财务数据关键指标变化 - 收入与利润 - 2024年第一季度营业收入5.83亿元，较上年同期减少38.94%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为 -1.32亿元，较上年同期减少33.63%[5] - 2024年第一季度营业总收入583,323,794.49元，上期为955,338,403.85元[12] - 2024年第一季度营业总成本7.15亿元，上年同期为10.53亿元[13] - 本季度净利润亏损1.32亿元，上年同期亏损9858.65万元[13] - 基本每股收益为 -0.2994元，上年同期为 -0.2241元[14] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为 -2.10亿元，较上年同期减少189.23%[5] - 投资活动产生的现金流量净额2.25亿元，较上年同期增加18071.73%，主要因本期转让大额存单本金2.20亿元[6] - 筹资活动产生的现金流量净额 -1.44亿元，较上年同期减少107.24%，主要因本期增加借款保证金7000万元[6] - 经营活动产生的现金流量净额为 -2.10亿元，上年同期为2.36亿元[14] - 投资活动产生的现金流量净额为2.25亿元，上年同期为123.95万元[15] - 筹资活动产生的现金流量净额为 -1.44亿元，上年同期为 -6931.88万元[15] - 现金及现金等价物净增加额为 -1.29亿元，上年同期为1.67亿元[15] - 期末现金及现金等价物余额为1.81亿元，上年同期为3.76亿元[15] - 销售商品、提供劳务收到的现金为6.49亿元，上年同期为11.78亿元[14] - 取得借款收到的现金为6887万元，上年同期为6500万元[15] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 应收账款期末余额503.01万元，较期初增加117.33%，主要因大宗团购赊销款项增加[5] - 预付账款期末余额1.80亿元，较期初增加206.81%，主要因预付货款增加[5] - 其他非流动资产期末余额3260.61万元，较期初减少87.58%，主要因本期转让大额存单本金2.20亿元[6] - 2024年3月31日货币资金期末余额431,445,624.56元，期初余额414,165,209.77元[10] - 2024年3月31日应收账款期末余额5,030,098.34元，期初余额2,314,471.45元[11] - 2024年3月31日存货期末余额292,469,334.52元，期初余额346,428,729.10元[11] - 2024年3月31日资产总计期末余额3,706,395,793.11元，期初余额3,906,187,437.55元[11] - 2024年3月31日流动负债合计期末余额2,636,838,036.99元，期初余额2,633,756,787.74元[12] - 2024年3月31日负债合计期末余额4,224,787,595.29元，期初余额4,292,845,283.46元[12] - 2024年3月31日归属于母公司所有者权益合计期末余额 -518,660,338.05元，期初余额 -386,918,467.86元[12] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数37270人[6] - 西安通济永乐商业运营管理有限公司持股39.30%，西安曲江文化产业投资（集团）有限公司持股21.15%，二者为一致行动人[6][7] 公司融资与警示信息 - 公司控股股东本次股份质押融资总额4亿元[9] - 2024年4月22日起公司股票被实行“退市风险警示”和“其他风险警示”，简称变更为“*ST人乐”，日涨跌幅限制为5%[9]

深 圳 证 券 交 易 所 关于对人人乐连锁商业集团股份有限公司 2023 年年报的问询函 公司部年报问询函〔2024〕第 62 号 人人乐连锁商业集团股份有限公司董事会： 2．年报显示，你公司 2022 年实现营业收入 28.53 亿元，同 1 比下降-28.15%，你公司认为主要是门店数量减少及销售下降影 响；归属于上市公司股东的净利润（以下简称"净利润"）-4.98 亿元，同比下降-1.89%。报告期内，你公司毛利率为 27.83%， 同比提高 2.43 个百分点。另外，年审会计师将"收入确认"识 别为关键审计事项，认为你公司业务存在单笔收入金额小，业务 量频繁的特征，同时依赖信息系统及财务系统的运行和控制。请 你公司： （1）结合零售业务成本结构等因素，说明在收入同比大幅 下滑的同时毛利率水平仍有所提升的原因，与行业发展趋势及同 行业可比公司相比是否存在较大差异，如是，说明原因及合理性。 （2）请年审会计师说明公司相关收入、成本核算是否真实、 准确，收入和毛利率变动是否具备合理性，相关会计处理是否符 合《企业会计准则》的规定。 （3）请年审会计师说明对收入确认执行的审计程序、抽取 样本比例，涉及函证程 ...

