宏润建设集团股份有限公司 审计报告 大华审字[2023]000644 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 宏润建设集团股份有限公司 审计报告及财务报表 （2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日止） | | | 目 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | | 1-7 | | 二、 | 已审财务报表 | | | | | 合并资产负债表 | | 1-2 | | | 合并利润表 | | 3 | | | 合并现金流量表 | | 4 | | | 合并股东权益变动表 | | 5-6 | | | 母公司资产负债表 | | 7-8 | | | 母公司利润表 | | 9 | | | 母公司现金流量表 | | 10 | | | 母公司股东权益变动表 | | 11-12 | | | 财务报表附注 | | 1-93 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 ...

公司本次向特定对象发行股票事项尚需获得中国证券监督管理委员会（以下 简称"中国证监会"）作出同意注册的决定后方可实施，最终能否获得中国证监 会同意注册的决定及其时间尚存在不确定性。公司将根据该事项的进展情况及时 履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。 宏润建设集团股份有限公司 关于向特定对象发行股票提交募集说明书（注册稿） 等申请文件的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：002062 证券简称：宏润建设 公告编号：2023-081 宏润建设集团股份有限公司（以下简称"公司"） 向特定对象发行股票申请已于 2023年11月1日获得深圳证券交易所上市审核中心审核通过，具体内容详见公司 2023年11月2日刊登于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）的《关于申请向特定对象发行股票获得深圳证券交易 所上市审核中心审核通过的公告》。 公司根据项目实际进展以及相关审核要求，会同相关中介机构对申请文件内 容进行了更新和修订。具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网的《2 ...

公司基本信息 - 公司注册资本为11.025亿元[11] - 本次上市股票为境内上市人民币普通股（A股），面值为1元[31][32] 业绩数据 - 2023年1 - 9月营业收入45.328897亿元，2022年度86.988808亿元，2021年度103.215043亿元，2020年度113.165728亿元[16] - 2023年1 - 9月净利润3.016625亿元，2022年度4.833818亿元，2021年度4.082161亿元，2020年度5.332421亿元[16] - 2023年9月30日资产合计154.244985亿元，2022年12月31日163.846172亿元，2021年12月31日183.319001亿元，2020年12月31日170.002239亿元[13] - 2023年9月30日负债合计109.648904亿元，2022年12月31日120.169344亿元，2021年12月31日143.473327亿元，2020年12月31日131.969296亿元[13] - 2023年9月30日所有者权益合计44.596080亿元，2022年12月31日43.676828亿元，2021年12月31日39.845674亿元，2020年12月31日38.032943亿元[13] - 2023年9月30日流动比率为1.22倍，2022年12月31日为1.19倍，2021年12月31日为1.13倍，2020年12月31日为1.15倍[20] - 2023年9月30日资产负债率（合并）为71%，2022年12月31日为73%，2021年12月31日为78%，2020年12月31日为78%[20] - 2023年1 - 9月扣除非经常性损益前加权平均净资产收益率为6.37%，2022年度为9.15%，2021年度为10.80%，2020年度为12.19%[20] - 2023年1 - 9月扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率为6.03%，2022年度为8.85%，2021年度为10.61%，2020年度为8.60%[20] - 2020 - 2023年1 - 9月，发行人前五大客户占收入比重分别为50.03%、53.05%、37.91%和47.36%[25] - 2020 - 2023年9月末公司资产负债率分别为77.63%、78.26%、73.34%和71.09%，负债总额分别为1319692.96万元、1434733.27万元、1201693.44万元和1096489.04万元[26] - 2020 - 2023年9月末，公司应收账款和合同资产账面价值之和分别为659362.77万元、786746.06万元、747476.77万元及661479.45万元，占流动资产的比重分别为48.95%、55.35%、58.29%及56.16%[27] 业绩原因 - 2022年及2023年1 - 9月公司收入同比下降，因建筑主业生产经营时长减少和杭州轨道交通市场份额减少[23] 股权情况 - 截至上市保荐书签署日，控股股东宏润控股及实际控制人郑宏舫合计被质押27170.00万股，占公司总股本的24.64%[24] 发行情况 - 本次发行对象不超过三十五名，以现金认购[33] - 本次发行采取向特定对象发行方式，定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%[34][35] - 本次发行股票数量不超过本次发行前公司总股本的30%，按2023年9月30日总股本计算不超过330750000股[36] - 本次发行拟募集资金总额不超过102422.30万元[39] - 项目总投资额631,815.36，拟使用募集资金投资金额102,422.30，包含建设施工工程总承包及地铁盾构施工设备升级改造项目（投资额579,917.20，拟用募集资金64,187.51）、研发中心建设项目（投资额31,898.16，拟用募集资金18,234.79）、偿还银行贷款项目（投资额20,000.00，拟用募集资金20,000.00）[40] - 2023年多次董事会和股东大会审议通过多项与本次发行相关议案[46][47][48] - 公司本次向特定对象发行已获内部批准及授权，获深交所审核通过，尚需中国证监会同意注册决定方可实施[49] 保荐情况 - 甬兴证券指定尚融、邱丽担任保荐代表人，项目协办人为喻鑫，其他项目组成员有钱丽燕、黄晖娅等7人[52][53][54] - 保荐机构认为发行方案授权程序合规，宏润建设本次向特定对象发行A股股票符合相关要求，申请文件无虚假记载等问题，证券具备在深交所主板上市条件，同意推荐并承担保荐责任[49][56][57] - 保荐机构联系地址为浙江省宁波市州区海晏北路565、577号8 - 11层，联系电话为0574 - 89265162，传真为0574 - 87082013[55] - 保荐机构对本次上市保荐做一般承诺和逐项承诺[43][44] - 保荐机构对发行人持续督导时间为本次发行结束当年剩余时间及以后1个完整会计年度[50]

