《董事会关于会计师事务所出具带持续经营重大不确定性段落的无保留意 西藏发展股份有限公司监事会关于 西藏发展股份有限公司 见审计报告涉及事项的专项说明 》的意见 西藏发展股份有限公司 监事会 2025 年 4 月 25 日 西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通 合伙）（以下简称"会计师事务所"）对公司 2024 年度财务报告、2025 年第一季度财务报 告进行了审计，分别出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告，根据《深 圳证券交易所股票上市规则（2024 年修订）》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标审计意见及其涉及事项的处理》等有关规定的相关要求，公司监事会对此出具 了专项说明。 公司监事会审阅了会计师事务所出具的审计报告及董事会对该报告涉及事项出具的专项 说明，同意董事会对该事项的意见。希望公司董事会及管理层继续积极采取有效措施以推动 尽快清除相关事项对公司的影响，积极改善公司持续经营能力，推动公司回归可持续发展轨 道，维护公司和投资者的合法权益。公司监事会将认真履行职责，对董事会及管理层的具体 措施落实情况进行有效监督，切实维护公 ...

西藏发展股份有限公司 第十届董事会第二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"）第十届董事会第二次会议于 2025 年 4 月 23 日以现场会议结合通讯表决的方式召开，现场会议地点为成都市天府国际金融中心 4 号楼。 本次会议于 2025 年 4 月 13 日以邮件方式发出会议通知。本次会议由董事长罗希先生主持， 会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人（其中 4 名董事以通讯表决的方式出席），公司监 事、高级管理人员列席了本次会议。符合《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》的有 关规定。 二、董事会会议审议情况 经过与会董事认真审议，形成如下决议： 股票代码：000752 股票简称：ST 西发 公告编号：2025-028 （一）审议通过了《2024 年度董事会工作报告》； 具体内容详见 2025 年 4 月 25 日刊登于巨潮资讯网的相关公告。 公司独立董事向董事会递交了《2024 年度独立董事述职报告》，并将在 2024 年年度股东 会上述职。具体内容详见公司同日 ...

股票代码：000752 股票简称：ST 西发 公告编号：2025-031 西藏发展股份有限公司 关于 2024 年度拟不进行利润分配的专项说明公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 23 日召开第十届董事会第 二次会议，审议通过了《2024 年度利润分配预案》，现将有关情况公告如下： 根据《公司章程》及相关规则的规定，结合 2024 年经营情况，公司虽实现扭亏为盈， 但公司累计未弥补亏损为-409,014,563.33 元，故制定 2024 年度利润分配预案为：不派发 现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 1 / 西藏发展股份有限公司 项目 2024 年 2023 年 2022 年 现金分红总额（元） 0 0 0 回购注销总额（元） 0 0 0 归属于上市公司股东的 净利润（元） 26,196,282.38 -25,773,250.02 -78,933,484.94 合并报表本年度末累计 未分配利润（元） -409,014,563.33 母公司报表本年度末累计 未分配利润（元） ...

股票代码：000752 股票简称：ST 西发 公告编号：2025-033 西藏发展股份有限公司 关于申请撤销部分其他风险警示暨继续被实施其他风险警示的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 3.公司申请撤销对股票交易实施其他风险警示事项尚需深交所的审核，存在不确定性。敬请 广大投资者理性决策，注意投资风险。 一、关于申请撤销股票部分其他风险警示的情况 （一）公司股票交易被前期实施其他风险警示的原因 由于中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度内部控制出具了否定意见 的内部控制审计报告；同时公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负 值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性；分别触及《深圳证券交易所股票 上市规则（2023 年修订）》第 9.8.1 条第（四）项、第（七）项的规定，公司股票自 2023 年年度 报告披露后，被继续实施其他风险警示。具体内容请见公司于 2024 年 4 月 30 日披露于巨潮资讯 网的《关于申请撤销股票退市风险警示暨继续被实施其他风险警示的补充公告》（公 ...

