业务概况 - 公司开展外汇业务控制汇率风险、减少汇兑损失[2] - 业务开展期限为2026年1月1日至12月31日[4] 业务金额 - 外汇远期结售汇业务金额不超1.50亿美元[4] - 外汇掉期业务金额不超1000.00万美元[4] 资金与风险 - 资金为自有资金，不涉及募集资金[4] - 业务存在汇率波动等风险[7] 应对策略 - 加强汇率研究分析，适时调整策略[8] - 制订内控制度，审计部监督审查[8] - 重视应收账款管理，避免逾期[8] 信息披露 - 业务亏损达规定条件将及时披露[8]

关联交易预计 - 2026年预计向威海市盛鑫门窗采购商品、接受劳务105万元，2025年1 - 11月发生5.55万元[4] - 2026年预计向山东威达集团销售商品0.2万元，2025年1 - 11月发生0.1万元[5] - 2026年预计向山东威达集团租赁厂房200万元，2025年1 - 11月发生149.25万元[5] 公司股权结构 - 山东威达集团为控股股东，持有公司36.40%股份[8] - 威海威达粉末冶金由威达集团100%持股[9] - 上海新威达金融信息服务持有威达光迅60.00%股份，持有山东交达66.10%股份[14][15] 各公司财务数据 - 截至2025年9月30日，威达集团资产总额111,023.45万元，净资产34,533.97万元[8] - 截至2025年9月30日，威海粉末公司资产总额4,026.44万元，净资产4,023.75万元[9] - 截至2025年9月30日，威达建筑公司资产总额14198.32万元，净资产9229.77万元，营业收入2661.92万元，净利润51.06万元[10] - 截至2025年9月30日，威海盛鑫公司资产总额757.77万元，净资产657.65万元，营业收入128.87万元，净利润0.86万元[11] - 截至2025年9月30日，威达农业公司资产总额179.75万元，净资产 - 16.82万元，营业收入7.75万元，净利润 - 26.10万元[12] - 截至2025年9月30日，威达光迅公司资产总额5011.14万元，净资产3526.16万元，营业收入1422.74万元，净利润 - 628.39万元[14] - 截至2025年9月30日，山东交达公司资产总额15.82万元，净资产 - 0.15万元，营业收入0.00万元，净利润 - 0.15万元[15] - 截至2025年9月30日，上海新威达公司资产总额4285.78万元，净资产1133.78万元，营业收入0.00万元，净利润 - 23.24万元[16] - 截至2025年9月30日，威达置业公司资产总额52718.97万元，净资产31973.85万元，营业收入1812.44万元，净利润150.24万元[17] 2026年业务安排 - 公司及子公司拟继续承租威达集团厂房等用于生产经营[18] - 公司子公司拟向山东交达出租厂房等用于生产经营[18] - 威海分公司拟继续承租威海粉末公司厂房用于生产经营[19] - 公司及子公司拟向威达建筑采购车间改扩建等劳务及相关商品[19] - 公司及子公司拟向威海盛鑫采购门窗等商品及劳务[19] - 公司及子公司拟向威达农业采购商品用于员工福利等[19] - 公司及子公司拟向威达光迅采购商品、接受劳务及出租厂房[19] - 公司子公司拟向上海新威达出租厂房用于生产经营[19] - 公司及子公司拟租赁威达置业公寓用于安置员工住宿[19] 其他要点 - 2025年12月30日董事会通过2026年度预计日常关联交易议案[3] - 公司及子公司与关联方预计关联交易属正常经营往来，无重大不利影响[20] - 独立董事同意2026年度预计日常关联交易议案并提交董事会审议[22] - 公司2025年度与关联方日常关联交易实际与预计有差异属正常现象[22]

外汇业务情况 - 开展外汇远期结售汇业务金额不超1.50亿美元、掉期业务不超1000.00万美元[1][3] - 业务期间为2026年1月1日至12月31日[1][3] - 主要涉及美元、欧元等币种[3] 资金与交易对手 - 资金来源为自有资金，不涉及募集资金[3][4] - 交易对手为有合法经营资质的金融机构[4] 风险与控制 - 外汇远期结售汇业务存在汇率等风险[5] - 公司将采取措施控制风险[6][7] 审议与核算 - 2025年12月30日董事会审议通过开展外汇业务议案[1][9] - 按会计准则对外汇业务核算和披露[8]