业绩数据 - 报告期各期归母净利润分别为41398.29万元、39938.35万元和36439.05万元[8] - 报告期各期毛利率分别为9.79%、11.97%和15.62%[8] - 2023年1 - 9月销售毛利66,500.95万元，较上年同期上升13.80%[26] - 2023年1 - 9月归母净利润26,778.27万元，较上年同期上升14.06%[26] - 2023年1 - 9月营业收入为453,288.97万元[33] 资产负债 - 报告期各期末资产负债率分别为77.63%、78.26%和73.34%[8] - 截至2022年12月末，交易性金融资产余额为6745.98万元，长期股权投资余额为124992.51万元等[8] - 2023年9月30日，公司所有者权益为445960.80万元[108] 应收账款与合同资产 - 2020 - 2023年9月公司应收账款和合同资产账面价值之和分别为659,362.77万元等，占流动资产比重分别为48.95%等[32] - 2023年9月末国网青海省电力公司应收账款余额37493.55万元，期后回款250.43万元，回款比例0.67%[47] - 截至2023年9月30日，公司合同资产账面余额为542931.11万元[96] 业务收入占比 - 报告期内房地产业务占营业收入比重分别为5.99%、5.93%、32.66%和11.13%[14] - 2023年1 - 6月宏润建设工程施工业务收入占比83.62%，行业平均为89.34%[19] - 2023年1 - 6月宏润建设房地产开发业务收入占比13.06%，行业平均为3.95%[19] 项目情况 - 上海市轨道交通14号线工程土建7标项目周期为5.79年，因施工沿线拆迁[36] - 机场快线SGJC - 3项目2023年1 - 9月收入4486.01万元，合同价132927.19万元，2023年9月30日完工进度96.82%[90][91] 处罚情况 - 报告期内受到22起行政处罚，最高罚款金额为30万元[8] - 2022年6月，公司因涉嫌通过私设暗管等逃避监管的方式排放水污染物，被处以30万元罚款[122] 股票与融资 - 2023年1月3日至9月30日，公司股价介于4.64元/股至6.18元/股之间[105] - 本次向特定对象发行股票预计募集资金总额不超过102,422.30万元[163] 投资性房地产 - 截至2022年末和2023年9月末，投资性房地产面积分别为4.35万平方米和4.68万平方米，账面价值分别为38,863.11万元和41,291.99万元[145] - 2023年9月30日南京雅居乐长乐渡花园商铺账面单价1.88万元/平方米[148]