股票代码：000752 股票简称：ST西发 公告编号：2025-030 西藏发展股份有限公司 关于前期会计差错更正的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"）于2024年12月收到中国证 券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）下发的《行政处罚决定书》，对其中涉及的 具体事项经公司核查，并根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更 正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报则第19号——财务信息 的更正及相关披露》等相关规定，对相关会计差错事项进行更正，涉及2017年度、2018年半 年度及2018年度合并及公司财务报表。具体情况说明如下： 一、会计差错更正的原因 万元，少计应付票据 3,700.00万元。" 公司根据企业会计准则及有关规定对上述所涉事项采用追溯重述法进行前期会计差错， 对2017年年度、2018年半年度及2018年年度财务报表进行相应调整，不影响后续年度财务报 表。 二、更正事项对公司财务状况和经营成果的影响 公司追溯调整了2017年至20 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入421,467,107.89元，较2023年的336,883,697.71元增长25.11%[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润26,196,282.38元，较2023年的 - 25,773,250.02元增长201.64%[22] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润27,414,895.28元，较2023年的 - 839,244.05元增长3,366.62%[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额100,470,062.99元，较2023年的87,919,051.05元增长14.28%[22] - 2024年基本每股收益0.0993元/股，较2023年的 - 0.0977元/股增长201.64%[22] - 2024年稀释每股收益0.0993元/股，较2023年的 - 0.0977元/股增长201.64%[22] - 2024年加权平均净资产收益率21.01%[22] - 2024年末总资产1,000,571,482.11元，较2023年末的926,558,573.00元增长7.99%[22] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产137,809,442.21元，较2023年末的111,613,159.83元增长23.47%[22] - 2024年各季度营业收入分别为8967.75万元、10342.21万元、10636.00万元、12200.75万元[26] - 2024年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为77.79万元、929.60万元、1391.80万元、220.44万元[26] - 2024年各季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为95.93万元、222.74万元、1393.94万元、1028.87万元[26] - 2024年各季度经营活动产生的现金流量净额分别为1300.56万元、3111.18万元、3125.17万元、2510.10万元[26] - 2024年公司营业收入42146.71万元，同比增加25.11%，毛利16357.03万元，同比增加8.72%[33] - 2024年非流动性资产处置损益为 -28.12万元，2023年为 -538.31万元[27] - 2024年计入当期损益的政府补助为36.58万元，2023年为28.74万元，2022年为62.25万元[27] - 2024年与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益为674.76万元，2023年为 -2261.82万元，2022年为 -3651.89万元[28] - 2024年公司实现营业收入42,146.71万元，同比增加25.11%，毛利16,357.03万元，同比增加8.72%[43] - 2024年主营啤酒收入420,252,151.25元，占营业收入比重99.71%，同比增长25.06%[44] - 2024年藏区内收入409,141,621.67元，占营业收入比重97.08%，同比增长21.45%[44] - 2024年经销商销售模式收入421,357,458.32元，占营业收入比重99.97%，同比增长25.23%[45] - 主营啤酒营业收入420,252,151.25元，同比增25.06%，毛利率38.63%，同比增8.71%[46] - 啤酒销售量72,406.52吨，同比增10.94%；生产量72,457.94吨，同比增10.15%；库存量767.16吨，同比增7.18%[47] - 啤酒行业原材料成本196,334,239.56元，占比76.13%，同比增3.13%[49] - 销售费用13,910,591.53元，同比增88.63%，因增加市场推广力度[52] - 财务费用 -379,672.35元，同比降101.73%，因不再计提诉讼案件大额利息[52] - 经营活动现金流量净额100,470,062.99元，同比增14.28%[53] - 投资活动现金流量净额 -26,064,874.01元，同比降106.95%[53] - 投资收益 -7,837,017.80元，占利润总额 -8.73%，因联营企业权益法核算[55] - 2024年末货币资金6.19亿元，占总资产比例61.85%，较年初增加3.09%[57] - 经营活动产生的现金流量净额同比增加1255万元，增长14.28%[58] - 投资活动产生的现金流量净额同比减少106.95%[58] - 现金及现金等价物净增加额同比减少3.81亿元，减少83.65%[58] 公司分红计划 - 公司计划2024年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[7] - 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[125] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年公司“拉萨啤酒”销量7.24万吨，同比增长10.94%[30] - 经销商模式营业收入421,357,458.32元，同比增25.23%，营业成本257,829,702.46元，同比增9.60%，毛利率38.81%，同比增8.73%[36] - 