业绩数据 - 2024年度公司营业收入为281,620,937.36元，来源于物联网应用及其他移动通信业务、手机游戏、移动互联网产业园等[9] - 截止2024年12月31日，公司长期股权投资账面价值为112,010,290.01元[9] - 截止2024年12月31日，公司对比科奇微电子（杭州）有限公司的长期股权投资账面价值为82,940,284.41元[9] - 截止2024年12月31日，公司累计发行股本总数561,001,330.00股，注册资本为561,001,330.00元[1] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了2024年财务状况及经营成果和现金流量[5] - 审计将公司收入确认、对比科奇公司长期股权投资的后续计量定为关键审计事项[9] 财务政策 - 重要的单项计提坏账准备等应收款项相关标准[32] - 重要的债权投资、子公司、合营企业或联营企业标准[32] 企业合并 - 个别财报中多次交换分步实现非同一控制企业合并，初始投资成本为购买日前股权投资账面价值与新增投资成本之和[39] - 合并财报中合并成本为购买日支付对价与购买日前已持股权在购买日公允价值之和[40] 金融资产与负债 - 公司金融资产初始确认时分类为以摊余成本计量等三类[56] - 公司金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等三类[59] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产等进行减值处理并确认损失准备[62] 资产相关 - 存货取得时按成本初始计量，发出时按个别计价法、先进先出法等计价[87] - 公司投资性房地产为已出租的建筑物，按成本进行初始计量并采用成本模式后续计量[117][118] - 固定资产按取得时实际成本初始计量[120] - 无形资产取得时按成本初始计量，不同取得方式成本确定方法不同[135] 收入确认 - 公司与客户合同满足条件时，在客户取得商品控制权时确认收入，识别单项履约义务并分摊交易价格[169] - 公司收入主要来源于物联网应用及其他移动通信业务、手机游戏业务、移动互联网产业园业务[178] 其他 - 政府补助分为与资产相关和与收益相关，处理方式不同[188] - 公司采用资产负债表债务法确认递延所得税[194]

股权激励 - 2024年4月11日拟授予限制性股票673万股，首次613万股，预留60万股[5] - 2024年5月28日确定首次授予79名对象589万股，授予价2.55元/股[5] - 2025年3月20日拟回购注销252.4万股，回购价2.55元/股加利息[5] 业绩情况 - 2024年度营收28162.09万元，同比增6.15%[8] 回购注销 - 6名离职对象未解锁28万股，占首次授予4.75%[9][10] - 因条件未成就拟回购注销224.4万股，占首次授予38.01%[10] - 本次回购注销占首次授予42.85%，占总股本0.45%[10] 其他 - 首次授予第一个解除限售期业绩考核目标为2024年营收增不低于10%[8] - 首次授予第一个解除限售期解除比例40%[8] - 回购资金为自有资金，已获必要批准授权[11][12] - 尚需完成相关变更登记手续[12]

会议与决策 - 2024年召开8次董事会会议和2次股东大会[4] - 2024年独立董事主持召开4次审计委员会会议等[5] - 2024年8月21日董事会等通过聘任审计机构[14] 报告披露 - 按时编制并披露多份报告[13] 薪酬与激励 - 2024年3月28日通过非独立董事等薪酬议案[17] - 2023年度公司层面考核部分解除限售系数为50%[18] - 2024年4月11日通过2024年限制性股票激励计划草案[18] 其他事项 - 2024年未出现提名或任免董事等情况[16] - 2024年4月11日通过回购注销部分限制性股票议案[17] - 2023年年报对2022年财务报表追溯调整[20] - 2023年10月25日起施行售后租回交易会计处理[20] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履行职责[21]

会议情况 - 2024年召开8次董事会会议和2次股东大会，独立董事全出席且全投赞成票[4] - 2024年独立董事主持召开5次薪酬与考核委员会会议等[5] 信息披露 - 2024年按时披露多份报告[12] 审计机构 - 2024年8月21日董事会通过聘任北京兴华会计师事务所，9月10日股东大会通过[13] 薪酬与激励 - 2024年3月28日审议通过非独立董事和高管薪酬议案[16] - 2024年4月11日审议通过回购注销部分限制性股票等议案[16][18] - 2024年6 - 7月审议通过2021年度限制性股票激励计划相关解除限售议案[17] - 2021年限制性股票激励计划对应2023年度公司层面解除限售系数为50%[17] 会计处理 - 2023年对2022年财务报表相关项目追溯调整[19] - 公司自2023年10月25日起施行售后租回交易会计处理[19]

