公告更正 - 2025年8月26日股东大会通知需更正，提案5子议案缺失[1] - 更正后通知详见巨潮资讯网[14] 议案信息 - 会议含多项议案，分非累积和累积投票提案[2][3][5][6][9][10][13][14] - 《修订<公司章程>》子议案3个，《修订部分治理制度》子议案6个[2][5][13] - 《补选非独立董事》应选1人，补选张富铨[6][14] 未来策略 - 公司将提高信息披露质量，避免类似错误[14]

机构持股情况 - 截至2025年8月25日 机构投资者合计持有同德化工A股股份267.37万股 占公司总股本的0.67% [1] - 机构投资者包括BARCLAYS BANK PLC 合计持股比例达0.67% [1] - 较上一季度机构持股比例上升0.67个百分点 [1]

公司基本信息 - 公司全称为山西同德化工股份有限公司 简称同德化工或公司 [3] - 公司是国家民爆行业的优势企业 也是山西省专精特新中小企业 [3][6] - 公司于2006年改制为股份有限公司 2010年3月在深圳证券交易所中小板上市 股票简称同德化工 股票代码002360 [3] - 公司注册资本40,177.4万元 拥有员工1500多人 下设10个全资子公司 1个控股子公司 7个控股孙公司 1个参股子公司 [6] 主营业务与行业地位 - 公司主要从事民用炸药的研发、生产、销售(流通)以及为客户提供工程爆破服务 [6] - 公司是山西省民爆龙头企业 也是我国为数不多的品种门类齐全的工业炸药生产企业之一 [6] - 产品包括胶状乳化炸药、粉状乳化炸药、多孔粒状铵油现场混装炸药、乳化铵油炸药等 [6] - 工程爆破服务及产品生产点主要位于山西省忻州地区 占据民爆需求最旺盛区域的产业与市场布局 [6] - 全资子公司山西同德爆破工程有限责任公司是国家高新技术企业 拥有山西省公安厅颁发的爆破作业单位许可证 提供炸药混装车爆破一体化服务 [7] 财务表现 - 2025年上半年实现营业收入2.56亿元 同比下降19.32% [8][10] - 2025年上半年归母净利润1109.19万元 同比减少75.76% [8][10] - 2025年上半年扣非归母净利润501.31万元 同比下滑87.45% [8][10] - 经营活动产生的现金流量净额6183.93万元 同比增长484.53% [10] - 基本每股收益0.03元/股 同比下降72.73% [10] - 加权平均净资产收益率0.55% 较上年同期下降1.56个百分点 [10] - 报告期末总资产46.22亿元 较上年度末下降1.72% [10] - 报告期末归属于上市公司股东的净资产20.19亿元 较上年度末增长0.77% [10] 重大事项 - 公司于2025年8月22日被上海市浦东新区人民法院列为被执行人 [1] - 执行标的1013.54万元 案号为(2025)沪0115执24400号 [1][2] - 执行法院为上海市浦东新区人民法院 交案时间为2025年08月22日 [2]

股价表现 - 截至2025年8月25日收盘 公司股价报5.44元 较前一交易日下跌0.37% [1] - 当日成交额为0.57亿元 [1] 主营业务与行业分类 - 公司主营业务为民用炸药的研发、生产、销售及爆破工程服务 [1] - 所属板块包括化学制品和山西板块 [1] 半年度财务表现 - 2025年上半年实现营业收入2.56亿元 同比下降19.32% [1] - 上半年归母净利润1109.19万元 同比大幅下滑75.76% [1] 公司治理动态 - 公司董事长张烘因个人原因辞职 [1] - 公司将于9月11日召开临时股东大会 [1] 资金流向情况 - 8月25日主力资金净流出143.65万元 [2] - 近五日主力资金净流入101.23万元 [2]