直营模式营业收入109,649.57元，同比降74.05%，营业成本67,094.65元，同比降73.67%，毛利率38.81%，同比降0.89%[36] - 小瓶啤酒“3650”营业收入91,030,586.43元，同比增296.50%，营业成本49,507,463.24元，同比增194.04%，毛利率45.61%，同比增18.95%[36] - “拉萨啤酒 - 青稞系列”营业收入7,724,324.78元，同比增245.96%，营业成本5,263,388.79元，同比增238.42%，毛利率31.86%，同比增1.52%[36] - 西藏区域内经销商年初2家，新增31家，减少3家，期末30家；西藏区域外年初0家，新增42家，减少25家，期末17家[37] - 公司啤酒前五大销售客户年度销售金额合计396,790,808.60元，占公司销售额比例94.15%[37] - 比选采购原材料金额55,474,610.40元，采购包装物金额155,904,834.88元；集中采购电力金额4,422,424.68元[38] - 自产普通瓶装啤酒628ml*12数量46,989.59吨，生产成本151,716,887.09元，数量占比64.85%[38] - 自产小瓶啤酒“3650”330ml*24数量10,743.70吨，生产成本50,725,484.87元，数量占比14.83%[38] - 自产绿色听装啤酒355ml*24数量13,468.04吨，生产成本50,496,882.51元，数量占比18.59%[38] - 2024年成本总额为257,896,797.11元，其中原材料占比76.13%，金额为196,334,239.56元[39] - 2024年普通瓶装啤酒生产量为46,989.59吨，同比增长0.23%，销售量为47399.18吨，同比增长2.11%[39] - 小瓶啤酒“3650”2024年产量为10,743.70吨，同比增长231.91%，销量为10514.82吨，同比增长228.73%[39] - 绿色听装啤酒2024年产量为13,468.04吨，同比下降12.02%，销量为13268.14吨，同比下降13.35%[39] - “拉萨啤酒 - 青稞系列”2024年产量为1,171.29吨，同比增长228.64%，销量为1158.67吨，同比增长243.79%[39] 公司重大资产变动 - 2025年1月，公司控股股东西藏盛邦控股有限公司向公司无偿赠与现金资产1.82亿元[33] 公司治理结构 - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，占全体董事的三分之一，报告期内召开4次董事会会议[84] - 公司监事会由4名监事组成，报告期内召开4次监事会会议[85] - 报告期内公司通过指定媒体及巨潮资讯网发布临时公告131份，定期报告4份[86] - 公司董事会下设战略、审计、薪酬与考核、提名四个专门委员会，除战略委员会外其他专门委员会独立董事占半数以上并担任召集人[84] - 公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面完全独立于控股股东，具有独立完整业务及自主经营能力[90] - 公司拥有独立、完整的采购、生产、销售体系和面向市场自主经营的能力[91] - 公司与控股股东在劳动、人事及薪酬管理方面互相独立，有独立劳动人事管理部门和相关制度[91] - 公司设有独立财会部门，配备专职财务人员，有独立财务规章制度和核算体系，开设单独银行账户[91] - 2023年年度股东大会于2024年6月13日召开，投资者参与比例为33.41%，审议通过13项议案[92] - 2024年第一次临时股东大会于2024年11月12日召开，投资者参与比例为28.68%，审议通过3项议案[93] 公司人员任职情况 - 董事罗希任期从2020年1月22日至2028年2月18日，期初与期末持股数均为0股[94] - 董事陈婷婷任期从2020年2月20日至2028年1月27日，期初与期末持股数均为0股[94] - 总经理任期从2020年1月22日至2024年2月18日，期初与期末持股数均为0股[94] - 周文坤、王强将在2025年01月27日因换届任期满离任，分别担任董事和监事[96] - 罗希自2020年1月至今任西藏发展股份有限公司董事长[97] - 陈婷婷自2020年1月至今任西藏发展股份有限公司总经理，自2020年2月至今任董事[98] - 唐逸自2020年5月至今任西藏发展股份有限公司财务总监，自2021年6月至今任董事[99] - 廖川自2025年2月至今任西藏发展股份有限公司副董事长[100] - 朱孝新自2023年1月至今任西藏发展股份有限公司投资总监，同时担任董事[100] - 周佩担任西藏发展股份有限公司独立董事[101] - 袁媛于2025年1月至今任西藏发展股份有限公司董事，2023年10月至今任西藏国有资本投资运营有限公司综合行政办公室董事会办公室副主任[105][109] - 韩海清2024年3月至今就职于西藏发展股份有限公司，2019年7月至今任西藏信息产业股份有限公司董事[106] - 吴彬2024年5月至今任职于西藏发展股份有限公司[106] - 肖舒2018年3月至今任职于西藏发展股份有限公司[107] - 张亚婷2021年7月至今任职于西藏发展股份有限公司[107] - 宋晓玲2023年8月至今任西藏发展股份有限公司董事会秘书[107] - 王强于2025年1月27日届满离任西藏发展股份有限公司监事，2014年至今任职于西藏国有资本投资运营有限公司财务部[108] - 周文坤于2025年1月27日届满离任西藏发展股份有限公司董事，2024年10月25日起任西藏国有资本投资运营有限公司法律合规部经理[108][109] - 罗希任西藏盛邦控股有限公司执行董事，任期自2019年1月1日起[109] - 李天霖任北京中银（成都）律师事务所高级合伙人等职，2020年6月1日至2024年6月1日任投资与并购研究中心主任[103][109] 公司人员报酬情况 - 2024年度，公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为412.13万元[111] - 董事长罗希2024年从公司获得税前报酬总额为91.93万元[112] - 董事兼总经理陈婷婷2024年从公司获得税前报酬总额为79.98万元[112] - 董事兼财务总监唐逸2024年从公司获得税前报酬总额为50.54万元[112] 董事会会议情况 - 第九届董事会第二十七次会议于2024年4月25日召开，审议通过《2023年度董事会工作报告》等多项议案[113] - 第九届董事会第二十八次会议于2024年5月21日召开，审议通过《关于董事会专门委员会委员调整及增补的议案》等多项议案[113] - 第九届董事会第二十九次会议于2024年8月22日召开，审议通过《2024年半年度报告全文及摘要》[113] - 第九届董事会第三十次会议于2024年10月24日召开，审议通过《2024年第三季度报告全文》等多项议案[113][114] 审计委员会会议情况 - 第九届董事会审计委员会成员为周佩、李天霖、唐逸，报告期内召开会议7次

