审计相关 - 审计公司对桂发祥2025年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[3] - 审计公司认为桂发祥于2025年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] - 信永中和会计师事务所出具审计报告，日期为2026年4月2日[8] 责任界定 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是桂发祥董事会的责任[4] - 审计公司的责任是对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 事务所信息 - 信永中和会计师事务所执业证书编号为11010136，批准执业文号为京财会许可[2011]0056号，批准执业日期为2011年07月07日[9] - 信永中和会计师事务所注册资本6000万元[11]

财务审计 - 信永中和对桂发祥2025年度财报审计，2026年4月2日出具无保留意见报告[4] 资金往来 - 与市桂发祥麻花饮食集团使用权资产等有多项资金往来[8] - 实际控制人及其附属企业小计期末往来资金217.18万元[8] - 公司子公司及其附属企业小计期末往来资金89.48万元[8]

业绩总结 - 2025年度主营业务收入465,938,191.02元[8] - 2025年营业总收入471,182,378.97元，较2024年下降约4.92%[27] - 2025年营业总成本497,853,472.28元，较2024年增长约5.46%[27] - 2025年净利润为 - 24,525,336.36元，2024年为27,073,049.04元，由盈转亏[27] - 2025年销售费用171,594,068.54元，较2024年增长约11.71%[27] - 2025年管理费用56,946,426.96元，较2024年增长约24.24%[27] - 2025年基本每股收益为 - 0.13元/股，2024年为0.14元/股[27] 资产负债情况 - 2025年末流动资产合计469,306,395.46元，较年初下降约8.20%[18] - 2025年末非流动资产合计487,613,993.63元，较年初下降约1.69%[18] - 2025年末资产总计956,920,389.09元，较年初下降约5.00%[19] - 2025年末流动负债合计57,223,013.46元，较年初增长约2.46%[21] - 2025年末非流动负债合计33,227,131.19元，较年初增长约6.74%[21] - 2025年末负债合计90,450,144.65元，较年初增长约4.00%[21] - 2025年末归属于母公司股东权益合计866,470,244.44元，较年初下降约5.85%[21] 现金流情况 - 2025年经营活动现金流入小计为560,038,894.73元，2024年为534,517,232.57元[31] - 2025年经营活动产生的现金流量净额为62,473,865.18元，2024年为52,148,206.92元[31] - 2025年投资活动现金流入小计为923,127,365.36元，2024年为1,344,388,742.76元[31] - 2025年投资活动产生的现金流量净额为136,353,425.26元，2024年为 - 338,444,896.58元[31] - 2025年筹资活动现金流出小计为51,784,015.59元，2024年为114,636,766.09元[31] - 2025年筹资活动产生的现金流量净额为 - 51,784,015.59元，2024年为 - 114,636,766.09元[31] 其他要点 - 公司主要从事传统特色及其他休闲食品生产经营，2025年实际经营主营业务是生产销售麻花、糕点等产品[41] - 公司财务报表于2026年4月2日经董事会批准报出[42] - 截至2025年12月31日，公司股本总额为200,868,295股，注册资本为200,868,295.00元[41] - 公司预计经销商对产品质量不满意而发生退货的比率不超过0.1%，按扣除预计销售退回后的金额确认销售收入[163] - 小型微利企业相关政策延续执行至2027年12月31日[168] - 公司子公司秦皇岛北戴河缤纷假日酒店2023年1月1日至2027年12月31日，月销售额10万元以下免征增值税，适用3%征收率的应税销售收入减按1%征收率征收[170] - 公司下属多家子公司2023年1月1日至2027年12月31日，对资源税等小税种减半征收，且可叠加享受优惠政策[171]

公司治理 - 2025年未召开董事会会议，召开股东会1次[4] - 独立董事参加第五届董事会独立董事第五次专门会议[6] - 2025年独立董事现场工作时间为3天[11] 人员任职 - 独立董事于2025年11月28日起担任公司独立董事[2] 薪酬方案 - 公司董事薪酬方案经股东会审议通过[17] - 高级管理人员年度薪酬方案经董事会审议通过[17] 其他事项 - 2025年公司未涉及定期报告及内部控制评价报告披露事项[13] - 2025年未发生新聘或解聘会计师事务所情况[15] - 独立董事在2025年未行使特别职权[7] - 独立董事与公司人员沟通并提建议[5] - 选任独立董事过程符合法律法规规定[16]

天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司 一、独立董事基本情况 本人任建国，EMBA。现任公司独立董事，兼任兰克桓宇（上海）技术咨询有 限公司执行董事兼总经理；曾任可口可乐（上海）饮料有限公司新产品发展总监、 质量总监，负责可口可乐大中华区及韩国区新产品上市商业化管理、质量策略制 定及食品安全风险管控等。 报告期内，作为公司独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，与公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，任职符合 《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的 情况。 二、2025 年度履职情况 （一）出席董事会和股东会会议情况 2025 年度，公司共召开 5 次董事会和 2 次股东会，本人对董事会会议各项 议案均无异议，无反对、弃权情况。本人出席董事会及股东会的情况如下： | 2025 | 年应 | 现场出席 | 以通讯方式 | 委托出席 | 缺席 | 是否连续两次 | 出席股东 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 出席董事 | | 次数 | 出席次数 | 次数 | 次数 | 未亲自出席 ...

