股权交易 - 公司向杨勇等发行264,550,260股，发行价每股5.67元，支付5亿元现金购买广州龙文100%股权[11] - 公司向李旭亮等非公开发行317,460,314股，发行价每股5.67元，新增股份合计582,010,574股[11] 资金募集 - 截至2016年11月17日，用于出资的股权价值15亿元，募集配套资金17.9999998038亿元，扣除费用后净额17.7109998038亿元[11] 账户余额 - 截至2023年12月31日，中信银行东莞常平支行两活期账户余额分别为233.82万元、106.70万元[14] - 截至2023年12月31日，广东华兴银行深圳华润城支行两结构性存款账户余额均为5000万元[14] - 截至2023年12月31日，上海浦东发展银行东莞常平支行两结构性存款账户余额分别为3713万元、6400万元[14] - 截至2023年12月31日，东莞农村商业银行长安支行营业部结构性存款账户余额为3亿元[14] - 截至2023年12月31日，兴业银行东莞分行营业部结构性存款账户余额为6700万元[14] - 截至2023年12月31日，募集资金专户余额合计57153.52万元[14] 项目变更 - 2016 - 2018年公司多次变更募集资金专项账户并签订监管协议[14][15] - 公司终止“小班化辅导建设项目”和“重点城市新增网点建设项目”，将76,994.99万元节余募集资金及利息永久补充流动资金[16] - 公司变更“在线教育平台及O2O建设项目”总投资金额为9,000.80万元[16] - 2019年10月注销广东华兴银行东莞分行专项账户，12月注销厦门国际银行珠海分行专项账户[16] - 公司终止“在线教育平台及O2O建设项目”和“教学研发培训体系建设项目”，结余资金存放于专户管理[17] 资金使用 - 公司拟使用不超过6亿元闲置募集资金进行现金管理，单项产品购买期限不超过12个月[18] - 募集资金总额为177,060.80万元，累计变更用途的募集资金总额为121,884.71万元，比例为68.84%[23] - 已累计投入募集资金总额为134,471.14万元，承诺投资项目累计投资进度为75.95%[23] - 2017年公司使用募集资金支付杨勇现金对价金额合计为1.2亿元[24] 其他事项 - 独立财务顾问认为公司2023年度募集资金存放和使用符合法规规定[20] - 公司以自有资金向收购广州龙文教育项目相关律所及会计师事务所支付中介费290万元[25] - 截至2023年12月31日，原计划以募集资金支付的上述费用暂存于募集资金账户未转出[25] - 2022年公司转让北京龙文云教育科技有限公司全部股权[25] - 公司将北京龙文云教育科技有限公司募集资金专户余额转至其他专户并注销该专户[25]

人员情况 - 截至2024年2月，北京大华国际合伙人37名，注册会计师150名，签过证券服务审计报告的52名[1] 业绩数据 - 2023年度收入总额54909.97万元，审计业务收入42181.74万元，证券业务收入33046.25万元[2] - 2023年度审计上市公司客户59家[2] 审计相关 - 2023年续聘大华、聘任北京大华国际为审计机构[2] - 北京大华国际对2023年度财报及内控有效性审计，出标准无保留意见报告[4] - 2024年1月召开审前沟通会，审计中保持密切沟通[5] - 2024年4月审计委员会审议通过《2023年度报告及摘要》等议案[6] - 审计委员会认为北京大华国际年报审计表现良好，按时完成工作[7]

东方证券承销保荐有限公司 关于东莞勤上光电股份有限公司使用部分闲置 募集资金进行现金管理的专项核查意见 东方证券承销保荐有限公司(以下简称"东方投行"或"本独立财务顾问") 作为东莞勤上光电股份有限公司(以下简称"勤上股份"、"上市公司"或"公 司")发行股份及支付现金购买广州龙文教育科技有限公司（以下简称"广州龙 文"或"标的公司"）100%股权并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问， 根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对勤上 股份 2024 年度拟使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项进行了核查，核查 情况如下： 一、募集资金情况 经中国证券监督管理委员会出具《关于核准东莞勤上光电股份有限公司向杨 勇等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》"证监许可[2016]1678 号"核准， 公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的发行股份数量 合计为 582,010,574 股，其中购买标的公司 100%股权的发行股份 ...