人人乐连锁商业集团股份有限公司关于股票交易异常波动的公告 证券代码：002336 证券简称：*ST 人乐 公告编号：2024-017 2、公司未发现近期公共传媒报道了可能或已经对本公司股票交易价格产生 较大影响的未公开重大信息。 3、近期公司经营情况及内外部经营环境未发生重大变化。 4、公司于 2023 年 8 月 25 日披露了《人人乐连锁商业集团股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票预案》等向特定对象发行股票相关公告。公司目 前仍在筹备与控股股东的一致行动人的非公开发行股票的事项，该事项已经董事 会审议通过。除此以外，公司、控股股东及其一致行动人、实际控制人不存在关 于本公司的应披露而未披露的重大事项，或处于筹划阶段的重大事项。 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、股票交易异常波动的情况介绍 人人乐连锁商业集团股份有限公司（以下简称"公司"）（证券简称：*ST 人乐；证券代码：002336）股票价格于 2024 年 4 月 22 日、2024 年 4 月 23 日、 2024 年 4 月 24 日连续三个交易日收盘价格跌幅偏 ...

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于人人乐连锁商业集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 中国·北京 BEIJING CHINA China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于人人乐连锁商业集团股份有限公司 关联方非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表的专项审核报告 中审亚太审字(2024)001835 号 人人乐连锁商业集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了人人乐连锁商业集团股份有限公司(以下简称"人 人乐") 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注 的基础上,对后附的《上市公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了专项审核。按照中国证券监督管理 委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《 ...