核心观点 - 公司对2024年半年度和第三季度财务报表进行会计差错更正及追溯调整 涉及营业收入、营业成本、利润等关键财务数据 [1][2][3][4] 2024年半年度财务数据 - 营业总收入3.17亿元 较上年同期4.83亿元下降34.4% [1] - 营业总成本2.62亿元 较上年同期3.72亿元下降29.6% [1] - 营业成本1.97亿元 较上年同期2.81亿元下降29.8% [1] - 净利润4413万元 较上年同期9019万元下降51.1% [2] - 基本每股收益0.11元 较上年同期0.22元下降50% [2] 2024年半年度成本构成 - 管理费用4240万元 较上年同期4917万元下降13.8% [1] - 研发费用943万元 较上年同期1439万元下降34.4% [1] - 财务费用425万元 较上年同期1725万元下降75.4% [1] - 利息费用586万元 较上年同期1760万元下降66.7% [1] 2024年第三季度财务数据 - 营业总收入4.17亿元 较上年同期7.32亿元下降43.1% [3] - 营业总成本3.62亿元 较上年同期5.63亿元下降35.7% [3] - 营业成本2.63亿元 较上年同期4.20亿元下降37.4% [3] - 净利润3705万元 较上年同期1.52亿元下降75.6% [4] - 基本每股收益0.10元 较上年同期0.37元下降73% [4] 2024年第三季度成本构成 - 管理费用6821万元 较上年同期7763万元下降12.1% [3] - 研发费用1077万元 较上年同期2403万元下降55.2% [3] - 财务费用793万元 较上年同期2541万元下降68.8% [3] - 利息费用661万元 较上年同期2495万元下降73.5% [3] 业务结构分析 - 2024年半年度主营业务收入3.15亿元 成本1.96亿元 [3] - 2024年半年度其他业务收入185万元 成本72万元 [3] - 主营业务收入占比99.4% 为公司核心收入来源 [3]

核心观点 - 公司对2024年半年度及第三季度合并利润表进行会计差错更正 追溯调整营业收入和营业成本 因合并过程中抵消错误导致数据差错 更正不影响2024年度合并资产负债表及利润表 也不改变盈亏性质或导致净资产为负 [1][2] 差错更正原因 - 利润表合并过程中抵消错误 导致2024年半年度和第三季度合并利润表的营业收入和营业成本数据出现差错 [1] 财务影响 - 2024年半年度营业收入调整前470,368,952.07元 调整减少153,531,064.65元 调整后316,837,887.42元 [2] - 2024年半年度营业成本调整前350,671,733.00元 调整减少153,531,064.65元 调整后197,140,668.35元 [2] - 2024年第三季度营业收入调整前500,214,692.71元 调整减少83,630,386.00元 调整后416,584,306.71元 [2] - 2024年第三季度营业成本调整前346,388,412.68元 调整减少83,630,386.00元 调整后262,758,026.68元 [2] 审议程序 - 审计委员会认为更正符合企业会计准则和信息披露规定 调整后财务数据更客观准确反映财务状况 [2] - 董事会认为更正符合相关规定 调整后报表更公允反映财务状况 有利于提高财务信息质量 [3] - 监事会认为更正符合相关规定 审议程序合法 未损害公司及股东利益 [4] 公司措施 - 公司将加强对财务会计工作的监督和检查 避免类似问题再次发生 [4] - 公司对会计差错更正给投资者带来的不便表示歉意 [1][4]

