【RsM | 容 诚 审计报告 广州广合科技股份有限公司 容诚审字[2025]518Z0041 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-7 | | 2 | 合并资产负债表 | 8 | | 3 | 合并利润表 | 9 | | 4 | 合并现金流量表 | 10 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 11-12 | | 6 | 母公司资产负债表 | 13 | | 7 | 母公司利润表 | 14 | | 8 | 母公司现金流量表 | ા ર | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 16-17 | | 10 | 财务报表附注 | 18-128 | 审计报告 容诚审字[2025]518Z0041 号 广州广合科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了广州广合科技股份有限 ...

募集资金情况 - 2024年公司获准发行4230.00万股A股，发行价17.43元/股，募集资金总额7.37289亿元，净额6.5345851731亿元[15] - 募集资金于2024年3月28日到账[16] - 截至2024年12月31日，募集资金利息收入210.58万元，投资收益201.63万元[18][19] 资金使用情况 - 2024年度项目投入24508.29万元，置换先行投入3175.55万元，累计使用27683.85万元[19] - 截至2024年4月22日，公司以自筹资金投入3175.55万元，后用募集资金置换[23] 资金余额情况 - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额38074.22万元，其中结构性存款余额29000.00万元[19] - 截至2024年12月31日，汇丰银行专户余额48.03万元，浦发银行292.13万元，招商银行544.70万元，星展银行8189.36万元[24] 资金管理情况 - 公司修订《广州广合科技股份有限公司募集资金管理制度(草案)》并经2022年第二次临时股东大会审议修订[20] - 公司与多家银行及保荐机构签订监管协议管理募集资金[20] - 公司可使用不超38000万元闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月可循环滚动使用[27] 项目投资进度 - 黄石广合精密电路项目一期第二阶段工程承诺投资6810.52万元，截至期末累计投入9890.18万元，投资进度20.80%[36] - 广州广合科技补充流及偿还银行贷款承诺投资5000万元，截至期末累计投入7793.6万元，投资进度100.00%[36] - 承诺投资项目和超募资金投资总额合计91810.52万元，截至期末累计投入27683.85万元，投资进度42.37%[36] 其他情况 - 公司不存在募集资金投资项目实施地点、方式变更及用闲置资金补充流动资金情况[22][26] - 2024年度变更用途的募集资金为0[36] - 超募资金投向金额为0[36] - 公司募集资金存放、使用、管理及披露无违规情形[33]

募资情况 - 公司公开发行4230.00万股A股，发行价17.43元/股，募资7.37289亿元，净额6.5345851731亿元[1] 项目投入调整 - 黄石广合项目一期第二阶段工程投入从6.681052亿调至4.755218亿元[4] - 补充流动资金及偿还银行贷款投入从2.5亿调至1.779367亿元[4] 资金管理 - 公司及子公司拟用不超2.9亿闲置募资现金管理，期限12个月可滚动[6] - 公司拟投不超12个月保本型理财产品[7] - 2025年3月31日董监事会通过闲置资金现金管理议案[14][15] - 保荐人认为现金管理需股东会审议，无异议[16] - 闲置资金管理不影响业务，可提高效率获回报[10] - 公司采取措施控制现金管理投资风险[11]

财务内控 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 公司信息 - 企业信息公示系统显示注册资本8811.5万元[12] 审计相关 - 审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 报告日期为2025年3月31日[10] - 会计师事务所准予执业日期为2013年10月25日[13]