重大会计差错认定 - 涉及资产、负债差错金额占最近一年经审计总资产 5%以上[6] - 涉及净资产差错金额占最近一年经审计净资产 5%以上[6] - 涉及收入差错金额占最近一年经审计营收总额 5%以上[6] - 涉及利润差错金额占最近一年经审计净利润 10%以上[6] - 注册会计师审计更正差错金额占最近一年经审计净利润 5%以上[6] 业绩差异认定 - 业绩预告变动方向不一致且无合理解释或幅度超 20%以上认定为重大差异[8] - 业绩快报财务数据和指标差异幅度达 20%以上或净利润方向不一致为重大差异[8] 信息披露错误认定 - 会计报表附注财务信息披露重大错误或遗漏涵盖多方面[8] - 其他年报信息披露重大错误或遗漏涉及重大诉讼金额占经审计净资产 10%以上[9] 责任追究 - 实行责任追究应遵循四项原则[4] - 重大会计差错更正需聘事务所审计并披露[6] - 年报信息披露重大差错追究形式多样[15][16] - 追究结果可纳入年度绩效考核指标[21] - 季度、半年度报告披露差错追究可参照执行[18]

会计政策变更 - 变更需财务负责人研究方案、与事务所沟通，董秘与监管沟通，报董事会、股东会审核[3] - 公告最迟不晚于变更生效当期定期报告披露日期，含变更情况及对公司影响[3] - 自主变更还需公告审计委员会、董事会意见等[4] - 影响金额满足条件需在定期报告披露前提交股东会审议[5] 会计估计变更 - 变更重要会计估计影响金额满足条件需提交股东会审议并披露专项意见[6] - 应在董事会审议批准后比照自主变更会计政策要求披露公告[8] 会计差错更正 - 适用于已披露定期报告财务信息存在差错被责令改正等情形[6] - 对以前年度报表更正需审计或专项鉴证[7] - 出现差错应及时披露更正后信息，不能及时披露需刊登提示公告并在两月内完成[8] - 披露受影响的最近完整会计年度年报及最近一期中报等[9] 其他规定 - 制度未尽事宜按国家法规、《公司章程》执行[11] - 与国家日后法规抵触时按规定执行并及时修订[11] - 由董事会负责解释，自审议通过之日起执行[11] - 落款时间为2025年12月31日[12]

证券投资审批 - 总额占净资产10%以上且超1000万元需董事会审议披露[6] - 总额占净资产50%以上且超5000万元需股东会审议披露[6] - 未达标准由投资部提方案，分管领导审核报董事长审批[6] 投资额度与检查 - 相关额度使用期不超12个月，期限内金额不超额度[7] - 审计部至少每季度末对投资事项检查或抽查[9] 特殊审计与披露 - 两名以上独立董事提议可聘外部审计机构专项审计[10] - 投资出现较大损失等异常情况应立即采取措施并披露[12] 信息管理与制度生效 - 证券投资知情人员在信息公开前不得透露情况[12] - 本制度经董事会审议通过生效，由董事会修订解释[14]

