会计师事务所聘请 - 1/3以上董事或过半数独立董事可提聘请议案[6] - 股东会决定前委任会计师事务所[14] 选聘标准 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[8] 审计费用 - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明情况[8] - 聘任期内变动大或成交价大幅低于基准价，审计委员会应关注[10] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担满5年后连续5年不得参与审计[8] - 承担上市审计业务后连续执行期限不得超过2年[9] 审计委员会职责 - 至少每年提交对受聘会计师事务所履职及自身监督情况报告[9] - 公司多次变更等情况应保持关注[10] - 会计师事务所主动终止应了解原因并书面报告[14] - 发现选聘违规且后果严重应报告并处理责任人[16] 改聘与解聘 - 出现执业质量重大缺陷等情况应改聘[13] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[14] - 解聘违约经济损失由相关责任人员承担[16] 处罚与禁止 - 情节严重对相关责任人员给予处罚或处分[16] - 存在特定严重行为，公司不再选聘[16] 资料保存与生效 - 选聘等文件资料保存至少10年[16] - 制度经董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[18]

报告事项 - 5%以上股份股东及控股股东等为内部信息报告义务人[4] - 重大交易资产总额占近一期经审计总资产10%以上需报告[5] - 交易标的营收占近一年经审计营收10％以上且超千万需报告[5] - 交易标的净利润占近一年经审计净利润10％以上且超百万需报告[5] - 交易成交金额占近一期经审计净资产10％以上且超千万需报告[5] - 交易产生利润占近一年经审计净利润10％以上且超百万需报告[5] - 交易标的资产净额占近一期经审计净资产10%以上且净额超千万需报告[5] - 与关联自然人超30万元关联交易需报告[7] - 与关联法人交易超300万元且占近一期经审计净资产绝对值超0.5%需报告[7] - 任一股东5%以上股份被质押等情况需报告[9] 重大风险 - 营业用主要资产被查封等超总资产30%属重大风险[11] 报告流程 - 控股股东等5%以上股份被质押等情况需及时告知公司[12] - 内部信息报告义务人应在重大事项最先触及规定时点当日报告[16] - 超约定交付或过户期限三月未完成，此后每三十日报告进展[16] - 知悉重大信息后24小时内递交或邮件书面文件[17] - 董事会秘书审核、评估上报信息，如需披露编制公告文稿[17] - 书面报送重大信息需含发生原因等材料[17] - 董事会秘书有权询问进展，相关人员应及时回答并提供资料[18] 责任规定 - 内部信息报告义务人确保信息及时、真实等[20] - 内部信息报告义务人是第一责任人，报送资料需签字[20] - 董事等人员未公开前保密，不得内幕交易[20] - 未按规定履行义务致信息披露违规将被追责[21] - 未履行义务情形包括应报告未报告等[21] 制度说明 - 制度未尽事宜按中国法律法规及《公司章程》执行[23] - 制度与新规定抵触按新规定执行并修订[23] - 制度由董事会制定和解释，自审议通过之日起施行[23] - 制度落款为山东威达机械股份有限公司董事会[24] - 制度日期为2025年12月31日[24]

委托理财资金 - 委托理财用闲置资金，不挤占正常经营和项目建设资金[4] 审议规则 - 总额占净资产10%以上且超1000万元，董事会审议并披露[7] - 总额占净资产50%以上且超5000万元，董事会和股东会审议[7] 额度与管理 - 委托理财额度使用期限不超12个月[7] - 财务部为日常管理部门，每季度结束后10日内汇总购买情况[9][10] 监督检查 - 审计部日常监督，审计委员会和独立董事可检查[12][15][16] 制度生效 - 制度自董事会审议通过之日起生效实施[15]

信息管理 - 公司董事会是重大信息内部保密管理机构[2] - 董事会秘书为重大信息内部保密工作负责人[2] 内幕人员 - 持有公司5%以上股份股东及其相关人员属内幕信息知情人[8] 信息披露 - 公司应在指定报刊或网站第一时间披露信息[10] - 公司存在重大事件应分阶段披露信息[11] 内幕管理 - 拟实施重大事项需记录内幕信息知情人名单等并报备[11] - 内幕信息知情人不得泄露信息或谋利[11] 违规处理 - 内幕信息知情人违规造成损失可处分并要求赔偿[14] - 内幕信息知情人违规构成犯罪将移交司法机关[14]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[3][4] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[4] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[4] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[4] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[4] 信息报备与登记 - 内幕信息首次公开披露后五个交易日内向深交所报备知情人档案[7] - 内幕信息依法披露后五个交易日内向深交所报送重大事项进程备忘录[10] - 筹划重大资产重组首次披露时报送内幕信息知情人档案[10] - 未披露重组重要要素应补充提交知情人档案[11] - 首次披露重组后股票异常波动，深交所或要求更新知情人档案[11] 知情人管理 - 重大事项公开披露前做好知情人登记并履行披露义务[11] - 在年报等后五个交易日内自查知情人买卖情况[12] - 发现内幕交易核实追责并二日内披露结果[12] 其他规定 - 内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录至少保存十年[14] - 保荐人等擅自披露公司信息，公司保留追责权利[15] - 制度由董事会负责修订和解释，自审议通过实施[15]

