西藏发展股份有限公司 关于未来三年（2024—2026）股东回报规划 为完善和健全西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"）科学、持续、稳定的分红决策 和监督机制，积极回报投资者，引导投资者（特别是中小投资者）树立长期投资和理性投资 理念，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕 37 号）及《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》(证监发〔2022〕3 号)等相关法 律、法规、规范性文件的要求和公司章程的有关规定，在综合考虑公司经营发展实际、社会 资金成本、外部融资环境等因素的基础上，制订了《未来三年股东回报规划（2024-2026 年）》 （以下简称"规划"），具体内容如下： 第一条 制定本规划考虑的因素 公司着眼于长远、可持续的发展，充分重视对投资者的合理回报，综合考虑公司发展战 略规划、实际经营情况，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，在平衡短期利 益和长期回报基础上对利润分配做出制度性安排，以保证利润分配政策的连续性和稳定性。 第二条 制定本规划的原则 公司制定本规划系在遵循《公司法》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定 下，本着兼 ...

西藏发展股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 各位股东： 作为西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023 年本人在任期间按 照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规和《公司章程》、《上市公司独立董事规则》 等制度的有关规定，切实履行独立董事的职责，充分发挥了独立董事的作用，努力维护公司 及全体股东的合法权益。 一、出席会议情况 2023 年本人在任期间，认真参加公司召开的董事会和股东大会会议，参与各项议题的讨 论，忠实履行了独立董事职责。年度内本人出席董事会及股东大会情况如下： | | | | 董事出席董事会及股东大会的情况 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 董事姓名 | 本报告期应 参加董事会 | 现场出席董 | 以通讯方式 参加董事会 | 委托出席董 | 缺席董事会 | 是否连续两 次未亲自参 | 出席股东大 | | | 次数 | 事会次数 | 次数 | 事会次数 | 次数 | 加董事会会 | 会次数 ...

西藏发展股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 各位股东： 作为西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023 年本人按照《公司 法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 —主板上市公司规范运作》等法律法规和《公司章程》、《上市公司独立董事规则》等制度 的有关规定，切实履行独立董事的职责，充分发挥了独立董事的作用，努力维护公司及全体 股东的合法权益。 一、出席会议情况 2023 年度，本人认真参加公司召开的董事会和股东大会会议，参与各项议题的讨论，忠 实履行了独立董事职责。年度内本人出席董事会及股东大会情况如下： | | | | | 董事出席董事会及股东大会的情况 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 董事姓名 | 本报告期应 | 现场出 | 以通讯方式 | 委托出 | 缺席董事会 | 是否连续 两次未亲 | | 出席股东大 | | | 参加董事会 | 席董事 | 参加董事会 | 席董事 | 次数 | 自参加董 | 投票情况 | 会次数 | | | ...

西藏发展股份有限公司董事会 二、该事项对公司内部控制有效性的影响程度 1 / 西藏发展股份有限公司 关于会计师事务所出具否定意见的内部控制审计报告 涉及事项的专项说明 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"会计师事务所")对 西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"、"西藏发展"）2023 年度内部控制 进行了审计，出具了否定意见的审计报告。根据《深圳证券交易所股票上市规则 （2023 年修订）》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标审计 意见及其涉及事项的处理》等有关规定，就会计师事务所对公司 2023 年度内部控 制出具否定意见审计报告涉及事项说明如下： 一、导致会计师事务所出具否定意见内部控制审计报告涉及的事项 重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报表 出现重大错报的一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。 西藏发展公司的内部控制存在如下重大缺陷： 报告期内，西藏发展控股股东西藏盛邦控股有限公司与西藏好物商业有限公司 （以下简称"西藏好物"）存在关联关系。西藏好物为西藏发展报告期内主要销售 客户，西藏发展控股子公司西藏拉萨啤酒有限 ...

| | | | | 董事出席董事会及股东大会的情况 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 董事姓名 | 本报告期应 参加董事会 | 现场出席 董事会次 | 以通讯方 式参加董 | 委托出席 董事会次 | 缺席董 事会次 | 是否连续 两次未亲 | 投票情况 | 出席股东 大会次数 | | | 次数 | 数 | 事会次数 | 数 | 数 | 自参加董 | | | | | | | | | | 事会会议 | | | | 李天霖 | 6 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 6 次赞成票 | 3 | 具体出席董事会审议情况如下： | 会议届次 | 召开日期 | 议案名称 | 表决结果 | | --- | --- | --- | --- | | 第九届董事 会第二十一 | 2023-01-09 | 《关于增补第九届董事会相关专门委员会 | 同意 | | | | 委员的议案》 | | | 次会议 | | | | | | 1. | 《2022 年度董事会工作报告》 | | | | 2. | 《2022 年度内部控制自我评 ...

