兴财光华审会字(2024)第 213197 号 证明该审计扩 电目有故业许可的会计 您可使用手机 -"扫一扫"或进入"注册会 目录 | 审计报告 | | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-84 | 审计报告 中兴财光华审会字(2024)第 213197号 西藏发展股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了西藏发展股份有限公司(以下简称西藏发展公司）财务报表, 包括 2023年 12月 31日的合并及公司资产负债表,2023年度的合并及公司利润 表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了西藏发展公司 2023年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2023年 度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财 ...

关于西藏发展股份有限公司 2023 年度营业收入扣除事项的专项核查意见 中兴财光华审专字(2024)第 213164 号 目有执业许可的会计师 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管或 目 录 关于西藏发展股份有限公司 2023 年度营业收 入扣除事项的专项核查意见 西藏发展股份有限公司 2023 年度营业收入扣 除情况表 J. T.J. 关于西藏发展股份有限公司 2023年度营业收入 中兴财光华审专字(2024)第 213164 号 西藏发展股份有限公司: 我们接受委托,对西藏发展股份有限公司(以下简称西藏发展)2023年 度财务报表进行审计,并出具了中兴财光华审会字(2024)第 213197 号审计 报告。在此基础上,我们对西藏发展编制的《西藏发展股份有限公司 2023年 度营业收入扣除情况表》（以下简称"营业收入扣除情况表"）进行了核查。 一、管理层的责任 西藏发展管理层负责按照《深圳证券交易所股票上市规则(2023年修订)》 和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号 -- 业务办理(2023年2月修 订)》的规定编制营业收入扣除情况表,并设计、执行和维护必要的内部控制, 以使营业收 ...

财务数据 - 2023年营业收入为336,883,697.71元，同比增长21.64%[10] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为-25,773,250.02元，同比增长67.35%[10] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-839,244.05元，同比增长98.54%[10] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为87,919,051.05元，同比下降11.02%[10] - 2023年基本每股收益为-0.0977元/股，同比增长67.36%[10] - 2023年稀释每股收益为-0.0977元/股，同比增长67.36%[10] - 2023年末公司资产总额未提供具体数据，但本年末比上年末增减情况未提及[10] - 公司2023年总资产为986,949,979.41元，同比增长2.33%[11] - 归属于上市公司股东的净资产为26,539,074.04元，同比增长313.02%[11] - 2023年营业收入为336,883,697.71元，同比增长21.65%[11] - 2023年第一季度至第四季度营业收入分别为90,313,222.40元、57,100,906.38元、98,466,596.04元、91,002,972.89元[13] - 2023年归属于上市公司股东的净利润分别为-6,827,512.15元、-11,513,562.10元、-35,026,709.23元、27,594,533.46元[13] - 2023年经营活动产生的现金流量净额分别为7,723,897.98元、9,364,506.45元、22,068,233.87元、48,762,412.75元[13] - 2023年非经常性损益合计为-24,934,005.97元[14] - 公司2023年实现营业收入3.37亿元，同比增长21.64%[18] - 公司2023年毛利为1.01亿元，同比增长144.43%[18] - 公司2023年营业收入为3.37亿元，同比增长21.64%[25] - 公司2023年毛利为1.01亿元，同比增长144.43%[25] - 公司2023年管理费用为41,255,167.89元，同比增长91.70%[30] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为87,919,051.05元，同比下降11.02%[31] - 公司2023年现金及现金等价物净增加额为455,031,774.64元，同比增长645.16%[32] - 存货为30,386,849.98元，占总资产的3.28%，相比去年的11,701,933.24元增长了1.99%[35] - 长期股权投资为189,821,527.71元，占总资产的20.49%，相比去年的228,792,477.27元减少了4.78%[35] - 