2024年财务业绩情况 - 2024年利润总额盈利1.2亿元 - 1.6亿元，上年同期亏损1.946216亿元；归属于上市公司股东的净利润盈利1.1亿元 - 1.6亿元，上年同期亏损2.361004亿元[3] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润亏损0.68亿元 - 1亿元，上年同期亏损2.579758亿元；基本每股收益盈利0.13元/股 - 0.18元/股，上年同期亏损0.27元/股[3] - 2024年营业收入3.8亿元 - 4.2亿元，上年同期6.568938亿元；扣除后营业收入3.8亿元 - 4.2亿元，上年同期4.150187亿元[3] - 2024年末归属于上市公司股东的所有者权益5800万元 - 8700万元，上年末 - 7045.08万元[3] 债务相关情况 - 公司与5家基金管理人签署债务豁免协议，累计豁免“16景峰01”债券本金1.1亿元及截至2024年12月31日前除本金外应收未收全部费用，影响金额2.5亿元 - 2.7亿元[5] - 截至公告披露日，公司未能清偿“16景峰01”到期本息，本金2.95亿元；豁免后尚未清偿剩余本金1.85亿元，剩余利息为0元[12] 风险提示情况 - 公司股票于2024年5月6日起被实施退市风险警示，2024年度财务会计报告仍存在被出具非标准审计意见的风险[7][8] - 公司2022 - 2024年度最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，持续经营能力存在重大不确定性[9] - 公司已进入预重整程序，但能否进入重整程序及破产重整事项能否顺利实施完毕均存在重大不确定性[10] 业绩预告说明 - 本次业绩预告是初步测算结果，未经审计，具体财务数据将在2024年年度报告中详细披露[13] 信息披露相关 - 公司选定信息披露媒体为《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网[14] - 公司公告涉及的所有信息均以选定媒体公告为准[14] 公告时间 - 公告发布时间为2025年1月22日[15]

债券代码：112468 债券简称：16景峰01 摩根士丹利证券（中国）有限公司 关于 湖南景峰医药股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券 （第一期） 受托管理事务临时报告 债券受托管理人 （注册地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 100 号上海环球金融中心 75 楼 75T30 室） 2025 年 1 月 1 重要声明 摩根士丹利证券（中国）有限公司（以下简称"摩根士丹利证券"）编制本 报告的内容及信息均来源于湖南景峰医药股份有限公司（以下简称"景峰医药"、 "公司"、"发行人"）对外披露的公告及相关公开信息披露文件。 本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关 事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为摩根士丹利证券所作 的承诺或声明。在任何情况下，未经摩根士丹利证券书面许可，不得用作其他任 何用途，投资者依据本报告所进行的任何作为或不作为，摩根士丹利证券不承担 任何责任。 2 根据《公司债券受托管理人执业行为准则》《公司债券发行与交易管理办法》 等相关规定及本期债券《受托管理协议》的约定，摩根士丹利证券特此出具本受 托管理事务临时报告。根据景峰医药 ...

债券信息 - 存续期前3年票面利率3.78%，第3年末调至7.50%，第5年7.50%[4] - 发行总额8亿元，调整前债券余额2.9464亿元[6] 本金调整 - 5家基金管理人代表9只基金豁免本金1.1亿元[5] - 本金调整比例37.33%，调整后面值47.63元[5] - 面值调整生效日2025年1月10日，债权登记日1月9日[5][8] 其他 - 公司已进入预重整程序[9]