业务审批 - 开展远期结售汇业务须经股东会或董事会审议通过[6] - 单笔或累计交易金额不超净资产50%提交董事会审批，超则提交股东会[7] 部门职责 - 财务部负责编制方案和业务操作，财务负责人为责任人[9] - 审计部负责审查监督，按季向审计委报告，审计部负责人为责任人[9] - 证券部负责信息披露，董事会秘书为责任人[9] 信息披露 - 业务亏损达特定条件2个交易日内对外披露[15] 业务管理 - 参与人员遵守保密制度，操作环节及人员相互独立[16] - 业务档案由财务部保管5年[16] 制度实施 - 制度自董事会通过实施，由董事会修订和解释[18]

控股股东规定 - 控股股东持股份额超50%或表决权影响股东会决议[3] - 不得通过资金占用损害公司及公众股股东权益[3] - 不得要求公司垫付费用、偿债、拆借资金等[5] 关联交易与担保 - 与控股股东关联交易需履行审批程序[6] - 为控股股东关联方担保须经股东会审议[6] 防范管理机制 - 董事会负责防范资金占用，董事长为第一责任人[8] - 董事会审计委员会和审计部负责日常监督[9] 违规处理 - 审计发现资金占用应督促披露追讨，未披露报深交所[10] - 外部审计需出具资金占用专项说明[12] - 违规占用资金造成损失应担责[14]

公司公告核心内容 - 山东威达拟使用不超过人民币13亿元的闲置自有资金购买低风险、稳健型理财产品 [1] - 投资品种要求安全性高且收益率高于同期银行存款利率 [1] - 该投资计划已由公司董事会审议通过，无需提交股东大会审议 [1] 资金使用与投资策略 - 公司计划通过商业银行、证券公司等金融机构进行理财产品投资 [1] - 投资资金为闲置自有资金，且投资行为不影响公司正常生产经营 [1]

证券代码：002026 证券简称：山东威达 公告编号：2025-074 山东威达机械股份有限公司 第十届董事会第六次临时会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏。 一、会议召开情况 山东威达机械股份有限公司（以下简称"公司"）第十届董事会第六次临时会议于 2025 年 12 月 26 日以书面形式发出会议通知，于 2025 年 12 月 30 日以现场和通讯相结合的方式召开。 本次会议应出席董事 9 名，实际出席董事 9 名。其中，独立董事于以贵先生和董事梁勇先生以通 讯表决的方式出席会议。本次会议由公司董事长杨明燕女士主持，公司高级管理人员列席会议， 会议的召开与表决程序符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。 二、会议审议情况 1、会议以 6 票同意、0 票反对、0 票弃权的结果，审议通过了《关于公司与山东威达雷姆机 械有限公司 2026 年度预计日常关联交易的议案》； 本议案已经公司独立董事专门会议、董事会审计委员会事前审议通过。 其中，关联董事杨明燕女士、杨桂军先生、李铁松先生回避表决。 本议案已经公司独立董事专门会议、董事会审计委员会 ...

公司股价与资金表现 - 12月29日盘中，公司股价报15.30元/股，上涨2.00%，总市值67.40亿元，成交额1.27亿元，换手率1.99% [1] - 当日主力资金净流出758.59万元，特大单与大单买卖活跃，其中特大单买入739.23万元（占比5.82%），卖出1339.67万元（占比10.54%）；大单买入3238.46万元（占比25.49%），卖出3396.61万元（占比26.74%） [1] - 公司股价今年以来累计上涨57.57%，近期表现强劲，近5个交易日涨9.60%，近20日涨2.48%，近60日涨13.00% [1] - 公司于12月8日登上龙虎榜，当日龙虎榜净卖出6272.02万元，买入总计1.15亿元（占总成交额19.08%），卖出总计1.78亿元（占总成交额29.44%） [1] 公司业务与行业概况 - 公司主营业务涉及钻夹头、电动工具开关、粉末冶金件、精密铸造制品、锯片、机床及附件、智能制造系统集成及智能装备的研发、生产和销售 [2] - 公司业务主要涉及电动工具行业、机床行业和智能制造行业，主营业务收入构成为：电动工具配件52.00%，其他产品26.29%，粉末冶金件6.90%，自动化装备4.63%，机床3.04%，其他2.86%，新能源汽车换电站2.26%，锯片产品2.01% [2] - 公司所属申万行业为机械设备-通用设备-金属制品，所属概念板块包括小米概念、蔚来汽车概念、一带一路、小盘、机器人概念等 [2] 公司财务与股东情况 - 2025年1月至9月，公司实现营业收入14.39亿元，同比减少10.89%；归母净利润2.30亿元，同比增长15.22% [2] - 截至2025年9月30日，公司股东户数为3.57万户，较上期增加2.43%；人均流通股11858股，较上期减少3.55% [2] - 公司A股上市后累计派现5.26亿元，近三年累计派现1.60亿元 [3] - 截至2025年9月30日，十大流通股东中，博时信用债券A/B（050011）为第四大流通股东，持股375.00万股，较上期减少9.00万股；博时新收益混合A（002095）为第七大流通股东，持股321.00万股，数量未变；广发中小盘精选混合A（005598）与广发小盘成长混合(LOF)A（162703）已退出十大流通股东之列 [3]