目 录 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了杭州微光电子股份有限公司（以下简称微光股份公司）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是微光 股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 内部控制审计报告 天健审〔2026〕937 号 杭州微光电子股份有限公司全体股东： 我们认为，微光股份公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 页 共 2 页 ...

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—5 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 6—13 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 | 6 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 | 7 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 | 8 | 页 | | （四）母公司利润表……………………………………………… 第 | 9 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 10 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 11 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 12 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 13 | 页 | | | | 审 计 报 告 天健审〔2026〕936 号 杭州微光电子股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了杭州微光 ...

(2026 年 03 月) 第一章 总则 杭州微光电子股份有限公司 对外担保管理制度 第一条 为维护投资者利益，规范杭州微光电子股份有限公司（以下简称"公 司"）的对外担保行为，控制公司资产运营风险，确保公司资产安全，促进公司 健康稳定地发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中 华人民共和国民法典》《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外 担保的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等规定以及《杭州微光电子股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），制定本制度。 第二条 本制度所称对外担保是指公司以第三人身份以自有资产或信誉为他 人提供的保证、资产抵押、质押以及其他担保事宜，包括公司为控股子公司提供 的担保。 第三条 公司及控股子公司为自身的债务提供担保不适用本制度。 第四条 公司控股子公司对外担保，担保对象为公司合并报表范围内的法人 或者其他组织，公司应当在控股子公司履行完毕审议程序后，及时履行临时信息 披露义务，按照本制度第十六条需要提交公司股东会审议的担保事项除外；担保 对象为公司合并报表范围之 ...

杭州微光电子股份有限公司 关联交易管理制度 （2026年03月） 第一章 总则 第一条 为规范杭州微光电子股份有限公司（以下简称"公司"）关联交易 行为，提高公司规范运作水平，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简 称"《股票上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号—— 交易与关联交易》等有关法律、法规、规范性文件以及《杭州微光电子股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，特制定本制度。 第二条 公司进行关联交易，应当保证关联交易的合法合规性、必要性和公 允性，保持公司的独立性，不得利用关联交易调节财务指标，损害公司利益。交 易各方不得隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信 息披露义务。 第二章 关联交易和关联人 第三条 本制度所称关联交易，是指公司或者控股子公司与公司关联人之间 发生的转移资源或者义务的事项，包括： （一）与关联人之间发生的、除日常经营活动之外的重大交易； （七）与关联人共同投资； 第 1 页 共 9 页 （二）购买原材料、燃料、动力； （三）销售产品、商品； ...

杭州微光电子股份有限公司 累积投票制实施细则 （2026年03月） 第一章 总则 第一条 为了进一步完善公司法人治理结构，保证杭州微光电子股份有限公 司（以下简称"公司"）所有股东充分行使权利，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《杭 州微光电子股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定， 特制定本实施细则。 第二条 本实施细则所指的累积投票制，是指股东会在选举两名以上董事时 采用的一种投票方式。即公司股东会选举董事时，每位股东拥有的投票权等于该 股东持有股份数与每个提案组下应选董事人数的乘积。股东既可以用所有的投票 权集中投票选举一位候选董事，也可以分散投票给数位候选董事，最后按得票多 少依次决定董事人选。 第三条 本实施细则适用于选举或变更董事的议案，下列情形应当采用累积 投票制： （一） 选举两名以上独立董事； （二） 单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%及以上时，选举 两名及以上董事。 第四条 本实施细则所称"董事"包括独立董事和非独立董 ...

杭州微光电子股份有限公司 独立董事 2025 年度述职报告 （沈建新） 各位股东及股东代表： 作为杭州微光电子股份有限公司（以下简称"公司"）的第六届独立董事，2025 年本 人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》以及《公司 独立董事制度》等有关规定和要求，本着客观、公正、独立的原则，审慎勤勉履行职责，充 分发挥独立董事及各专门委员会委员的作用，促进公司规范运作，切实维护了公司整体利益 和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人 2025 年度履职情况汇报如下： 一、个人基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人沈建新，男，1969 年出生，中国国籍，无境外居留权，博士学位，教授。曾任新 加坡 Nanyang Technological University 电气电子工程学院博士后，英国 Sheffield University 电子电气工程系研究助理，英国 IMRA Europe SAS, UK Research Centre 电气部研究工程师。 现任浙江大学电气工程学院教授，上海龙旗科技股份有限公司、浙江富特科技股份有限公司、 公司独立董事。 （二）是否存在 ...

