市场扩张和并购 - 公司于2023年12月7日与杨威、林阳共同出资设立联美达，以2500万元购买联美图100%股权[12] 业绩总结 - 杨威、林阳承诺联美达2024 - 2025年累计净利润不低于3400万元[13] - 联美达2024 - 2025年累计净利润33553253.13元，未达承诺[14] - 因未达业绩承诺，应补偿现金446746.87元[14]

业绩总结 - 2025年度公司营业收入为5.8644272454亿元，较上年减少3.45%[5] - 2025年末资产总计708,214,553.29元，较上期期末813,109,225.42元下降约12.90%[18] - 2025年末负债合计599,555,753.32元，较上期期末704,457,765.44元下降约14.89%[20] - 2025年末归属于母公司股东权益合计76,873,325.60元，较上期期末70,046,596.74元增长约9.74%[20] - 本期净利润为15,532,989.70元，上期为20,093,888.85元[21] - 本期基本每股收益为0.0157元/股，上期为0.0253元/股[21] 用户数据 - 无 未来展望 - 无 新产品和新技术研发 - 无 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 无 财务审计 - 审计报告认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则规定编制，公允反映了2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量[3] - 审计将收入确认确定为关键审计事项[5] - 审计将应收款项的坏账计提作为关键审计事项[7] 公司历史 - 1999年3月4日公司成立，初始投资现金40万美元[37] - 2006年12月31日公司变更为股份有限公司，申请登记的注册资本为90,000,000.00元[37] - 2009年新股发行成功后公司股本为120,000,000.00元[38] - 2010年公司增加注册资本36,000,000.00元，变更后注册资本为156,000,000.00元[39] - 2011年公司增加注册资本62,400,000.00元，变更后注册资本为218,400,000.00元[40] - 2012年公司增加注册资本109,200,000.00元，变更后注册资本为327,600,000.00元[41] - 2013年公司增加注册资本65,520,000.00元，变更后注册资本为393,120,000.00元[42] - 2022年9月6日公司注册地址变更为吉林，名称变更为吉林亚联发展科技股份有限公司[51] - 2024年8月8日公司注册地址变更为辽源市经济开发区惠锦街111号，12月25日公司类型由中外合资变更为外商投资[52] 股权结构 - 截至2014年12月31日键桥通讯技术有限公司持有公司15,033.89万股，占公司股份总数的38.2425%[42] - 2015年5月19日乾德精一受让7800万股，占公司总数19.84%成第一大股东，香港键桥持股7233.89万股，占18.40%为第二大股东[43] - 2016年12月9日香港键桥转让股份后，持有2399.0806万股，占6.10%；黄喜胜持有2869.211万股，占7.30%；王雁铭持有1965.6万股，占5.00%[45] - 2018年11月12日王永彬受让许华强、李天水股份后，间接持有香港键桥100%股份，间接持有亚联发展6.10%股份[47] - 2021年1月22日乾德精一普通合伙人、执行事务合伙人变更为深圳精一及深圳亿铭，刘辉为实际控制人[48][49] - 2021年6月3日后，乾德精一及其一致行动人持股3518.1077万股，占8.9492%，永利发展及其一致行动人持股7625.0806万股，占19.3963%，永利发展成控股股东[50] - 截至2025年12月31日，王永彬控制的致利发展及其一致行动人持股7625.0806万股，占19.3963%，致利发展为控股股东[53] 会计政策 - 公司以12个月作为营业周期，并以此划分资产和负债的流动性[64] - 公司以自身和子公司财务报表为基础编制合并报表，抵销内部交易影响[77] - 编制现金流量表时，库存现金等确认为现金，特定投资为现金等价物[85] - 外币业务初始按交易发生日汇率折算，资产负债表日按规定处理汇兑差额[87] - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或金融负债[89] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[91] - 金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具[97] - 存货发出时按月末一次加权平均法/个别认定法计价[120] - 存货盘存制度为永续盘存制[120] - 期末按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备[121] - 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算[127] - 对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算[128] - 投资性房地产中土地使用权预计使用寿命50年，净残值率0%，年折旧（摊销）率2%；房屋建筑物预计使用寿命20 - 40年，净残值率5.00 - 10.00%，年折旧（摊销）率2.25 - 4.75%[139] - 固定资产中房屋及建筑物折旧年限20 - 40年，残值率5.00 - 10.00%，年折旧率2.25 - 4.75%；机器设备折旧年限3 - 10年，残值率5.00 - 10.00%，年折旧率9.00 - 31.67%[145] - 固定资产中电子设备、运输设备、其他设备折旧年限均为5 - 10年，残值率5.00 - 10.00%，年折旧率9.00 - 19.00%[146] - 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月，借款费用暂停资本化[151] - 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化[152] - 使用寿命有限的软件和专利权预计使用寿命为10年[158] - 长期待摊费用指分摊期限在1年以上的费用，在受益期内按直线法分期摊销[164] - 短期薪酬指在职工提供服务年度报告期结束后十二个月内需全部支付的薪酬（除离职后福利和辞退福利），在职工服务会计期间确认为负债[169] - 离职后福利计划分为设定提存计划和设定受益计划[170] - 辞退福利在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认负债并计入当期损益[171] - 预计负债确认需满足与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出，且义务金额能可靠计量[173] - 租赁负债按租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，采用租赁内含利率或公司增量借款利率作为折现率[175] - 公司收入主要来源于销售商品和智慧专网工程服务，在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[177] - 政府补助划分为与资产相关和与收益相关的补助，期末有证据表明能符合条件且预计能收到资金的按应收金额确认，否则实际收到时确认[185][187] - 短期租赁指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁[197] - 公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁[198]