募集资金情况 - 公司公开发行4230.00万股，发行价17.43元/股，募集资金总额73728.90万元，净额65345.85万元[1][5] - 募集资金于2024年3月28日到账[2] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金27683.85万元，利息收入及投资收益412.22万元，余额38074.22万元[6] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额9074.22万元[10] - 2024年度募集资金总额为65345.85万元，本年度投入募集资金总额为27683.85万元[29] 资金使用与管理 - 公司以3175.55万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[14][15] - 公司经审议同意使用不超过38000万元闲置募集资金进行现金管理[16] - 截至2024年12月31日，现金管理收益201.63万元，未到期金额29000.00万元[16] - 2024年4月25日董事会同意公司使用不超过38000万元暂时闲置募集资金进行现金管理[30] - 2024年5月20日股东大会同意公司使用不超过38000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，额度有效期12个月可循环滚动使用[30] 募投项目情况 - 黄石广合精密电路有限公司项目承诺投资66810.52万元，调整后47552.18万元，本年度投入9890.18万元，截至期末投资进度20.80%[29] - 广州广合科技股份有限公司补充流动资金及偿还银行贷款项目承诺投资25000.00万元，调整后17793.67万元，本年度投入17793.67万元，截至期末投资进度100.00%[29] - 承诺投资项目小计调整后投资总额65345.85万元，本年度投入27683.85万元，截至期末投资进度42.37%[29] 审核意见 - 容诚会计师事务所认为公司2024年度募集资金报告编制合规，反映实际情况[24] - 保荐人认为公司2024年度募集资金存放与使用情况符合相关法规和规范性文件规定[25][26] - 保荐人对公司编制的《广州广合科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》无异议[26]

激励授予 - 2024年12月12日向222名激励对象授予296.50万股限制性股票[10] - 2024年12月12日向222名激励对象授予296.50万份股票期权[11] - 授予完成后总股本由422,300,000股增至425,265,000股[11] 回购注销 - 2025年3月31日同意回购注销30,000股限制性股票及注销30,000份股票期权[12] - 拟回购注销2名已离职激励对象30,000股限制性股票，授予价17.87元/股[14] - 回购总金额536,100元，资金为自有资金[14] 审批流程 - 2024年9 - 10月多项激励计划议案经多会审议通过并公示[7][8][9] - 2024年11月14日审议通过调整及授予议案[9] - 回购注销及注销事项尚需股东会审议[16]

保荐人工作情况 - 保荐人查询公司募集资金专户2次[3] - 保荐人现场检查公司1次[3] - 保荐人发表专项意见7次[3] - 保荐人对上市公司培训1次（2024年12月13日）[4] - 保荐人及时审阅公司信息披露文件[3] - 保荐人督导公司建立健全并有效执行规章制度[3] 公司合规情况 - 公司信息披露等各方面未发现问题[5] - 公司及股东履行11项承诺事项[6][7] - 公司募集资金项目进展与披露一致[3] - 保荐业务工作底稿记录、保管合规[4]

业绩数据 - 2024年末经营性往来资金余额分别为34162.4万、38298.2万等[9] - 2024年度偿还累计发生金额分别为3915.72万、30.35万等[9] - 2024年度占用资金的利息分别为35.68万、928.15万等[9] 审计与注册 - 容诚会计师事务所2025年3月31日出具广合科技2024年度无保留意见审计报告[3] - 广合科技2013年12月10日登记，注册资本8811.5万元[10]

股本信息 - 2024年4月2日首次公开发行42,300,000股，发行前总股本380,000,000股，发行后422,300,000股[4] - 2024年12月12日总股本由422,300,000股增至425,265,000股[6] 限售情况 - 本次25户股东解除限售112,172,580股，占总股本26.3771%，4月2日上市流通[2][15] - 部分股东有12个月或36个月锁定期承诺[10][11] 股份变动 - 变动后有限售股275,022,420股占64.6708%，无限售股150,242,580股占35.3292%[18]

股本变动 - 2024年4月2日首次公开发行4230万股A股，发行后总股本4.223亿股[1] - 2024年12月12日完成限制性股票首次授予登记后，总股本增至4.25265亿股[4] 限售股份情况 - 首次公开发行后，有流通限制股份3.85373827亿股，占比91.2559%[1] - 截至核查意见出具日，有限售条件股份3.87195亿股，占比91.0479%[4] - 2024年10月8日114.3827万股首次公开发行网下配售限售股上市流通[2] 本次解除限售 - 2025年4月2日1.1217258亿股解除限售并上市流通，占比26.3771%[9] - 解除限售后，有限售条件股份减至275,022,420股，占比64.6708%[15] - 无限售条件股份增至150,242,580股，占比35.3292%[15] 股东承诺 - 国投创业基金等承诺上市12个月内不转让首发前股份，部分36个月内不得转让[6] - 长江创投等承诺上市12个月内不转让首发前股份[7] - 广合科技1号资管计划承诺获配股票限售期12个月[12]