内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 内部控制情况 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7][8] - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] 审计事项 - 审计长江材料公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3]

募集资金情况 - 2021年首次公开发行2055万股A股，发行价每股25.56元，募集资金总额5.25258亿元，净额4.545亿元[11] - 截至2024年期初累计项目投入2.727153亿元，利息收入净额869.85万元，银行手续费0.42万元[15] - 2024年本期项目投入3380.82万元，永久补充流动资金1.579313亿元，利息收入净额126.01万元，银行手续费 - 0.04万元[15] - 截至2024年末累计项目投入3.065235亿元，永久补充流动资金1.579313亿元，利息收入净额995.86万元，银行手续费0.38万元[15] - 用于永久补充流动资金的资金含募集资金投资项目结余资金1.479765亿元和募集资金账户现金管理累计收益扣除银行手续费后净额995.48万元[15] - 募集资金总额4.545亿元，本年度投入1.817847亿元[28] - 报告期内变更用途募集资金1.479765亿元，累计变更占比32.56%[28] 项目情况 - 2024年5月16日同意铜梁、常州项目结项，仙桃部分终止、十堰项目终止[25] - 铜梁项目累计投入9095.6万元，投资进度66.88%[28] - 十堰项目累计投入3831.94万元，投资进度51.09%[28] - 常州项目累计投入9405.52万元，投资进度86.29%[28] - 仙桃项目因汽车行业格局变化及压裂支撑剂市场调整部分终止[30][32] - 十堰项目因市场变化、新能源汽车影响及商用车市场缩减终止[31][32][33] - 铜梁项目未达预计效益是因汽车行业格局变化、市场需求不足及产品结构调整[32] - 常州项目未达预计效益是因产业集聚区竞争激烈、产品价格下降[32] - 2024年变更后项目投入募集资金总额及截至期末累计投入金额均为14797.65万元[35] 资金管理与其他 - 公司及全资子（孙）公司对募集资金实行专户存储，与银行、保荐机构签三方监管协议[17] - 截至2024年12月31日，公司8个募集资金专户已全部完成销户手续，余额均为0元[17] - 十堰长江公司2023年6月吸收合并湖北荣泰公司，湖北荣泰公司账户注销前余额14.017618万元划转至十堰长江公司账户[18] - 2023年4月20日公司同意使用不超1.8亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[20] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金现金管理产品全部到期赎回[20] - 2024年度公司以募集资金累计置换自有资金969.59万元、置换票据支付2411.22万元[24] - 截至2024年12月31日，转出1.579313亿元结余资金永久补充流动资金[25] - 2022年3月24日公司完成182,014,928.81元募集资金置换预先投入的自筹资金事项[33] - 公司募投项目资金节余原因包括设备改进、成本控制、现金管理及部分项目终止[33] - 2024年招商银行认购金额为6500.00万元[37] - 2024年招商银行赎回金额为6512.65万元[37] - 2024年招商银行收益金额为12.65万元[37]

关联资金往来 - 长江造型材料(集团)仙桃有限2024年往来累计发生（不含息）645.44万元，利息0.66万元，期末余额646.10万元[10] - 长江造型材料有限2024年往来累计发生（不含息）906万元，期末余额905.99万元[10] - 长江造型材料常州有限2024年期初余额1000万元，往来累计发生（不含息）95.93万元，利息8.74万元，期末余额868.89万元[10] 资金占用情况 - 科尔沁左翼后旗长江造型2024年期初占用100万元，占用累计发生（不含息）70万元，偿还173.47万元[11] - 武长江矿产加工有限2024年期初占用35.49万元，占用累计发生（不含息）251.36万元，偿还181.62万元，期末占用12082.76万元[11] - 重庆长江造型材料集团生态环境科技有限2024年期初占用1.42万元，占用累计发生（不含息）2.93万元，期末占用4.35万元[11] - 武长江材料科技有限2024年占用累计发生（不含息）950万元，偿还799万元，期末占用2648.49万元[11] - 其他关联方及其附属企业2024年期初占用136.91万元，占用累计发生（不含息）31814.30万元，偿还201.37万元，期末占用6131.34万元[11] 其他 - 审计长江材料公司2024年度财报并出具报告[3] - 管理层编制汇总表如实反映2024年非经营性资金占用及关联资金往来情况[8]

