审计委员会情况 - 公司第三届董事会审计委员会由3名独立董事组成，主任为陈翔宇女士[1] - 2025年审计委员会共召开4次会议[2][3][4] 财务与内控 - 审计委员会认为2025年财报真实准确完整反映公司情况[5] - 公司财务核算与报告体系完备[6] - 报告期内无实际执行关联交易事项[9] - 公司内部控制符合要求，无重大和重要缺陷[10] 审计机构 - 续聘立信会计师为2026年度财务、内控审计机构[12][13]

财务数据标准 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[1] - 财务报告内控重大缺陷定量标准：利润表错报≥利润总额5%等[4] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准：直接损失≥净资产总额5%[9] 内控情况 - 报告期内公司无财务报告内控重大、重要缺陷[12] - 未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[13] - 保荐人认为公司治理结构健全，内控有效[16]

业绩总结 - 立信对公司2025年度财报出具无保留意见审计报告[2] - 公司编制2025年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[2] 数据相关 - 2025年期初往来资金余额12839.23万元，累计发生6924.88万元，利息58.56万元，偿还868.61万元，期末余额18954.06万元[8] - 安徽兴欣新材料2025年期初其他应收款1300万元，累计发生100万元，利息39.12万元，期末1439.12万元[8] - 安徽兴欣新材料2025年期初应收账款11539.23万元，累计发生1420.73万元，期末12959.96万元[8] - 欣诺环境（浙江）其他应收款累计发生1000万元，利息17.59万元，期末1017.59万元[8] - 欣诺环境（浙江）应收账款累计发生2903.55万元，偿还868.61万元，期末2034.94万元[8] - 广西兴欣新材料其他应收款累计发生1500万元，利息1.85万元，期末1501.85万元[8] - 广西兴欣新材料应收账款累计发生0.60万元，期末0.60万元[8]

业绩数据 - 2025年营业收入4.75亿元，同比增长1.37%[2] - 2025年归属母公司净利润4831.50万元，同比下降40.46%[2] 公司动态 - 2025年召开7次董事会[9] - 2025年召开一次年度业绩说明会[6] - 2025年接待一次投资者调研专访[6] - 2025年对外投资成立广西兴欣新材料有限公司[3] - 报告期内董事会召开3次会议[10] - 报告期内召开4次股东会[11] - 审计委员会报告期内召开4次会议[12] - 薪酬与考核委员会报告期内召开2次会议[12] - 报告期内战略委员会召开1次会议[13] 技术合作 - 与清华大学、天津大学等院校开展技术合作[4] 应对措施 - 建设广西乙烯胺项目应对挑战[2] - 优化生产流程，降低成本，提升质量[3] 未来规划 - 2026年在环保等绿色新兴领域加大布局[15] - 2026年加大研发投入推动前沿技术创新[15] - 2026年加强人才队伍建设[15] - 2026年完善治理结构提升运作水平[15] - 2026年优化内部控制流程完善风险防范机制[15] - 2026年严格做好信息披露[16] - 2026年加强与投资者沟通[16]

募集资金情况 - 公司公开发行2200万股A股，发行价41元/股，募集资金9.02亿元，净额8.0958795805亿元[10] - 2025年1月1日专户余额4.9034736908亿元，利息收入减手续费43.433725万元，理财收益541.922283万元[11] - 2025年闲置资金买理财14.52亿元，到期收回10.77亿元，投入募投项目1.0545546397亿元[11] - 截至2025年12月31日，专户余额1574.546519万元[11] - 2024 - 2025年用闲置和自有资金现金管理，额度4.6亿和4亿，2025年收益5419222.83元，未到期余额44000万元[24] - 2024 - 2025年用节余和超募资金11000万元向子公司增资[25] - 超募资金25958.80万元，2025年2月26日划转93692088.99元用于新项目[26][27] - 募集资金总额80958.80万元，2025年投入10545.55万元，累计投入37283.14万元[38] 资金存放与使用 - 2023年12月29日会同保荐机构与五家存放机构签协议，2025年1月20日与中信银行绍兴分行签协议[13] - 各银行账户初始存放与截止日余额情况[14] - 截至2025年12月31日，部分专户资金用完销户，三方监管协议终止[16] - 截至2025年12月31日，现金管理结构性存款4.4亿元[17] - 公司自筹资金先期投入18559.14万元，支付发行费用490.92万元，2025年12月31日置换完成[21][22][39] 募投项目进度 - 年产14000吨环保类溶剂产品及5250吨聚氨酯发泡剂项目进度38.83%[38] - 8800t/a哌嗪系列等项目进度100.24%[38] - 研发大楼建设项目进度101.48%[38] - 补充流动资金项目进度101.71%[38] - 4000t/a三乙烯二胺扩建项目进度0.24%[38] - 承诺投资项目小计进度57.92%[38] 项目相关情况 - “研发大楼建设项目”节余，原因含成本控制等[39][40] - “4000t/a三乙烯二胺扩建项目”未达预定可使用状态[42] - 用“研发大楼建设项目”节余与部分超募资金11000万元向子公司增资[42] - “研发大楼建设项目”结项后节余16307911.01元[42] - 超募资金专户余额93692088.99元[42] - 两项资金11000万元转入“4000t/a三乙烯二胺扩建项目”专户[42]

资金往来 - 2025年期初往来资金余额12839.23万元[3] - 2025年度往来累计发生金额（不含利息）6924.88万元[3] - 2025年度往来资金利息58.56万元[3] - 2025年度偿还累计发生金额868.61万元[3] - 2025年期末往来资金余额18954.06万元[3] 应收款项 - 安徽兴欣新材料2025年期初其他应收款1300.00万元[3] - 安徽兴欣新材料2025年其他应收款利息39.12万元，期末余额1439.12万元[3] - 安徽兴欣新材料2025年期初应收账款11539.23万元，期末余额12959.96万元[3] - 欣诺环境（浙江）2025年其他应收款利息17.59万元，期末余额1017.59万元[3] - 欣诺环境（浙江）2025年应收账款期末余额2034.94万元[3]