关于宏润建设集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的第二轮审核 问询函的回复报告 （注册稿） 保荐机构（主承销商） 二〇二三年十一月 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 9 月 14 日出具的《关于宏润建设集团股份有限公司申请向 特定对象发行股票的第二轮审核问询函》（审核函〔2023〕120150 号）（以下简 称"审核问询函"）已收悉。宏润建设集团股份有限公司（以下简称"宏润建设" "发行人"或"公司"）会同甬兴证券有限公司（以下简称"保荐机构"或"甬 兴证券"）等相关方对审核问询函所列问题进行了逐项核查和落实，同时按照要 求对《宏润建设集团股份有限公司 2023 年度向特定对象发行股票募集说明书》 （以下简称"募集说明书"）进行了修订和补充，现回复如下，请予审核。 如无特别说明，本回复使用的简称与募集说明书中的释义相同。 本回复中的字体代表以下含义： | 审核问询函所列问题 | 黑体（加粗） | | --- | --- | | 审核问询函所列问题的回复 | 宋体 | | 回复中涉及对募集说明书等修改、补充的内容 | 楷体（加粗） | 本回复中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，为四舍五入原因 ...

股票发行 - 2023年3月23日公司召开第一次临时股东大会批准向特定对象发行股票方案并授权董事会处理相关事宜[15][169] - 本次发行股票为A股，每股面值1元，向不超过35名特定投资者发行[15][176][177] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[17][33][36][175][177] - 发行数量不超过330,750,000股，未超过发行前公司总股本的30%[18] - 发行对象认购股份自发行结束之日起6个月内不得转让[19][37][179] - 本次发行拟募集资金总额不超过151,943.37万元，用于4个项目[19][152] 股权结构 - 截至报告期末，宏润控股直接持有公司37,717.6万股股份，占股本总额34.21%，为控股股东[61] - 截至报告期末，郑宏舫通过直接及间接方式合计控制公司46.64%股份对应的表决权，系实际控制人[62] - 以2023年3月31日为权益登记日，浙江宏润控股有限公司持股37717.60万股，持股比例34.21%；郑宏舫持股13708.49万股，持股比例12.43%[189] 财务数据 - 报告期各期，公司归母净利润分别为41398.29万元、39938.35万元和36439.05万元，毛利率分别为9.79%、11.97%和15.62%[128] - 报告期各期末，公司资产负债率分别为77.63%、78.26%和73.34%[128] - 报告期各期末，公司应收账款和合同资产账面价值之和分别为659362.77万元、786746.06万元和747476.77万元，占流动资产比重分别为48.95%、55.35%和58.29%[128] - 报告期内，公司应收账款周转率分别为7.57、6.45和4.27，周转率不断降低[128] - 报告期各期，公司保障房开发业务收入分别为618.71万元、5510.18万元、158943.96万元，商品房开发业务收入分别为67188.04万元、55696.94万元和125175.74万元[128] - 截至2022年12月末，公司交易性金融资产余额为6745.98万元，长期股权投资余额为124992.51万元、其他非流动资产余额为59019.05万元，投资性房地产余额为38863.11万元[128] - 截至2022年12月31日，发行人账面货币资金余额30.15亿元[153] - 截至2023年3月31日，交易性金融资产（权益工具投资）金额为456.15万元，属于财务性投资[199][200] - 截至2023年3月31日，低风险理财产品金额为1,606.47万元，不属于财务性投资[200] - 截至2023年3月31日，主要系押金保证金等款项金额为19,869.44万元，不属于财务性投资[200] - 截至2023年3月31日，主要系预缴土地增值税等款项金额为4,960.47万元，不属于财务性投资[200] - 截至2023年3月31日，长期股权投资（对联营企业投资）金额为85,716.09万元，不属于财务性投资[200] 业务资质 - 部分资质证书将于年内到期，如建筑业企业资质证书（D233062828）有效期至2023.12.31等[153][157][196] - 5GW高效光伏电池组件项目及研发中心建设项目不涉及特殊许可[156] 项目情况 - 本次募投项目资金缺口约57亿元[155] - 厂房等基础设施租赁期限为十年，前五年租金全免，第六年至第十年减半支付，年租金为审定造价的3%[165] - 厂房土地用途预计2023年7月前由仓储用地变更为工业用地[165][166] 合规情况 - 报告期内公司行政处罚不构成重大违法行为[131][132][135][136][140] - 报告期内公司不存在房地产项目交付困难引发的重大纠纷争议[143] - 报告期内不存在针对公司各方面重大不良舆情[146] - 公司及其子公司等业务不违反教培相关政策要求[151]