财务状况 - 公司2023年度扣除非经常性损益前后净利润为-578,634,611.02元[3] - 公司2023年度经审计的净资产为-386,918,467.86元[3] - 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性[3,4] - 公司2023年度财务报告被出具带有持续经营相关重大不确定性段落的无保留意见审计报告[3] - 公司2023年度扣除非经常性损益前后净利润为-578,634,611.02元,较上年度有所下降[3] - 公司归属于上市公司股东的净利润为-4.98亿元，较去年同期增长1.89%[13] - 公司总资产为39.06亿元，较期初下降19.52%[13] - 公司归属于上市公司股东的净资产为-3.87亿元，较期初下降449.68%[13] - 公司2023年度净利润为-578,634,611.02元[49] - 公司2023年末净资产为负值[50] - 公司存在被实施退市风险警示的风险[50] 经营情况 - 2023年全年公司实现营业收入28.53亿元，较去年同期下降28.15%[13] - 公司线上销售占总营业收入的9.99%，主要通过自建平台"人人乐到家"和第三方平台实现[24,25] - 公司自有品牌销售收入占总销售额的1.65%[29] - 营业收入同比下降28.15%，主要是门店数量减少及销售下降影响[31] - 营业成本同比下降30.50%，主要是门店数量减少及销售下降影响[31] - 销售费用同比下降10.74%，主要是门店数量减少及加强费用控制[31] - 管理费用同比下降14.83%，主要是门店数量减少及加强费用控制[31] - 经营活动产生的现金流量净额同比增加35.83%，主要是购买商品支付的现金较同期下降的比率大于销售商品支付的现金较同期下降的比率[32] - 投资活动产生的现金流量净额同比增加37.62%，主要是报告期内理财产品到期赎回金额较同期增加[33] - 主营业务收入占营业收入比重88.19%，同比下降1.13个百分点[35] - 食品类、生鲜类、洗化类收入占比分别为56.79%、15.45%、11.83%[35] - 华南区、西北区、华北区主营业务收入占比分别为23.71%、37.90%、12.06%[35] 资产负债情况 - 公司2023年末货币资金余额为41,416.52万元，较上年末增加12.73%[43] - 公司2023年末存货余额为34,642.87万元，较上年末下降58.75%，主要是门店数量减少[43] - 公司2023年末短期借款余额为16,522.06万元，较上年末增加64.81%，主要是报告期内取得银行借款[43] - 公司2023年末合同负债余额为88,544.23万元，较上年末下降9.51%[43] - 公司2023年末租赁负债余额为162,679.08万元，较上年末下降13.13%[43] - 公司2023年末归属于母公司所有者权益合计为-386,657,845.91元[170] - 2023年度归属于母公司所有者的综合收益总额为-497,567,447.43元[170,171] 公司治理 - 公司股票将被深圳证券交易所实行退市风险警示和其他风险警示,股票简称前冠以"*ST"字样[3,4] - 公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本[4] - 公司董事会、监事会和经理层分别负责内部控制的建立、监督和日常运行[85] - 公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和非财务报告内部控制重大缺陷[85,86] - 公司董事会认为审计报告客观真实反映公司实际财务状况,存在可能导致持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性[100] - 公司董事会对带强调事项段的无保留审计意见涉及事项的说明是真实、准确、完整的，未发现有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏[2,3] - 公司治理层负责监督公司的财务报告过程[152] 改善措施 - 重塑公司未来发展战略，创新经营模式，变革组织架构，强化供应链建设，持续优化商品结构，拓展新业务新项目增长点，加大线上经营占比，严格控制经营成本，全力抓好经营工作，改善经营业绩[1] - 收缩经营战线，集中资源发展优势区域。对长期亏损且扭亏无望的区域逐步实施关闭收缩，加快优势区域门店的转型升级，不断增强门店商品力、体验力、服务力，提高门店的综合吸客能力[1] - 加大薪酬考核制度改革力度，完善激励机制，加强团队建设，提高团队积极性与履职责任和经营管理能力[1] - 盘活存量低效资产，提高资产运营效益[1] - 审慎对外资本性投资，严格控制财务风险[1] - 公司董事会认为公司未来12个月内可以获取足够的融资来源，以保证营运资金和偿还债务的需要[179] 人员变动 - 公司注册地址历经多次变更,最近一次于2017年11月6日变更至深圳市宝安区石岩街道洲石路北侧人人乐物流中心主楼二层[9] - 公司控股股东于2019年11月7日由深圳市浩明投资有限公司变更为西安曲江文化产业投资(集团)有限公司[11] - 公司2023年8月14日任命新的董事会和监事会[63][64][66] - 公司报告期内存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况[60] - 公司第六届董事会成员包括侯延奎、蔡慧明、吴焕旭、郭耀鹏、李毅、张维鸣、王汕、郭亚军、王凡等人[59] - 公司第六届监事会成员包括王敬生、彭鹿凡、苏桂梅等人[59] - 公司第六届高级管理人员包括石勇、那璜懿、宋贺民、邓建文等人[59] 关联交易 - 公司报告期内未发生重大关联交易[111,112,113,114,115,116,117] - 收购人西安曲江文化产业投资（集团）有限公司承诺避免与上市公司产生同业竞争[95] - 深圳市浩明投资有限公司等承诺不从事与人人乐相同或类似的业务[98] 其他 - 公司主营业务自上市以来未发生变更[11] - 公司在"2023年深圳市500强企业"榜单中排名第218位、在"2023年广东企业500强"榜单中排名第418位[18] - 公司主营业务为商品零售连锁经营，主要通过直营连锁店开展业务[19] - 公司业态模式上主要以大卖场Lesupermarket、精品超市Lesuper、社区生活超市Lelife、百货店等实体业态与线上服务相结合[19] - 公司报告期内发生多起诉讼案件，涉案金额合计约7,450万元，部分案件已判决或调解结案，部分案件正在审理中[7-10] - 公司除开设门店及商品仓储配送正常租赁房屋外,未发生重大资产租赁事项[120] - 公司于2022年8月完成控股股东变更,曲江文投集团仍为公司控股股东[127] - 公司拟向建设银行申请不超过5.3亿元人民币综合授信额度,有效期1年[127]

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 人人乐链锁商业集团股份有限公司 内部控制审计报告 中国·北京 BEIJING CHINA China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 内部控制审计报告 中审亚太审字（2024）001836 号 人人乐连锁商业集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了人人乐连锁商业集团股份有限公司(以下简称"人人乐股份") 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、人人乐股份对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是人人 乐股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发 表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局 ...