西藏发展股份有限公司 2025 年第一季度报告 2025年第一季度报告 First quarter report of 2025 西藏发展股份有限公司 2025 年 4 月 1 西藏发展股份有限公司 2025 年第一季度报告 证券代码：000752 证券简称：ST 西发 公告编号：2025-038 西藏发展股份有限公司 2025 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、 完整。 3.第一季度报告是否经审计 是 □否 2 □是 否 | | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | --- | --- | --- | --- | | | | | （%） | | 营业收入（元） | 103,850,442.27 | 89,677,463.76 | 15.80% ...

股票代码：000752 股票简称：ST 西发 公告编号：2025-027 西藏发展股份有限公司 关于预重整事项进展暨收到法院对预重整延期决定书的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"、"西藏发展"）根据《深圳证券交易所股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 14 号——破产重整等事项》等相 关规定，公司对预重整事项的进展进行披露。现将相关进展情况公告如下： 一、公司预重整基本情况 2023 年 7 月 25 日，公司收到西藏自治区拉萨市中级人民法院（以下简称"拉萨中院" 或"法院"）送达的《决定书》，经债权人申请，拉萨中院决定对公司进行预重整，并指定 上海市锦天城律师事务所担任公司预重整临时管理人，具体负责开展各项工作。详细内容 请见公司于 2023 年 7 月 26 日披露于巨潮资讯网《关于收到法院预重整决定书及指定临时 管理人的公告》（公告编号：2023-065）。 公司于 2023 年 8 月 1 日披露了《关于公司预重整债权申报通知的公告》（公告编号： 2023-069）、2023 ...

风险警示 - 公司股票自2024年6月7日起被叠加实施其他风险警示[2] 行政处罚 - 2024年12月9日，公司及相关责任人收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》[2] 财务造假 - 2017年年度财务报告合并资产负债表虚增预付账款1800万，其他应收款2100万元性质不符[2] - 2018年年度报告母公司资产负债表虚减其他应付款6243.70万元，虚增其他应收款3256.30万元，虚增投资收益9500万元[2] - 2018年年度报告合并资产负债表虚减其他应收款和少数股东权益9500万元[2] - 2018年中期报告少计其他应收款29330.00万元，少计财务费用1110.00万元[3] 借款情况 - 2017年8月向吴某蓉借款2980万，2018年2月向四川汶锦贸易有限公司借款1.5亿元[2] - 2018年4月和天易隆兴、王承波作为共同借款人向浙江至中实业有限公司借款2800万元[2] - 2018年5月向浙江阿拉丁控股集团有限公司借款8000万元[2] 违规开票 - 2018年1月和6月，开具无真实贸易背景的电子商业承兑汇票合计3700万元[2]

资金占用与待收回 - 原控股股东西藏天易隆兴资金占用余额736.55万元已清偿[2] - 2017 - 2018年储某晗及关联方占用资金待偿还余额约18522.31万元[3] - 拉萨啤酒待收回资金账面余额合计14616.76万元[4] 法律诉讼 - 公司起诉金脉青枫9500万元分红事项被驳回[4] - 拉萨啤酒起诉远征包装预付款及保证金事项终审败诉[4]