舆情管理 - 制定舆情管理制度应对各类舆情[2] - 舆情分重大与一般两类[3][4] - 董事长任舆情工作组组长[6] 信息处理 - 证券部采集舆情信息，涵盖多种载体[7][8] - 一般舆情由董秘处置备案，重大舆情工作组决策[10][11] 责任规定 - 内部人员对未公开事项保密，违规追责[13] - 公司可追究编造传播虚假信息媒体责任[14] 制度生效 - 制度经董事会审议通过生效并负责解释[17][18]

财务资助限制 - 使用超募资金后12个月内不得为控股子公司以外对象资助[4] - 款项逾期未收回不得向同一对象继续或追加资助[5] - 不得为规定的关联法人和自然人提供资助[7] 审议披露要求 - 提供资助需经三分之二以上董事审议同意并披露[7] - 四种情形需董事会审议后提交股东会[7] - 关联董事须回避表决[7] 子公司资助原则 - 对控股、参股子公司资助，其他股东按出资比例提供[8] 部门职责分工 - 财务部负责日常管理[11] - 证券部负责信息披露，审计部负责检查监督[12] 责任追究 - 违规资助造成损失追究有关人员责任[16]

投资计划 - 公司拟用不超5.8亿闲置自有资金委托理财及证券投资[2][3][4] - 委托理财额度不超5.5亿，证券投资额度不超3000万[2][3][4] - 投资期限12个月，额度可循环滚动使用[3][4][14] 投资方式 - 委托理财是委托专业机构或买理财产品[2][5] - 证券投资用于境内外新股配售等[2][5] 风险控制 - 投资面临市场和流动性风险[8][9] - 公司制定制度控制风险并跟踪动态[10] - 内审、独董和监事会监督投资[11] 决策情况 - 2025年3月20日董事会和监事会通过议案[14][15]

审计机构续聘 - 公司拟续聘北京兴华为2025年度审计机构，聘期一年[1] - 第八届董事会第十四次会议通过续聘议案，尚需股东大会审议[13] - 董事会审计委员会和监事会均同意续聘[12][14] 审计费用 - 2025年度财务审计费用为63.66万元，与上期一致[1][10] 审计机构情况 - 截止2024年末，北京兴华合伙人95人，注册会计师453人[4] - 2023年度业务收入总额86,273.58万元，审计业务收入61,308.25万元[4] - 2024年上市公司审计客户数21家[4] - 已购买职业保险累计赔偿限额不低于1亿元[5] - 近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施9次等[6] 项目人员情况 - 项目合伙人谭哲近三年负责审计约5家上市公司年报[7] - 签字注册会计师侯璟怡约3家，项目质量控制复核合伙人刘志坚约11家[7]

监事会会议 - 2024年监事会召开8次会议，监事均亲自出席[2] - 各次会议审议报告及议案，如2023年度报告、激励计划等[2][3][5] 公司评价 - 决策、运作合法合规，无违法违规经营[6] - 财务体系完善，报告真实准确完整[8] - 无违规担保、资金占用，关联交易合规[9] 制度情况 - 聘请审计机构程序合法合规[10] - 内控制度完善，信息管理执行有效[11][13][14]

内部控制范围 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2][7] - 纳入评价范围单位资产与营收占比均为100%[8] 内部控制结论 - 基准日不存在财务与非财务报告重大缺陷[4] - 报告发出日前未发生影响评价结论因素[5] 内部控制体系 - 建立“三会一层”法人治理结构及三个专门委员会[9] - 构建核心价值观[10] - 建立风险评估与控制体系[11] - 建立多项管理制度[14][15][16] - 制定信息沟通制度[17] - 建立检查和监督体系[18] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷有定量与迹象标准[20][21][22] - 非财务报告内部控制缺陷有定量与定性标准[24][25]