杭州微光电子股份有限公司 对外投资管理制度 (2026 年 03 月) 第一章 总则 第一条 为规范杭州微光电子股份有限公司（以下简称"公司"）的对外投资 行为，加强公司对外投资管理，防范投资风险，保障投资安全，提高投资效益， 实现公司资产保值增值及股东利益最大化的目标，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股 票上市规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》（以下简称"《主板规范运作指引》"）等法律、法规、规范性文 件的相关规定，结合《杭州微光电子股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）及公司的实际情况，制定《杭州微光电子股份有限公司对外投资管理制 度》（以下简称"本制度"）。 第六条 本制度适用于公司及全资子公司、控股子公司（以下简称"子公司"） 的对外投资行为。 第七条 公司依据对子公司控制和规范运作的要求，行使对子公司的重大事 项管理权，同时负有对子公司指导、监督的义务。 第八条 子公司在公司总体方针指导下，独立经营、自主管理，合法有效地 运作企业。同时，应当执行公司对子公司的各项制度规定。 ...

杭州微光电子股份有限公司 董事、高级管理人员薪酬管理制度 （2026 年 03 月） 第一章 总则 第一条 为了进一步规范杭州微光电子股份有限公司（以下简称"公司"） 董事、高级管理人员的薪酬管理，建立健全激励约束机制，有效调动董事、高级 管理人员的积极性和创造性，提升公司整体管理水平，确保公司发展战略目标的 实现，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治 理准则》等相关法律、行政法规、部门规章及《杭州微光电子股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）等相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司董事、高级管理人员，具体包括以下人员： （一）独立董事； （二）未在公司担任实际职务的董事：指非公司员工或不直接参与经营管理 的人员担任的董事； （三）在公司内部任职的董事：指公司员工或直接参与经营管理的人员担任 并且领取薪酬的董事； （四）高级管理人员：总经理、副总经理、财务负责人（财务总监）、董事 会秘书。 第三条 公司董事会薪酬与考核委员会负责拟定董事、高级管理人员薪酬方 案，明确薪酬确定依据和具体构成；负责审查董事、高级管理人员履行职责情况 并对其进行年度考 ...

杭州微光电子股份有限公司 独立董事 2025 年度述职报告 （郑金都） 各位股东及股东代表： 作为杭州微光电子股份有限公司（以下简称"公司"）的第六届独立董事，2025 年本 人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》以及《公司 独立董事制度》等有关规定和要求，本着客观、公正、独立的原则，审慎勤勉履行职责，充 分发挥独立董事及各专门委员会委员的作用，促进公司规范运作，切实维护了公司整体利益 和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人 2025 年度履职情况汇报如下： 一、个人基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人郑金都，男，1964 年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，一级律师。 曾任原杭州大学法学院讲师，原杭州国强律师事务所律师、副主任、合伙人，浙江六和律师 事务所律师、主任、合伙人，浙江省法学会第八届理事会副会长。现任浙江六和律师事务所 律师、首席合伙人，中华全国律师协会第十届理事会副会长，杭州市三门商会会长，杭州银 行股份有限公司外部监事，曼卡龙珠宝股份有限公司、浙江海亮股份有限公司、公司独立董 事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 报告期内， ...

杭州微光电子股份有限公司 期货业务管理制度 （2026 年 03 月修订） 第一章 总则 第一条 为适应杭州微光电子股份有限公司（以下简称"公司"）业务发展的 需要，发挥套期保值业务在公司原材料采购中规避价格风险的功能，根据《中华 人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第7号——交易与关联交易》《企业会计准则》及公司《证券投 资、期货和衍生品交易管理制度》《杭州微光电子股份有限公司章程》的规定， 制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及其控股子公司的商品期货套期保值业务，控股 子公司进行商品期货套期保值业务视同公司商品期货套期保值业务，适用本制度， 控股子公司执行董事或总经理在公司授权范围内开展商品期货套期保值业务。未 经公司同意，公司控股子公司不得进行该业务。公司参股公司进行商品期货套期 保值业务，对公司业绩可能造成较大影响的，公司应当参照本制度相关规定履行 信息披露义务。 （三）期货持仓时间段原则上应与现货市场承担风险的时间段相匹配，公司 应当根据实际订单数量和未来生产计划预计每个月现货采购量，相应的保值头寸 持有时间原则上不得超过该保值量下预计现货采购时间 ...