投资者关系管理原则与目的 - 遵循合规性、平等性、主动性和诚实守信原则[5] - 目的包括树立理念、促进了解认同、规范运作和改善治理结构[6] 沟通内容与工作对象 - 沟通内容涵盖发展战略、法定信息披露等多方面[9] - 工作对象包括投资者、分析师、媒体等[10] 工作开展方式 - 多渠道多方式开展工作[10] - 设立投资者联系电话等并公布网址和电话[10] - 加强网络沟通渠道建设和运维[12] 信息管理 - 严格审查非正式公告信息防止泄密[11] 业绩说明会与分红沟通 - 年度报告披露后十五个交易日内举行业绩说明会[15] - 股东会审议现金分红方案前与股东沟通[15] 调研管理 - 接受调研妥善接待并履行披露义务[17] - 控股股东等接受调研前告知董事会秘书并全程参加[17] - 与调研机构沟通要求出具资料并签署承诺书[17] - 形成书面调研记录并签字确认[18] 互动平台交流 - 通过互动易平台与投资者交流并及时处理信息[21] 管理职责 - 董事长是第一负责人，董事会是决策机构[26] - 董事会秘书是负责人，负责相关工作[26] - 证券部是职能部门，有多项职责[27] 档案保存 - 投资者关系管理档案保存期限不少于3年[27] 突发事件处理 - 突发事件包括媒体负面报道、不利诉讼等[30] - 出现危机董事会秘书及时汇报[31][32] - 负面报道依情况决定是否公告[31] - 重大不利诉讼或仲裁危机及时披露并动态公告[31] - 受监管部门调查或处罚依情况处理[31] - 其他突发事件经批准处理[32] 制度执行与生效 - 未尽事宜依相关规定执行[34] - 制度经董事会审议通过后生效实施[34] - 制度落款日期为2025年12月31日[35]

审计人员与组织 - 公司配置专职内部审计人员不少于三人，审计组一般由3至5人组成[4] 审计工作汇报 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[5] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[9] - 审计部门在每个会计年度结束后两个月内向审计委员会提交年度审计工作报告[11] 审计流程 - 审计项目立项后，至少在开展审计的3日前书面通知被审计单位（特殊项目除外）[9] - 审计终结后，审计组应在15日内写出审计报告[10] - 被审计部门负责人或被审计者应在10日内对审计报告签署意见，未提书面意见视为无异议[10] - 对审计事项调查时，审计人员不得少于两人[10] - 被审计者对审计报告有异议，可在收到报告5日内向审计委员会提出[10] 问题处理 - 审计发现问题相关部门应在7日内做出解答并提交改进报告[22] 审计档案 - 审计档案保管期限分为永久、长期（16年至50年）和短期（15年以下）三种[25] - 审计档案移交时间不得迟于审计项目结束后的次年6月底[25] - 当年完成审计项目应在本年度立卷归档，跨年度项目在审计终结年度立卷归档[25] 违规处罚 - 审计中发现有特定情况人员，审计部提处罚建议报公司有关部门按规处罚[20] - 审计中发现造成经济损失，审计部提处理建议报公司有关部门批准执行[20] - 审计中发现进出口业务违规，按《中华人民共和国海关行政处罚实施条例》规定处罚[20] 业务改进 - 出口部业务问题按海关规定改进，由常务副总跟踪并制定细则向总经理汇报[22] 外审配合 - 公司委托外审单位审计时，审计部应配合外审单位工作[27] 制度实施与修订 - 本制度自公司董事会审议通过之日起实施，由董事会负责修订并解释[27]

特定对象管理 - 特定对象含持股5%以上股东及其关联人等[2] - 来访应提前3工作日与证券部联系[4] 接待流程 - 证券部接待前需请对方提供目的及提纲，由董秘审定[9] - 接待时董秘要求对方签署《承诺书》[12] 资料保存 - 记录调研过程并保存书面记录[12] - 证券部归档特定对象活动资料，保存不少于10年[12] 时间限制 - 定期报告披露前30日尽量避免接待调研、采访[14] - 提前预约登记不少于3工作日[18] 文件要求 - 特定对象文件涉盈利和股价预测需注明来源[20] - 文件发布或使用至少提前2工作日知会公司[20]

信息管理制度 - 公司制定外部信息报送和使用管理制度[2] - 涉密人员在定期报告编制等期间负有保密义务[2] 信息报送要求 - 拒绝无依据的外部统计报表报送要求[2] - 报送信息时登记外部人员为内幕知情人[2] 信息保密规定 - 外部单位或个人不得泄露未公开重大信息[3] - 信息泄露应通知公司，公司向深交所报告并公告[3] 制度实施与责任 - 制度经董事会审议通过后实施[4] - 违反制度致损公司将依法索赔[3]