固定资产为127,094,361.54元，占总资产的13.72%，相比去年的78,486,515.26元增长了5.05%[35] - 在建工程为10,320,297.72元，占总资产的1.11%[35] - 合同负债为3,129,333.37元，占总资产的0.34%[35] - 长期借款为4,300,000.00元，占总资产的0.46%，相比去年的0.47%减少了0.01%[35] - 西藏拉萨啤酒有限公司的总资产为900,260,750.45元，净资产为870,157,445.33元，营业收入为336,883,697.71元，净利润为85,701,989.65元[42] - 四川恒生科技发展有限公司的总资产为420,667,662.61元，净资产为386,624,888.43元，营业收入为36,730,347.34元，净利润为-15,671,495.39元[43] - 苏州华信善达力创投资企业的总资产为60,826,413.41元，净资产为52,698,661.41元，营业收入为0.00元，净利润为4,937.62元[43] - 公司2023年年度报告全文单位为万元[120] - 公司董事、董事长罗希2023年税前报酬总额为91.61万元[120] - 公司董事、总经理陈婷婷2023年税前报酬总额为79.86万元[120] - 公司董事、财务总监唐逸2023年税前报酬总额为50.42万元[120] - 公司2023年董事及高管合计税前报酬总额为376.67万元[120] - 公司2023年第一季度报告全文及正文审议通过[121] - 公司2023年半年度报告全文及摘要审议通过[122] - 公司2023年第三季度报告全文审议通过[123] - 公司2023年第一次临时股东大会的议案审议通过[124] - 公司2023年第二次临时股东大会的议案审议通过[125] - 报告期末在职员工的数量合计为246人[141] - 报告期末母公司在职员工的数量为15人[141] - 报告期末主要子公司在职员工的数量为231人[141] - 报告期末在职员工中，生产人员占比66.26%（163人），销售人员占比7.32%（18人），技术人员占比8.54%（21人），财务人员占比2.44%（6人），行政人员占比15.45%（38人）[141] - 报告期末在职员工中，中专、大专及本科以上学历占比32.52%（80人），本科占比9.35%（23人），中学文化占比58.13%（143人）[141] - 公司2023年年度报告披露，期末合计值占最近一期经审计净资产的比例为296.91%[194] - 公司2022年度归属于母公司股东的净利润为-6,596.60万元，归属于母公司股东权益为-3,078.19万元[196] - 公司2022年度流动负债超过流动资产1,103.74万元[196] - 公司账面对西藏青稞啤酒有限公司等公司的大额应收款项本息共计43,932.16万元尚未收回[196] - 公司2022年度实际收回应收款项3,538.90万元，其中控股股东代偿2,280万元[196] - 公司应收西藏远征包装有限公司款项本息合计5,116.76万元，全额计提减值准备[196] - 公司涉及多起诉讼债务，银行账户及多项资产被查封冻结[196] - 公司2023年年度报告披露，合计非经营性资金占用金额为79,876.04万元，其中46,736.97万元为新增占用[194] - 公司2023年年度报告披露，西藏远征包装有限公司与西藏拉萨啤酒有限公司签订供应纸箱合同，支付保证金及预付款5,116.76万元[192] - 公司2023年年度报告披露，深圳市金脉青枫投资管理有限公司通过子公司拉啤分红形成的资金占用为9,500万元[191] 产品与销售 - 公司生产的“拉萨啤酒”在西藏自治区具有较大的品牌影响力和知名度[17] - 经销商模式下，公司营业收入为3.36亿元，同比增长29.91%[20] - 普通瓶装啤酒628ml*12的营业收入为2.07亿元，同比增长28.06%[20] - 小瓶啤酒"3650"330ml*24的营业收入为2295.88万元，同比增长174.49%[20] - 绿色听装啤酒355ml*24的营业收入为1.04亿元，同比下降2.36%[20] - “拉萨啤酒-青稞系列”330ml*24的营业收入为223.27万元[20] - 公司前五大销售客户销售收入合计为3.36亿元，占比99.98%[20] - 公司主要销售模式为经销商模式[19] - 公司推出全新产品“拉萨青稞啤酒”，采用西藏青稞酿造[19] - 普通瓶装啤酒628ml*12销售收入为2.07亿元，同比增长28.06%[27] - 小瓶啤酒“3650”330ml*24销售收入为2.30亿元，同比增长174.49%[27] - 绿色听装啤酒355ml*24销售收入为1.04亿元，同比下降2.36%[27] - 普通瓶装啤酒628ml*12生产量为46,882.41吨，同比增长29.93%[21] - 小瓶啤酒“3650”330ml*24生产量为3,236.91吨，同比增长166.13%[22] - 绿色听装啤酒355ml*24生产量为15,307.93吨，同比下降2.23%[23] - 公司2023年啤酒销售量为65,268.51吨，同比增长23.00%[28] - 公司2023年啤酒生产量为65,783.66吨，同比增长24.22%[28] - 公司2023年啤酒库存量为715.74吨，同比增长103.75%[28] - 公司2023年前五名客户合计销售金额为335,970,161.07元，占年度销售总额的99.98%[29] 