人人乐连锁商业集团股份有限公司 独立董事2023年度述职报告 （刘鲁鱼-离任） 本人刘鲁鱼，为人人乐连锁商业集团股份有限公司（以下简称"公司"）第 五届董事会独立董事。因任期届满，于2023年8月14日公司召开2023年第一次临 时股东大会选举产生新一届独立董事后正式离任，不再担任公司任何职务。 2023年任职期间，本人严格按照《中华人民共和国公司法》、《上市公司独 立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上 市公司规范运作》等法律法规以及《公司章程》、《独立董事制度》的相关规定 和要求，依法合规行使独立董事的权利，忠实、勤勉、独立履行独立董事的职责， 充分发挥自身专业优势，推动董事会科学决策，促进公司合规治理，依法维护公 司及全体股东的合法权益。 本人对2023年1月1日至2023年8月14日任职期间履职情况做如下述职报告： 一、个人基本情况 （一）个人履历 刘鲁鱼，男，中国国籍，1958年3月出生，研究生学历，经济学博士。曾任 综合开发研究院（中国·深圳）信息部负责人、市场研究所副所长、企业与市场 研究中心主任、研究员；深圳市第四、第五、第六届人民大会代表，深圳市人民 代表大会 ...

人人乐连锁商业集团股份有限公司 独立董事2023年度述职报告 （王凡） 本人王凡，2023年8月14日起担任人人乐连锁商业集团股份有限公司（以下 简称"公司"）第六届董事会独立董事。2023年度任职期间，本人严格按照《中 华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司 章程》、《独立董事制度》的相关规定和要求，依法合规行使独立董事的权利， 忠实、勤勉、独立履行独立董事的职责，充分发挥自身专业优势，推动董事会科 学决策，促进公司合规治理，依法维护公司及全体股东的合法权益。 本人对2023年8月14日至2023年12月31日任职期间履职情况做述职报告。具 体如下： 一、个人基本情况 （一）个人履历 王凡，女，1977 年出生，西北政法大学民商法法学学士，英国谢菲尔德大 学国际商法及欧洲法专业硕士研究生，律师，中共党员。曾任职于中国工商银行 陕西省分行营业部，陕西省投资集团有限公司； 2006 年加入北京观韬（西安） 律师事务所（主要从事资本市场、并购重组、中国企业境外直投、私募基金等法 律事务）；现任观韬中茂律师事务所 ...

人人乐连锁商业集团股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年度，人人乐连锁商业集团股份有限公司（以下简称"公司"）监事 会根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》、《公司监事会议事规则》及 有关法律、法规规定，认真履行监督职责，对公司依法运作、财务管理和关联交 易等事项行使了监督检查职能，公司监事会在维护公司整体利益、股东合法权益、 建立健全法人治理结构等方面发挥了应有的作用。现将 2023 年公司监事会主要 工作情况汇报如下： 一、报告期内监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了 8 次会议。会议的召开、决策程序符合有关 法律法规的规定，具体如下： | 序 号 | 召开时间 | 会议届次 | 审议通过的议案 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2023 年 4 月 13 日 | 第五届监事会第 | 1、《2022 年度报告全文及摘要》； | | | | | 2、《2022 年度财务决算报告》； | | | | | 3、《2022 年度利润分配预案》； | | | | | 4、《2022 年度监事会工作报告》； | | | | 十五次会议 | 5、《2022 ...

人人乐连锁商业集团股份有限公司 独立董事2023年度述职报告 （王汕） 本人王汕，2023年8月14日起担任人人乐连锁商业集团股份有限公司（以下 简称"公司"）第六届董事会独立董事。2023年度任职期间，本人严格按照《中 华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司 章程》、《独立董事制度》的相关规定和要求，依法合规行使独立董事的权利， 忠实、勤勉、独立履行独立董事的职责，充分发挥自身专业优势，推动董事会科 学决策，促进公司合规治理，依法维护公司及全体股东的合法权益。 本人对2023年8月14日至2023年12月31日任职期间履职情况做述职报告。具 体如下： 一、个人基本情况 （一）个人履历 王汕，男，中国国籍，1972年出生，香港公开大学工商管理专业硕士研究生， 注册资产评估师、会计师，中共党员。1995年毕业于南京审计学院，审计系工商 审计专业，1995年7月至1998年1月，陕西岳华会计师事务所审计部项目经理；1998 年1月至1998年12月，陕西秦龙电力股份有限公司财务部总账会计；1998年12月 至2 ...