非经营性资金占用总体情况 - 2023年期初余额83286.87万元[11] - 年度发生额（不含息）5015.29万元[11] - 年度利息24.68万元[11] - 年度偿还额73152.49万元[11] - 年末余额15174.35万元[11] 各公司资金占用情况 - 嘉林药业期初40555.95万元，偿还40555.95万元[11] - 天津嘉林科医期初29239.09万元，偿还29239.09万元[11] - 汉肽生物期初8883.96万元，年度发生2810.13万元，年末11694.09万元[11] - 海南德澄期初300万元，年度发生2100万元，年末2400万元[11] - 北京美瑞佤那期初3351.34万元，偿还3351.34万元[11]

人员与客户数据 - 截至2023年末，中兴财光华有合伙人183人、注册会计师823人[1] - 2022年度上市公司年报审计客户92家，同行业3家[2] 业绩数据 - 2022年度业务总收入10.09亿元，审计业务收入8.84亿元[2] - 截至2023年末，职业保险累计赔偿限额17,740.49万元[11] 审计相关 - 2023年审计就重大事项咨询并达成一致[5] - 2023年审计围绕营业收入等重点展开[7] 其他 - 项目合伙人等近三年签署报告情况[3][4] - 制定系统性信息安全控制制度并执行[9][10]

管理层设置 - 经理层设总经理1名，副总经理若干名，财务总监1名，董事会秘书1名[4] - 经理层实行总经理负责制，负责公司日常经营管理[4] 总经理职责 - 拟订公司年度投资计划、财务预算方案等并组织实施[6] - 批准一定金额以下投资、资产处置、融资等方案[6][7] - 提请董事会聘任或解聘公司副总经理等高级管理人员[7] 会议制度 - 实行总经理办公会议制度，由总经理及其他高级管理人员组成[10][11] - 总经理办公会研究决定总经理职责范围内重要事项[11] - 总经理办公室负责筹备及召开总经理办公会议[15] - 总经理办公会会议资料保存期不得少于十年[18] 报告与评价 - 总经理应定期或不定期向董事会报告工作[15] - 公司经营业绩异常需关注[16] - 董事会或监事会必要时总经理应报告工作并如实提供信息[16] - 董事会对总经理及经理层其他人员绩效评价是任职、薪酬及激励依据[18] 薪酬与细则 - 总经理及其他经理层成员薪酬与奖惩方案由薪酬与考核委员会研究决定并实施[18] - 本细则经董事会决议通过后生效实施，原细则同步废止[20] - 本细则由董事会负责解释和修订[20]

业绩总结 - 2021 - 2023年度累计归母净利润 - 2121.88万元[4] - 业绩承诺差额12.61亿元，美林控股未达标[5] 股权变动 - 美林控股和凯世富乐9号转让股份给凯迪投资[1] 后续行动 - 美林控股应补偿12.61亿元，30个工作日内付清[6] - 公司将发函督促美林控股履行补偿义务[6]

内部控制 - 公司对纳入评价范围业务与事项建立并有效执行内控机制[1] - 公司内控组织机构设置完整科学，体系完备有效[1] - 报告期公司未违反相关法律法规及规范[1] - 《2023年度内部控制评价报告》客观反映内控实际情况[1]

股权变动 - 2021年5月13日美林控股等转让167,886,987股股份，总价1,108,054,114.20元[6] - 2021年7月28日股份过户登记完成，控股股东变为凯迪投资[6] 业绩承诺 - 2021 - 2023年累计净利润承诺不低于12.4亿元[7] - 未完成承诺美林控股现金补偿，逾期付违约金[7][8] 业绩情况 - 2021 - 2023年归母净利润分别为-57,581,886.98元、-46,951,132.04元、83,314,246.81元[9] - 三年累计归母净利润-21,218,772.21元，未完成承诺[9]

股东大会时间 - 2024年5月8日14:30召开2023年度现场股东大会[1] - 股权登记日为2024年4月26日[2] - 会议登记时间为2024年4月29 - 30日[7] 投票相关 - 网络投票时间为2024年5月8日9:15 - 15:00[1] - 网络投票代码为360813，简称为“德展投票”[11] 会议事项 - 审议2023年度董事会、监事会工作报告等8项议案[4][6] 授权委托 - 可全权委托他人出席并代为行使审议及表决权[16]

关于德展大健康股份有限公司 2023 年度营业收入 扣除事项的专项核查意见 中兴财光华审专字（2024）第 226013 号 德展大健康股份有限公司 2023 年度营业收入 扣除情况表 关于德展大健康股份有限公司 2023 年度营业收入 扣除事项的专项核查意见 中兴财光华审专字（2024）第 226013 号 德展大健康股份有限公司： 我们接受委托，对德展大健康股份有限公司（以下简称德展健康）2023 年度财务报表进行审计，并出具了中兴财光华审会字（2024）第 226009 号审 计报告。在此基础上，我们对德展健康编制的《德展大健康股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表》（以下简称"营业收入扣除情况表"）进行 了核查。 一、管理层的责任 目 录 关于德展大健康股份有限公司 2023 年度营业 收入扣除事项的专项核查意见 德展健康管理层负责按照《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证 券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定编制营业收入扣 除情况表，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使营业收入扣除情况表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行 ...

德展大健康股份有限公司董事会 关于独立董事 2023 年度保持独立性情况的专项意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》及《深圳证券 交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板 上市公司规范运作》等要求，德展大健康股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会就公司在任独立董事孙卫红、王新安、武滨的独立性情况进行评估并出具如 下专项意见： 经核查独立董事孙卫红、王新安、武滨的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中对独 立董事独立性的相关要求。 德展大健康股份有限公司董事会 二〇二四年四月十二日 ...

德展大健康股份有限公司 中兴财光华审会字（2024）第 226009 号 | 目录 | | --- | 审计报告 | 合并及公司资产负债表 | 6-8 | | --- | --- | | 合并及公司利润表 | 9-11 | | 合并及公司现金流量表 | 12-13 | | 合并及公司股东权益变动表 | 14-23 | | 财务报表附注 | 24-117 | 审计报告 中兴财光华审会字(2024)第 226009 号 德展大健康股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了 德展大健康股份有限公司（以下简称德展健康）财务报表，包 括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润 表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了德展健康 2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023 年 度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一 ...