募集资金情况 - 公司公开发行2200万股A股，每股面值1元，发行价41元/股，募集资金9.02亿元，净额8.0958795805亿元[1] - 截至2025年12月31日，募集资金专户年初余额4.9034736908亿元[2] - 2025年存款利息收入减手续费43.433725万元，理财收益541.922283万元[3] - 2025年闲置募集资金买理财产品14.52亿元，到期收回10.77亿元[3] - 2025年累计直接投入募投项目1.0545546397亿元[3] - 截至2025年12月31日，募集资金专户余额1574.546519万元[3] - 各募集资金专项账户初始存放8.3986亿元，余额1574.546519万元[7] - 2025年度募集资金总额80,958.80万元，本年度投入10,545.55万元，累计投入37,283.14万元[30] 资金管理与制度 - 公司制定《募集资金管理制度》，与多家银行签《募集资金三方监管协议》[4][5][6] - 公司不存在募投项目实施地点、方式变更情况[11] - 公司利用自筹资金先期投入募投项目18,559.14万元，支付费用490.92万元，2025年12月31日置换完成[12] - 公司拟用不超4.6亿元闲置募集和不超4亿元自有资金现金管理，2025年收益5,419,222.83元，未到期余额44,000.00万元[15] 项目投资情况 - “年产14,000吨环保类溶剂产品及5,250吨聚氨酯发泡剂项目”承诺投资26,850.00万元，累计投入10,424.89万元，进度38.83%[30] - “8,800t/a哌嗪系列产品、74,600t/a重金属螯合剂、1,000t/a双吗啉基乙基醚项目”承诺投资9,200.00万元，累计投入9,222.21万元，进度100.24%[30] - “研发大楼建设项目”承诺投资3,750.00万元，调整后2,119.00万元，累计投入2,150.50万元，进度101.48%[30] - 承诺投资项目小计64369.21万元，已投入37283.14万元，进度57.92%[31] - 超募资金小计25958.80万元，已投入16589.59万元[31] 项目进展与调整 - 8800t/a哌嗪系列产品项目2024年12月达可使用状态并转固[33] - 1000t/a双吗啉基乙基醚项目2025年5月达可使用状态并转固[33] - 74600t/a重金属螯合剂项目资金为自有资金[33] - 公司用11000万元对全资子公司增资实施“4000t/a三乙烯二胺扩建项目”[31][32][34][35] - 2025年2月20日，“研发大楼建设项目”节余16,307,911.01元转至“4000t/a三乙烯二胺扩建项目”专户[16][32][35] - 2025年2月26日，公司从超募资金专户划转93,692,088.99元至“4000t/a三乙烯二胺扩建项目”专户[18][31][32][35] - 研发大楼建设项目节余原因包括选用国内设备、未建中试车间、建造成本下降及合理管理[32] 审计与监管 - 立信会计师事务所认为公司2025年度募集资金报告如实反映情况，保荐人无异议[27][28]

业绩总结 - 2025年度计提存货跌价准备7,183,097.71元，减少2025年度合并报表利润总额7,183,097.71元[6] 数据相关 - 原材料上年末余额56,708.03元，本期计提3,679,200.09元，期末余额3,735,908.12元[5] - 库存商品上年末余额781,267.72元，本期计提3,503,897.62元，转回或转销781,267.72元，期末余额3,503,897.62元[5] - 存货跌价准备合计上年末余额837,975.75元，本期计提7,183,097.71元，转回或转销781,267.72元，期末余额7,239,805.74元[5] 其他新策略 - 2026年3月20日审计委员会通过计提存货跌价准备议案，3月30日董事会审议通过[7]

薪酬审议 - 2026年3月30日审议通过2025年度薪酬及2026年度薪酬方案议案[1] - 2026年董事薪酬方案需股东会审议生效，高管方案董事会通过生效[1] 薪酬情况 - 2025年度董事长等多人税前薪酬公布[1] 2026年薪酬制度 - 非独立董事实行年薪制，绩效薪酬占比不低于50%[4] - 独立董事津贴10万元/年，按季度发放[5] - 高级管理人员实行年薪制，绩效薪酬占比不低于50%[6] 其他规定 - 薪酬为税前，个税公司代扣代缴[7] - 离任按实际任期计算薪酬[7] - 可采取中长期激励措施[8] - 方案未尽事宜按法律和章程执行[8]

人员数据 - 截至2025年末，立信有合伙人300名、注册会计师2523名、从业人员9933名[2] - 截至2025年末，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师802名[2] 业绩数据 - 2025年立信业务收入50.00亿元，审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元[2] - 2025年为770家上市公司提供年报审计服务，审计收费9.16亿元，同行业上市公司审计客户66家[2] 风险保障数据 - 截至2025年末，立信已提取职业风险基金1.71亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元[3] 法律责任 - 金亚科技案中，立信对投资者损失的12.29%部分承担连带责任[4] - 保千里案中，立信对保千里部分债务的15%承担补充赔偿责任[4] 监管处罚 - 立信近三年因执业行为受到行政处罚7次、监督管理措施42次等，涉及从业人员151名[5] 审计意见 - 立信认为公司财务报表公允反映2025年财务等情况[6] - 立信认为公司保持了有效内部控制，出具标准无保留意见审计报告[6] 质量管理 - 2025年度立信质量管理措施有效执行，审计报告客观公允[9]