独立董事情况 - 公司董事会对2023年度独立董事独立性评估并出具意见[1] - 现任独立董事为李萍、秦弘毅、仇登利[1] - 2023年独立董事保持独立并公正履职，符合规定[1]

授信担保额度 - 2024年度公司及子公司拟申请银行综合授信不超15亿元[3] - 2024年公司及子公司拟提供担保总额度不超8亿元[3] 有效期及授权 - 授信和担保额度有效期至2024年年度股东大会[4] - 授权董事长办理事宜，期限至2024年年度股东大会[7] 审批意见 - 董事会、监事会、独立董事同意申请授信及担保[8][10][11] - 申请需经股东大会审议通过生效[3]

业绩总结 - 2023年公司建立较完善内部控制体系和制度，经营活动有序开展[1] - 2023年达内部控制目标且无重大缺陷，自评报告反映内控情况、控风险[1] 其他 - 监事会2024年04月18日审核《2023年度内部控制评价报告》[2]

审计机构续聘 - 公司2024年4月18日同意续聘北京大华国际为2024年度审计机构，聘期一年[2] - 续聘事项需提交股东大会审议，通过之日起生效[10] 审计机构情况 - 截至2024年2月，北京大华国际合伙人37人，注册会计师150人[2] - 2023年度收入总额54909.97万元，审计业务收入42181.74万元[3] - 2023年审计上市公司客户59家，同行业0家[3] 人员情况 - 拟签字项目合伙人陈勇等近三年签署报告数量不同[4][5] - 陈勇、林万锞2022年因2020年年报审计受行政监管措施[5] 费用情况 - 2023年度审计及内控审计费用合计252万元，2024年待协商[7]

内部控制审计 - 审计公司对东莞勤上2023年12月31日财务报告内控有效性审计[4] - 企业董事会负责内控建立、实施与评价[5] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[6] 审计结果 - 审计公司认为东莞勤上于该日在重大方面保持有效内控[8] 风险提示 - 内控有固有局限，推测未来有效性有风险[7]

业绩总结 - 北京大华于2024年4月18日对东莞勤上2023年度财报签发无保留意见审计报告[5] 数据相关 - 公司资金调拨款总计期初往来490,584,196.23元，年度发生112,530,755.03元，偿还263,667,143.64元，期末339,447,807.62元[13]

股份发行 - 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金发行股份数量合计为582,010,574股，含购买标的公司股权发行264,550,260股和募集配套资金发行317,460,314股[1] 资金募集 - 本次募集配套资金总额为1,799,999,980.38元，扣除费用后实际净额为1,771,099,980.38元[1] - 2016年度非公开发行实际募集资金净额为177,110万元，超额募集49.20万元[13] 资金使用变更 - 2019年终止两项目，节余76,994.99万元永久补充流动资金[6] - 2019年变更“在线教育平台及O2O建设项目”总投资为9,000.80万元[6] 资金管理 - 2022年同意使用不超6亿元闲置募集资金现金管理[7] 账户余额 - 截至2023年12月31日，中信银行两账户活期余额分别为233.82万元、106.70万元[8] - 截至2023年12月31日，广东华兴银行两账户结构性存款余额均为5,000万元[8] - 截至2023年12月31日，上海浦东发展银行两账户结构性存款余额分别为3,713万元、6,400万元[8] - 截至2023年12月31日，东莞农村商业银行结构性存款余额为30,000万元[9] - 截至2023年12月31日，兴业银行结构性存款余额为6,700万元，募集资金存放合计57,153.52万元[9] 资金投入 - 募集资金总额177,060.80万元，本年度投入0万元，累计投入134,471.14万元，比例75.95%[12] - 在线教育平台及O2O建设项目承诺投资43,780.00万元，累计投入1,825.40万元，进度100.00%[12] - 教学研发培训体系建设项目承诺投资7,937.50万元，累计投入3,350.69万元，进度100.00%[12] - 支付现金对价承诺投资50,000.00万元，累计投入50,000.00万元，进度100.00%[12] - 永久补充流动资金承诺投资75,343.30万元，累计投入79,295.01万元，进度105.24%[12] 其他资金情况 - 2017年使用募集资金支付杨勇现金对价1.2亿元[13] - 截至2022年12月31日，290万元费用暂存募集资金账户未转出[13] 资金核查 - 大华会计师鉴证公司2023年度募集资金专项报告重大方面公允[15] - 独立财务顾问核查公司2023年度募集资金情况[16] - 公司2023年度募集资金存放和使用合规，专户存放未损股东利益[16]