原材料与成本 - 原材料采购金额为1.72亿元，占营业成本的73.00%[21] - 包装物采购金额为1.41亿元，占营业成本的5.99%[21] - 公司2023年原材料成本为171,924,711.85元，占营业成本的73.00%，同比增长35.59%[28] - 公司2023年外购成本为301,910.27元，占营业成本的0.13%，同比下降40.62%[28] - 公司2023年前五名供应商合计采购金额为172,722,407.59元，占年度采购总额的60.18%[30] 行业与市场 - 2023年全国啤酒产量为3,555.5万千升，同比增长0.3%[17] - 公司面临市场风险，啤酒行业整合发展导致竞争加剧，可能影响市场份额提升[48] - 公司面临经营风险，包括行业竞争加剧、产品结构调整压力以及区域市场内新兴啤酒企业的崛起[49] 公司治理与管理 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[3] - 中兴财光华会计师事务所为公司出具了带持续经营重大不确定性及强调事项段的无保留意见[3] - 中兴财光华会计师事务所为公司出具了否定意见的内部控制审计报告[3] - 公司计划通过渠道建设和优化产品结构提升品牌建设，进一步突出产品差异化[47] - 公司计划通过研发新产品、智能化生产服务管理、全渠道营销体系规划布局等方式促进啤酒主业稳健发展[49] - 公司未在接待调研、沟通、采访等活动中提供具体资料，主要谈论内容包括诉讼案件进展、经营情况等[52][53][54][55][56][57][58][59][60][61][62][63][64][65][66][67][68][69][70][71][72][73][74][75][76][77][78] - 公司计划通过重整优化资产负债结构，减轻债务压力，提升持续经营及盈利能力[51] - 公司报告期内召开了3次股东大会，投资者参与比例分别为21.23%、26.04%和38.50%[107][108][109] - 公司报告期内共召开了6次董事会会议，董事会人数及人员构成符合法律法规要求[100] - 公司报告期内共计召开了3次监事会会议，监事会人数和构成符合法律法规要求[100] - 公司未披露“质量回报双提升”行动方案[98][99] - 公司按照法律法规要求履行信息披露义务，指定《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网为信息披露平台[101] - 公司在定期报告编制披露等重大事项发生时，按照《证券法》要求做好内幕信息知情人登记及管理工作[102] - 公司拥有独立完整的采购、生产、销售体系和自主经营能力[104] - 公司与控股股东在劳动、人事及薪酬管理方面互相独立，具有独立的劳动人事管理部门[104] - 公司拥有独立的采购、生产和销售配套设施，合法拥有生产经营所需的土地、厂房、生产设备以及商标、专利权、非专利技术的所有权或者使用权[105] - 公司设有独立的财会部门和财会人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开立账户并依法纳税[105] - 公司董事、监事和高级管理人员在报告期内无持股变动，期初和期末持股数均为0股[110][111][112][113][114][115] - 孙阳升因个人原因于2023年6月27日辞去公司第九届董事会独立董事职务[112][113] - 奉兴于2023年6月27日被选举为独立董事，填补原独立董事辞职的空缺[113] - 朱孝新于2023年6月27日被选举为董事[114] - 张亚婷于2023年5月08日被选举为职工监事，填补原职工监事离职的空缺[114] - 罗希现任董事、董事长，兼任西藏拉萨啤酒有限公司董事长，曾任四川省赛特电子有限公司总经理等职[115] - 陈婷婷现任董事、总经理，曾任四川新华文轩在线电子商务有限公司事业部总经理等职[115] - 唐逸现任董事、财务总监，曾任四川怡和企业集团副总经理等职[11

《董事会关于会计师事务所出具带持续经营重大不确定性及强调事项 段的无保留意见的审计报告涉及事项的专项说明 》的意见 2024 年 4 月 26 日 1 / 西藏发展股份有限公司 西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中兴财光华会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"会计师事务所"）对公司 2023 年度财务报告进行了审计， 出具了带持续经营重大不确定性及强调事项段的无保留意见的审计报告。根据《深圳 证券交易所股票上市规则》（2023 年修订）和《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 14 号--非标审计意见及其涉及事项的处理》等有关规定的相关要求，公司董事 会对此出具了专项说明（详见附件）。 公司监事会审阅了会计师事务所出具的审计报告及董事会对该报告涉及事项出 具的专项说明，同意董事会对该事项的意见。希望公司董事会及管理层继续积极采取 有效措施以推动尽快清除相关事项对公司的影响，积极改善公司持续经营能力，推动 公司回归可持续发展轨道，维护公司和投资者的合法权益。公司监事会将认真履行 职责，对董事会及管理层的具体措施落实情况进行有效监督，切实维护公司和投资者 的利益。 西藏发展股份有限公司 监事会 西 ...