债券情况 - 2016年10月27日发行“16景峰01”，金额8亿元，期限3+1+1年，前3年票面利率3.78%，第3年末上调至7.50%[7] - 2021 - 2023年先后十一次与债券持有人签署分期兑付协议，最近展期到2024年6月30日，7月1日应支付本息2.95亿元未清偿[8][24] - 5家基金管理人代表9只基金累计豁免本金1.1亿元及截至2024年12月31日前除本金外应收未收全部费用，剩余未清偿本金1.85亿元，剩余利息0元[11][24] 重整进展 - 截至2024年8月15日4家投资人报名，8月25日1家缴纳尽调保证金并提交预重整投资方案，石药控股集团有限公司牵头联合体为中选重整投资人[10] - 预重整阶段债权申报于2024年8月31日届满，各方进行债权审查工作[13] 财务数据 - 2024年1 - 9月归属于上市公司股东的净利润为 - 4881.87万元（未经审计）[15] - 截至2024年9月30日归属于上市公司股东的净资产为 - 11919.42万元（未经审计）[15][23] - 截至2023年12月31日未分配利润 - 119825.66万元，资产负债率116.47%[15] 风险提示 - 公司2023年度经审计期末净资产为负值，股票被实施退市风险警示[16][23] - 2024年度财务会计报告可能被出具非标审计意见，期末净资产可能为负，若触及相关情形股票将被终止上市[23] - 公司已进入预重整程序，能否进入重整程序不确定，重整失败有被宣告破产和股票终止上市风险[18][19] - 石药集团最终能否参与重整并执行完毕重整计划存在重大不确定性[19]

债券信息 - “16景峰01”2016年10月27日发行，金额8亿，期限3+1+1年，2021年10月27日到期[9] - 前3年票面利率3.78%，第3年末上调至7.50%，第4年末未上调，第5年7.50%[9] 兑付情况 - 2021 - 2023年先后十一次与持有人签分期兑付协议，最近展期到2024年6月30日[9] - 2024年7月1日前应支付本息，本金2.95亿未清偿[10] 债务豁免 - 5家基金管理人代表9只基金累计豁免本金1.1亿及截至2024年12月31日前应收未收费用[8] - 豁免后剩余本金1.85亿，利息0元[10] 公司信息 - 安徽明泽、宁波量利、青岛祺顺、杭州源铨注册资本分别为1亿、1000万、1500万、2000万[13][12][14][15] 其他 - 债务豁免利于降低负债，改善资产负债结构[31] - 摩根士丹利提醒风险，履行受托管理人职责[33]

资产情况 - 截至2023年12月31日，“太湖之星”房产账面原值9891.85万元，账面价值6397.95万元[10] - 截至2023年12月31日，公司未分配利润 -117730.02万元，资产负债率114.49%[13] 债券情况 - “16景峰01”债券发行8亿元，截至2023年12月31日，逾期未兑付本金29463.92万元[11] - “16景峰01”债券截至2024年7月触发违约，公司追溯调整2023年度财务数据[15] 房产交易 - 2024年9 - 10月公司通过出售太湖之星议案，评估值6469.28万元[14] - 截至2024年12月30日，太湖之星房产过户完成，款项结清[14]

债券情况 - 2016年10月发行“16景峰01”债券，金额8亿，前3年票面利率3.78%[3] - 截至公告日“16景峰01”剩余本金1.85亿，利息0元[7] 债务违约 - 2024年7月1日应支付本息2.95亿未清偿构成违约[4] 重整进展 - 4月债权人申请重整，7月启动预重整，7月30日指定临时管理人[5] - 8月确定石药控股牵头联合体为中选重整投资人[6] 债务豁免 - 与5家基金管理人代表签协议，豁免本金1.1亿及部分费用[7] 未来风险 - 逾期债务暂未影响经营，可能面临滞纳金等风险[8] - 能否进入重整程序及实施重整计划存在不确定性[8][9]

会议安排 - 公司2024年12月24日发出召开第八届监事会第十八次会议通知[2] - 会议于2024年12月27日9:30 - 11:30通讯召开[2] 会议表决 - 3名监事全票通过《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》[3][5] - 3名监事全票通过《监事会对〈董事会关于2023年度审计报告部分保留意见涉及事项影响已消除的专项说明〉的意见》[5][6] - 3名监事全票通过《监事会对〈董事会关于2023年度内控报告否定意见涉及事项影响已消除的专项说明〉的意见》[6][7]

内控情况 - 大信会计师事务所对公司2023年度内部控制出具否定意见审计报告[2] - 公司2023年度内控报告否定意见涉及事项影响已消除[2] 监事会动态 - 监事会同意相关专项说明[2] - 监事会将加强对公司监督管理[2] - 监事会说明日期为2024年12月31日[3]

业绩相关 - 大信会计师事务所对公司2023年度财报出具保留意见审计报告[1] - 公司2023年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除[1] 决策相关 - 公司监事会认可董事会专项说明[1] - 监事会落款时间为2024年12月31日[2]