会议情况 - 2025年召开7次董事会、3次股东会[3][4] - 2025年独立董事召集并主持7次审计委员会会议，出席3次提名委员会会议[4] 人员变动 - 2025年7月28日聘任王思邈女士为财务总监[9] - 2025年7 - 11月进行董事会换届、聘任高级管理人员等人事变动[10] 议案审议 - 2025年4 - 11月审议通过借款、续聘审计机构等多项议案[7][8][9] 薪酬方案 - 2025年4 - 5月审议并通过董事及高级管理人员薪酬方案[11] 未来展望 - 2026年独立董事将继续履职并提建议[12]

适用对象 - 适用对象包括董事和高级管理人员[2] 薪酬决定与考核 - 董事会薪酬与考核委员会组织绩效考核、确认薪酬方案[4] - 董事薪酬方案由股东会决定，高级管理人员薪酬方案由董事会批准并披露[4] 薪酬构成与比例 - 独立董事和外部非独立董事实行津贴制，内部非独立董事薪酬按任职职务确定[6] - 高级管理人员薪酬由基本薪酬和绩效薪酬组成，绩效薪酬占比不低于50%[6] 薪酬发放与调整 - 董事津贴、非高级管理人员董事薪酬、高级管理人员基本薪酬按月发放[8] - 高级管理人员部分绩效薪酬在财务报告披露后发放[8] - 公司盈亏变化时，董事、高级管理人员绩效薪酬未相应下降需披露原因[6] - 财务报告追溯重述时，追回高级管理人员超额绩效薪酬[9] - 董事、高级管理人员违法违规，减少、停发或追回绩效薪酬[9] 离任薪酬计算 - 董事、高级管理人员离任按实际任期计算薪酬和津贴发放[9]

董事会相关 - 公司第六届董事会于2025年7月换届，7月28日选举第七届董事会独立董事[3] - 2025年公司召开五次董事会，独立董事均出席并对全部议案投赞成票[4][5] - 2025年公司召开两次股东大会，独立董事均出席[5] - 独立董事作为审计委员会委员参加五次董事会审计委员会会议[5] - 2025年独立董事在公司现场工作时间为11日[7] 人事聘任 - 2025年7月28日公司审议通过聘任王思邈女士为财务总监[9] - 2025年7 - 11月公司多次审议通过提名董事及聘任高级管理人员事项[10] 审计机构 - 公司于2025年11月审议通过续聘大华会计师事务所为2025年度审计机构[8]