董事会会议基本情况 - 第八届董事会第十四次会议于2025年8月23日在山西忻州经济开发区公司总部召开 采用现场加通讯方式 [1] - 会议应出席董事8人 实际出席8人 全体监事及高级管理人员列席 由董事长张烘主持 [1] - 会议通知于2025年8月13日通过电子邮件和专人送达方式发出 符合《公司法》及《公司章程》规定 [1] 半年度报告审议 - 董事会审议通过《2025年半年度报告》及摘要 该议案已经董事会审计委员会审议通过 [1] - 半年度报告具体内容在巨潮资讯网同步披露 [1] 公司章程及治理制度修订 - 根据新《公司法》配套制度规则及深交所相关规定 对公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则进行修订 [2] - 修订后的公司章程及相关议事规则需提交2025年第二次临时股东大会审议 [2] - 为完善公司治理 新制定和修订多项内部治理制度 包括董事监事高管薪酬与绩效考核制度等 [3][4][5] - 制度修订涉及内幕信息登记 防止资金占用 年报差错追责等关键领域 所有议案均获8票同意0票反对 [4][5] 重大事项决议 - 同意转让金飞杰电子商务(深圳)有限公司股权 具体内容见编号2025-077公告 [6] - 同意注销控股子公司 具体内容见编号2025-076公告 [6] - 通过PBAT新材料产业链一体化项目追加投资额议案 具体内容见编号2025-071公告 [7] - 通过前期会计差错更正及追溯调整议案 具体内容见编号2025-073公告 [7] 人事变动安排 - 通过增补提名第八届董事会非独立董事议案 需提交2025年第二次临时股东大会审议 [7] 股东大会安排 - 决定于2025年9月11日召开2025年第二次临时股东大会 具体通知见编号2025-075公告 [7]

董事会会议召开情况 - 会议通知于2025年8月23日以现场方式发出 会议于2025年8月25日在公司总部10层会议室以现场加通讯方式召开 [1] - 应出席董事7人 实际出席7人 全体监事及高级管理人员列席会议 [1] - 会议由董事、总经理邬庆文主持 符合公司法及公司章程规定 [1] 董事会会议审议情况 - 会议以记名投票表决方式通过关于董事长辞职暨推举并授权董事代行董事长、法定代表人职责的议案 [1] - 议案详细内容参见2025年8月26日披露于《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网的公告（编号：2025-080） [2] 公告有效性声明 - 公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确、完整 无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 [1] - 会议决议符合法律法规及公司章程要求 合法有效 [1]

监事会会议召开情况 - 会议通知于2025年8月13日通过电子邮件等方式发出 [1] - 会议于2025年8月23日在山西忻州经济开发区同德化工总部10楼会议室以现场加通讯方式召开 [1] - 应出席监事3人 实际出席监事3人 会议由监事会主席白利军召集并主持 [1] 监事会会议审议情况 - 会议以记名投票表决方式通过三项议案 [1] - 审议通过《2025年半年度报告及其摘要》 [1] - 审议通过《关于会计政策变更的议案》 [1] - 审议通过《关于会计差错更正及追溯调整的公告》 [1]

股东大会基本信息 - 公司将于2025年9月11日星期四下午14:00召开2025年第二次临时股东大会 [1] - 网络投票时间分为两个阶段：深圳证券交易所交易系统投票时间为9:15-9:25及9:30-11:30和13:00-15:00，互联网投票系统投票时间为9:15-15:00 [1] - 表决方式包括现场表决和网络投票，同一表决权只能选择一种方式，重复投票以第一次有效投票为准 [1] 参会资格与登记要求 - 股权登记日为2025年9月8日，当日收市时登记在册的股东均有权出席 [2] - 自然人股东需持身份证及股票账户卡参会，法人股东需提供法定代表人资格证明或授权委托书 [2][3][4] - 异地股东可通过传真或信函方式登记，登记截止前需将材料送达公司，不接受电话登记 [4] 会议审议议案 - 本次会议审议议案包括3项非累积投票提案和6项累积投票提案 [2] - 重点议案包括《关于修订董事、监事和高管人员薪酬与绩效考核制度的议案》及《关于PBAT新材料产业链一体化项目追加投资额的议案》 [2][8] - 特别决议需三分之二以上表决权通过，普通决议需过半数通过 [2] 会议联系与文件备查 - 公司联系人张冬、张宇，联系电话及传真为0350-8638196，邮箱td2@tondchem.com [4] - 会议文件已于2025年8月26日通过《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网披露 [2][6]