募集资金情况 - 2021年首次公开发行2055万股，每股发行价25.56元，募集资金总额5.25258亿元，净额4.545亿元[1] - 2024年期初累计项目投入2.727153亿元，利息收入净额869.85万元，银行手续费0.42万元[3] - 2024年本期项目投入3380.82万元，永久补充流动资金1.579313亿元，利息收入净额126.01万元，银行手续费 - 0.04万元[4] - 2024年末累计项目投入3.065235亿元，永久补充流动资金1.579313亿元，利息收入净额995.86万元，银行手续费0.38万元[4] - 2024年应结余和实际结余募集资金均为0元，差异为0元[4] - 2022年以募集资金置换自筹资金1.820149亿元[13] - 2023年同意使用不超过1.8亿元闲置募集资金进行现金管理[19] - 截至2024年12月31日，将15793.13万元用于永久补充流动资金[21][27] - 2024年度以募集资金置换自有资金支付969.59万元、置换票据支付2411.22万元[26] - 募集资金总额45450.00万元，本年度投入18178.47万元，已累计投入45450.00万元[34] - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额均为14797.65万元，累计变更比例为32.56%[34] 项目投资情况 - 重庆铜梁公司项目本年度投入2075.28万元，累计投入9095.60万元，投资进度66.88%，本年度实现效益2550.47万元[34] - 十堰公司项目本年度未投入，累计投入3831.94万元，投资进度51.09%，部分终止[34] - 重庆常州公司项目本年度投入1305.54万元，累计投入9405.52万元，投资进度86.29%，本年度实现效益509.87万元[34] - 环保型覆膜砂及铸造废砂再生生产项目总投资8800元，已投入3669.29元，占比41.70%[35] - 补充流动资金项目投资4650元，已投入4650元，占比100%[35] 其他情况 - 2024年2月5日至3月5日，购买6500.00万元结构性存款，收益12.65万元[25] - 截至2024年12月31日，7个募集资金专户和1个现金管理专用结算账户均已销户，余额合计0元[8] - 截至2024年12月31日，未发生闲置募集资金暂时补充流动资金的情况[18] - 天健会计师事务所认为2024年度募集资金专项报告符合规定[29] - 2024年5月16日，同意仙桃公司项目部分终止[35] - 2024年5月16日，同意十堰长江公司项目终止后续实施[35] - 铜梁公司项目未达预计效益，因汽车行业格局变化，市场需求不及预期[35] - 公司为拓展市场调整产品价格，加大再生砂回用比例，导致销售产品结构与预期差异大[35] - 仙桃项目现有产能能满足本地及周边市场需求[35] - 十堰长江公司原有产能能满足十堰本地及周边市场需求[35] - 重庆长江造型材料常州有限公司新建项目未达预计效益，因市场竞争激烈、产品价格下降[36] - 募资项目出现资金节余，因设备成本降低和部分项目终止[36] - 公司募集资金使用及披露不存在重大问题[36] - 2024年变更项目永久性补充流动资金实际投入14,797.65万元[37]

投资形式 - 重大投资包括股权投资、并购重组、证券投资等多种形式[2] 审批标准 - 对外投资达资产总额占比公司最近一期经审计总资产50%以上等6种标准之一，需董事会审议通过并披露，提交股东大会审议[4] - 对外投资达资产总额占比公司最近一期经审计总资产10%以上等6种标准之一，需董事会审议通过并披露[6] - 未达董事会审议标准的对外投资，授权总经理办公会审批[9] 检查规定 - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对对外投资相关事项检查一次[12] 理财选择 - 除保本类产品外，理财投资选安全性好且风险等级为R1、R2的产品[12] 投资处置 - 出现投资项目经营期满等4种情况，公司可收回对外投资[15] - 出现投资项目有悖公司经营方向等4种情况，公司可转让对外投资[15] 人员委派与信息披露 - 公司对外投资按章程规定委派或推荐董事、监事或经营管理人员[17] - 公司对外投资按规定及时履行信息披露义务[19] 责任承担 - 公司董事等人员明显过失致对外投资重大损失应担责[21] - 未按规定程序擅自越权审批投资项目造成损害应担责[21] - 对外投资管理责任人怠于履职造成损失应受处分并担责[22] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法律和《公司章程》执行[23] - 制度中“以上”“达到”含本数，“超过”不含本数[23] - 制度由公司董事会负责制定、修改和解释[24] - 制度自董事会审议通过之日实施，修改时相同[24] - 公司2023年11月修订的《重大投资管理制度》同时失效[24]

会议与履职 - 2024年董事会应出席7次，现场6次、通讯1次，出席股东大会1次[4] - 2024年审计委员会召开4次会议，薪酬与考核委员会召开1次[6][7] - 2024年度独立董事累计现场工作15个工作日[11] 报告与决策 - 2024年按时披露多份报告[16] - 2024年4月19日会议通过内控评价报告等多项决议[16][17][19] 人员变动 - 独立董事杨安富任职满六年申请辞职，选举新人前仍履职[20][21]

会议与决策 - 2024年董事会应出席7次，现场2次、通讯5次，无委托和缺席[4] - 2024年薪酬等三委员会各召开1次会议，独董均亲自出席[5] - 2024年4月19日董事会通过内控评价等多项议案[15][17][18] 业务审议 - 薪酬委认为董事及高管薪酬方案符合公司实际[6] - 战略委认为子公司投资擦洗砂项目符合长远规划[6] 人员变动 - 独立董事李边卓任职六年申请辞职[20] 报告披露 - 2024年按时披露多份定期报告[14]

2024年工作情况 - 独立董事应出席董事会7次，现场6次通讯1次，出席股东大会2次[4] - 提名委员会召开1次会议，审计委员会召开4次会议[6][7] - 独立董事累计现场工作时间达15个工作日[11] - 按时编制并披露多份报告[15] - 4月19日会议通过内控评价报告、续聘审计机构及薪酬方案[16][17][19] 2025年展望 - 独立董事将为公司发展和决策提供建议[20]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构[2] - 2025年4月21日审计委员会审议通过续聘议案[8] - 2025年4月22日董事会以7票同意通过续聘议案[10] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[3] - 天健2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[3] - 天健2024年上市公司审计客户707家，同行业544家[3] - 截至2024年末，天健职业风险基金和保险赔偿限额超2亿元[4] - 天健近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受罚多人次[5] 审计费用 - 2024年度审计费用105万元，内控审计费用25万元[8]

融资概况 - 拟提请授权办理小额快速融资，总额不超3亿且不超去年末净资产20%[2] - 发行A股，数量不超发行前股本30%，每股面值1元[4] 发行安排 - 以简易程序向不超35名特定对象非公开发行[4] - 价格不低于定价基准日前20个交易日均价80%[4] 其他要点 - 认购股票有6个月或18个月限售期[6] - 决议有效期至2025年年度股东大会召开日[6] - 议案需经2024年股东大会通过，启动需审核注册[8]