公司治理 - 2025年7月28日公司第六届董事会换届，选举傅荣等为第七届董事会独立董事[2] - 2025年公司召开5次董事会、2次股东大会，独立董事全出席且投赞成票[4][5] - 2025年独立董事召集并主持召开两次审计委员会会议[5] 人事变动 - 2025年7月28日聘任王思邈为财务总监，任期至第七届董事会届满[10] - 2025年10月31日及11月6日审议通过聘任副总经理的议案[11] 审计相关 - 2025年11月多次审议通过续聘大华会计师事务所为2025年度审计机构[8] 未来展望 - 2026年度独立董事将依法依规履职，关注监管动态等[13]

人事变动 - 2025年7月28日公司进行第七届董事会独立董事换届选举，吕功华离任[2] - 2025年7月8日、7月11日及7月28日公司审议通过董事会换届选举董事议案[9] 会议与决策 - 2025年公司召开两次董事会、两次股东大会，吕功华均出席[4][5] - 2025年吕功华召集主持一次提名委员会会议，出席薪酬与考核委员会会议[5] 议案审议 - 2025年4月23日等审议通过向控股股东借款暨关联交易议案[8] - 2025年4月22日等审议薪酬方案，5月30日通过2025年度董监薪酬方案[10] 报告披露 - 2025年公司按时编制披露定期报告及《内部控制自我评价报告》[8]

公司治理 - 2025年7月28日进行第七届董事会独立董事换届选举，迟维君离任[2] - 2025年召开2次董事会和2次股东大会，迟维君出席相关会议并投赞成票[4][5] - 迟维君2025年作为薪酬与考核委员会主任委员召集主持一次会议，参加审计委员会会议2次[5] 财务与决策 - 2025年按时编制披露定期报告及《内部控制自我评价报告》，财务数据真实准确完整[8][9] - 2025年审议通过向控股股东借款暨关联交易议案[8] - 2025年审议通过董事、高级管理人员及监事薪酬方案[9]

关联资金情况 - 2025年初其他关联资金往来余额16470.64万元[3] - 2025年度累计发生额（不含利息）5800.01万元[3] - 2025年度利息总计73.82万元[3] - 2025年度偿还累计发生额8708.48万元[3] - 2025年末其他关联资金往来余额13635.99万元[3] 公司占用资金 - 深圳键桥华能通讯2025年初8802.53万元，年末7569.86万元[3] - 深圳键桥智能2025年初5528.11万元，年末4066.13万元[3] - 联美达生物2025年初1500万元，年末2000万元[3] - 联美图生物2025年初500万元，年末为0[3] 公司往来金额 - 大连运启元贸易2025年度往来累计5292.70万元，年末为0[3]

人员情况 - 截至2025年12月31日，大华合伙人134人，注册会计师815人，签过证券服务业务审计报告的448人，国内设30家分支机构[1] - 项目合伙人刘璐近三年签上市公司审计报告6家次，签字注册会计师赵国峰签3家次，项目质量控制复核人李海成复核超50家次[2] 业绩总结 - 2024年度大华业务总收入21.07亿元、审计业务收入18.99亿元、证券业务收入8.05亿元[1] 审计工作情况 - 2025年审计就重大会计审计事项达成一致，无意见分歧[6] - 2025年年审就重大事项与专业标准部咨询，按时解决技术问题[7] - 2025年年报审计实施完善项目质量复核程序，流程执行良好[8] - 大华建立统一监控和整改程序[8] - 大华设计实施风险评估程序[8] - 大华评价缺陷并采取整改和问责措施[9] - 大华根据需求和情况制定审计方案和计划[10] - 大华配备专业审计团队[11] 其他情况 - 公司在聘任合同中明确大华信息安全责任义务[12] - 大华制定并执行信息安全控制制度[12] - 大华计提职业风险基金和已购职业保险累计赔偿限额超7亿元[13] - 公司认为大华具备审计服务能力[14] - 2025年大华审计恪尽职守，报告反映真实情况[14]