会议召开情况 - 2025年召开5次董事会和2次股东会[3] - 2025年独立董事召集7次审计委员会会议[4] - 2025年独立董事参加2次提名委员会会议[5] - 2025年独立董事召集3次独立董事专门会议[6] - 2025年召开第五届董事会第八次会议审议关联交易事项[14] - 2025年召开第五届董事会第五次会议、2024年年度股东会决议聘请审计机构[18] 报告编制与披露 - 按时编制《2024年年度报告》等多份报告[15] - 2025年审议通过并披露《2024年度内部控制评价报告》[16] 薪酬管理 - 2025年董事会审议高级管理人员薪酬方案，程序合规[20] - 薪酬方案参照行业及地区水平，符合公司实际[20] - 薪酬与考核委员会对董事、高管2025年度履职和绩效考评[20] - 公司制定《董事、高级管理人员薪酬管理制度》[20] 独立董事履职 - 2025年独立董事现场工作18天[11] - 2025年独立董事独立行使职权为董事会决策提供参考[21] - 2026年独立董事将结合专业与运营提升履职效果[21]

薪酬决策与披露 - 董事薪酬方案由股东会决定并披露[6][8] - 高级管理人员薪酬方案由董事会批准并向股东会说明[6][8] 薪酬构成与发放 - 董事、高级管理人员薪酬由基本、绩效和中长期激励收入组成[11] - 独立董事津贴按月发放，其他按薪酬管理办法确定[12] 薪酬调整与考核 - 薪酬调整依据包括地区、行业薪资及公司盈利等[19] - 绩效薪酬和中长期激励以绩效评价为依据[15] 特殊情况处理 - 财报追溯重述需追回超额发放部分[13] - 特定情形公司有权不发绩效薪酬或津贴[13][18]

会议召开情况 - 2025年召开5次董事会和2次股东会[3] - 独立董事参加1次战略委员会会议等多类会议[4][5][6] 报告披露情况 - 按时编制并披露多份报告[15][16] - 《2024年年度报告》经股东会审议通过[16] 内部管理情况 - 审议通过《2024年度内部控制评价报告》[17] - 不存在财务及非财务报告内部控制重大、重要缺陷[17] 人员调整情况 - 调整董事会成员为11名[19] - 增补何桢为独立董事、宋俐凝为职工董事[19] 审计与薪酬情况 - 聘请信永中和会计师事务所为审计机构[18] - 董事、高管薪酬方案分别经股东会、董事会审议通过[21] 未来展望 - 2026年独立董事将继续履职促进公司发展[22]

法定代表人： 李路 主管会计工作负责人： 郭爽 会计机构负责人： 付强 天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司 | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市 公司的关联关 | 上市公司核 算的会计科 | 2025 占用资金余 | 年期初 | 2025 年度占 用累计发生 金额（不含利 | 2025 资金的利息 (如有) | 年度占用 | 2025 年度偿 2025 年期末 占用形成 还累计发生 占用资金余 占用性质 原因 金额 额 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 控股股东、实际控 制人及其附属企业 | | 系 | 目 | 额 | | 息） | | | | | | 小计 其他关联方及其附 | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | | | 往来方与上市 | 上市公司核 | 2025 | 年期初 | 2025 | 2025 | 年度往来 | 2025 年度偿 2025 | | | 制人及其附属企业 | | | | | | | | ...

人员情况 - 截至2025年12月31日，信永中和合伙人（股东）257人，注册会计师1799人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超700人[2] 业务收入 - 信永中和2024年度业务收入40.54亿元，审计业务收入25.87亿元，证券业务收入9.76亿元[3] 审计项目 - 2024年度，信永中和上市公司年报审计项目383家，收费总额4.71亿元[3] - 公司同行业上市公司审计客户家数为255家[4] 审计聘任 - 经相关会议及股东大会审议通过，聘任信永中和为公司2025年度财务及内部控制审计机构[5] 会议情况 - 2025年3月17日，公司第五届董事会审计委员会第五次会议同意聘任信永中和为2025年度审计机构并提交董事会审议[9] - 2025年12月9日，公司董事会审计委员会与年审注册会计师召开第一次年审沟通会议[9] - 2026年3月13日，公司董事会审计委员会与年审注册会计师召开第二次年审沟通会议[10] - 2026年3月20日，公司第五届董事会审计委员会第十一次会议审议公司2025年年度报告等议案并提交董事会审议[10]