公司概况 - 公司为宏润建设集团股份有限公司，证券代码002062，简称宏润建设[1] 融资进展 - 2023年11月1日公司收到深交所关于向特定对象发行股票审核中心意见告知函[3] - 深交所认为发行股票符合要求，后续将报证监会履行注册程序[3] - 发行需获证监会同意注册决定方可实施，结果及时间不确定[3]

股票简称：宏润建设 股票代码：002062 （上海市龙漕路200弄28号宏润大厦） 2023年度向特定对象发行股票 募集说明书 （六次修订稿） 保荐机构（主承销商） （浙江省宁波市鄞州区海晏北路565、577号8-11层） 二〇二三年十月 宏润建设集团股份有限公司 募集说明书（六次修订稿） 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书内容真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承 诺，并承担相应的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保 证募集说明书中财务会计报告真实、完整。 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申 请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行 人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与 之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，公司经营与收益的变化，由公 司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 1-1-1 宏润建设集团股份有限公司 募集说明书（六次修订稿） 重大事项提示 一、本次向特定对象 ...

关于宏润建设集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函 的回复报告 （四次修订稿） 保荐机构（主承销商） 二〇二三年十月 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 5 月 15 日出具的《关于宏润建设集团股份有限公司申请向特 定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕120087 号）（以下简称"审核 问询函"）已收悉。宏润建设集团股份有限公司（以下简称"宏润建设""发行人" 或"公司"）会同甬兴证券有限公司（以下简称"保荐机构"或"甬兴证券"）、 浙江天册律师事务所（以下简称"发行人律师"或"天册"）、大华会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"发行人会计师"或"大华"）等相关方对审核问询 函所列问题进行了逐项核查，同时按照要求对《宏润建设集团股份有限公司 2023 年度向特定对象发行股票募集说明书》（以下简称"募集说明书"）进行了修订和 补充，现回复如下，请予审核。 如无特别说明，本回复使用的简称与募集说明书中的释义相同。 本回复中的字体代表以下含义： | 审核问询函所列问题 | 黑体（加粗） | | --- | --- | | 审核问询函所列问题的回复 | 宋体 | | 回复中涉及对募集 ...

业绩总结 - 2023年1 - 9月公司营业收入453,288.97万元，较2022年同期下降16.56%[191] - 2023年1 - 9月归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润25,353.65万元，较去年同期上升12.82%[191] - 2021 - 2023年1 - 9月建筑施工及基础设施投资业务占比分别为92.52%、65.49%、85.40%[112][139] 公司运营数据 - 截至2023年9月30日，公司前十名股东持股总数64603.41万股，持股比例58.60%[39] - 2020 - 2023年9月末资产负债率分别为77.63%、78.26%、73.34%、71.09%[21] - 2020 - 2023年9月末应收账款和合同资产账面价值之和占流动资产比重分别为48.95%、55.35%、58.29%、56.16%[22] 未来展望 - 发展战略以“长三角”为中心，增强轨道交通、地下管廊等业务[192] - 2023年计划承接建筑工程业务总量100亿元，含建筑工程80亿，投资带动工程及新能源业务20亿[194] - 发挥建筑施工和基础设施投资优势，向光伏EPC、光伏组件、电池片产业链纵向扩展[193] 新产品和新技术研发 - 与上海交通大学建立N型太阳能电池片等领域技术合作协议，聘任沈文忠教授担任新能源产业首席科学家[194] - 拥有盾构下穿施工、地基加固技术等多项自主研发核心技术[189][190] 市场扩张和并购 - 本次向特定对象发行股票，预计募集资金不超过102,422.30万元用于项目建设[10] 其他新策略 - 建筑施工业务采用经营管理责任制，强化过程控制[125] - 房地产业务以自主开发为主，融资采用预收房款和银行贷款[135] - 光伏电站运营业务通过子公司开发、运营，电力销售给电网公司[136]