2023 年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办 法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）期间的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控 制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董 事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限 性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变 得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 ...

股票代码：000752 股票简称：*ST 西发 公告编号：2024-056 西藏发展股份有限公司 关于 2023 年度拟不进行利润分配的专项说明公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开第九届董事会第 二十七次会议，审议通过了《2023 年度利润分配预案》，现将有关情况公告如下： 一、2023 年度利润分配预案 根据中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》，西藏发展股份有 限公司（以下简称"公司"）2023 年度归属于母公司所有者的净利润为-25,773,250.02 元， 母公司净利润为-68,212,430.26 元，2023 年度未提取法定盈余公积金；截至 2023 年 12 月 31 日，公司合并报表可供分配的利润为-435,210,845.71 元，母公司可供分配利润为- 676,442,220.33 元。 公司根据《公司章程》及相关规则的规定，结合 2023 年经营情况，制订 2023 年度利润 分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金 ...

财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《关于印发〈企业会计准则解释第 16 号〉的通知》 （财会〔2022〕31 号），规定"关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初 始确认豁免的会计处理"的内容。本次会计政策变更为执行上述政策规定。 （二） 变更前公司采用的会计政策 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 股票代码：000752 股票简称：*ST 西发 公告编号：2024-060 西藏发展股份有限公司("本公司")根据财政部发布的《关于印发〈企业会计准则解释 第 16 号〉的通知》（财会〔2022〕31 号）(「准则解释第 16 号」)的要求变更会计政策。本次 会计政策变更是本公司根据法律法规和国家统一的会计制度的要求进行的变更，不会对本公 司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，相关会计政策变更的具体情况如下。 一、 本次会计政策变更概述 西藏发展股份有限公司 （一） 变更原因 资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的 单项交易），不适用《企业会计准则第 18 ...

西藏发展股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年，西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"）监事会根据《公司法》 等法律法规以及《公司章程》相关规定，依法履行职责，督促公司规范运作，发 挥监督作用。现将 2023 年度监事会工作情况报告如下： 一、 监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了 3 次会议，具体情况如下： （一） 2023 年 4 月 27 日召开了第九届监事会第十次会议，会议审议通过 了《2022 年度监事会工作报告》、《2022 年度内部控制自我评价报告》、《2022 年年度报告全文及摘要》、《2022 年度财务决算报告》、《2022 年度利润分配 预案》、《关于<董事会关于会计师事务所出具无法表示意见的审计报告涉及事 项的专项说明>议案》 、《关于<董事会关于会计师事务所出具否定意见的内部 控制审计报告涉及事项的专项说明>的议案》、《2023 年第一季度报告全文及正 文》、《关于续聘会计师事务所的议案》。 （二） 2023 年 8 月 25 日召开了第九届监事会第十一次会议，会议审议通 过了《2023 年半年度报告全文及摘要》。 （三） 2023 年 10 月 27 日召开 ...

股票代码：000752 股票简称：*ST 西发 公告编号：2024-059 西藏发展股份有限公司 关于前期会计差错更正的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"）本次会计差错更正事项是根据 《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关 规定，对相关会计差错事项进行更正，涉及 2018 年度至 2022 年度合并及公司财务报表、2023 年第一季度及半年度合并及公司财务报表。本次会计差错更正事项不会导致公司相关年度盈 亏性质发生改变。具体更正情况说明如下： 一、 会计差错更正的原因 公司于 2023 年 8 月收到中国证券监督管理委员会西藏监管局（以下简称"西藏证监局"） 下发的《关于对西藏发展股份有限公司采取责令改正措施的决定》。公司对此高度重视，立即 展开自查工作，并对子公司应付股利会计处理进行调整处理。因目前相关分红案件仍在诉讼 过程中，法院尚未作出生效判决，公司 ...