市场扩张和并购 - 公司2021年8月13日收购博斯泰51%股权，交易价3060万元[1] 业绩总结 - 博斯泰2021 - 2024年预测累计净利润不低于2846.025万元[4] - 博斯泰2021 - 2024年度累计净利润1127.03万元，未完成业绩承诺[9] 补偿相关 - 业绩未达承诺甲方现金补偿，补偿有计算方式[5] - 截至2024年12月31日，51%股权减值额1443.30万元，应补偿[10]

企业范围与业绩 - 纳入评价范围单位含本公司、5家一级子公司等，资产和营收占比均100%[5] - 2024年药品检验合格率100%[9] 社会责任与就业 - 2024年维奥制药被评定为2023年度环保诚信企业[10] - 报告期内西藏拉萨公司累计解决就业21人，其中藏族6人[10] 制度建设 - 公司制定124份EHS文件[10] - 公司制定《薪酬福利管理规定》等制度[8] - 2024年新增《公司应急事件处理规定》[17] 业务管理 - 2024年完成15项质量风险评估报告[12] - 2024年对68家供应商资质审计，18家现场审计[12] - 公司针对销售、采购、研发业务制定相关制度[12][13] 内控评价 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 公司未发现财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 纳入评价范围业务无重大遗漏[6] - 公司建立多层次内控监督检查体系[18] - 公司依据规范体系开展内控评价工作[20] - 公司区分财务和非财务报告确定内控缺陷认定标准[20] 内控缺陷标准 - 财务报告内控资产总额等潜在错报划分一般、重要、重大缺陷标准[22] - 非财务报告内控直接财产损失金额划分缺陷标准[24] - 财务报告内控重大、重要缺陷定性标准[23] - 非财务报告内控重大、重要缺陷定性标准[25][26] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[27]

| 序号 | 召开时间 | | 届次 | 会议审议通过议案 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | 8.《关于公司<续聘 2024 年会计师事务所>的议案》 | | | | | | 9.《关于使用自有资金进行现金管理的议案》 | | | | | | 10《关于修订 . <公司章程>、修订和新增公司部分治 | | | | | | 理制度的议案》 | | | | | | 11《关于修订公司部分基本管理制度及内控制度的 . | | | | | | 议案》 | | | | | | 12.《关于提请股东大会授权董事会办理以简易程 | | | | | | 序向特定对象发行股票的议案》 | | | | | | 13.《关于公司<2024 年第一季度报告>的议案》 | | 2 | 2024 年 8 月 | 14 日 | 第三届监事会 | 1.《关于公司 2024 年半年度报告及其摘要的议 | | | | | 第十六次会议 | 案》 | | | | | 第三届监事会 | | | 3 | 年 月 2024 9 | 日 10 | 第十七次临时 | 1.《关于对参股公司减资暨关联交易的 ...

人员数据 - 截至2024年末，立信有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 截至2024年末，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[2] 风险保障 - 截至2024年末，立信累计提取职业风险基金1.71亿元，保险赔偿限额10.50亿元[2][15] 合规情况 - 立信最近三年无刑事处罚和纪律处分，受行政处罚5次等[3] 审计工作 - 2024年就重大会计审计事项咨询解决问题，达成一致意见[6][7] - 2024年制定合理审计方案，配备有经验团队[12][13] 其他 - 公司明确立信信息安全责任，其有控制制度[14] - 公司认为立信具备审计资质和能力[17]

净利润 - 2024年度归属于上市公司股东净利润4592.88万元，较2023年增长198.50%[2][3][15] - 2024年归属于上市公司股东扣非净利润1844.67万元，较2023年增长1579.33%[3] - 2024年少数股东损益153.12万元，较2023年增长351.47%[8] 营业收入 - 2024年公司营业收入65188.39万元，较2023年减少2.27%[3][14] 现金流 - 2024年经营活动现金流净额11157.26万元，较2023年减少33.14%[3][11] - 2024年投资活动现金流净额1899.67万元，较2023年增加6199.83万元[12] - 2024年筹资活动现金流净额 -4426.30万元，较2023年增长25.36%[12] - 2024年现金及等价物净增加额8654.24万元，较2023年增加34.02%[12] 资产与收益 - 2024年末总资产92646.92万元，较2023年末减少0.14%[3] - 2024年末净资产73900.37万元，较2023年末减少0.81%[3] - 2024年其他收益2983.20万元，较2023年增加1638.53万元[15] 费用与损失 - 2024年销售费用34122.77万元，较2023年增长37.96%[7] - 2024年利息费用44.59万元，较2023年减少62.16%[8] - 2024年信用减值损失90.24万元，较2023年增加904.91万元[15] - 2024年资产减值损失29.11万元，较2023年减少1951.34万元[15] - 2024年营业外支出203.74万元，较2023年增加78.41%[15] 每股收益 - 2024年基本与稀释每股收益均为0.25元/股，较2023年增长212.50%[3]

西藏易明西雅医药科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025年4月23 日召开第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》， 本议案尚需提交公司股东大会审议。 为贯彻落实新《公司法》，进一步提升上市公司规范运作水平，中国证券监 督管理委员会于2025年3月28日发布了新的《上市公司章程指引》，公司结合《公 司法》《证券法》《上市公司章程指引》和其他有关规定对《公司章程》进行了 修改，完善总则、法定代表人、股份发行等规定；完善股东、股东会相关制度； 完善董事、董事会及专门委员会的要求。 证券代码：002826 证券简称：易明医药 公告编号：2025-021 西藏易明西雅医药科技股份有限公司 关于修订《公司章程》的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 修订具体情况如下： | 原条款 | 修订后的条款 | | --- | --- | | 全文"股东大会" | "股东会" | | 第一章 总则 | | | 第一条 为维护西藏易明西雅医药科技股份有限 | 第一条 为维护西藏易明西雅医药科技股份有限 | | 公司（以下称"公司"） ...

西藏易明西雅医药科技股份有限公司 关于续聘 2025 年度会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 西藏易明西雅医药科技股份有限公司（以下简称"公司"和"本公司"）于 2025年4月23日召开的第三届董事会审计委员会第十二次会议、第三届董事会第 二十三次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于公司<续聘2025 年会计师事务所>的议案》，公司董事会同意续聘立信会计师事务所（特殊普通 合伙）（以下简称"立信会计师事务所"或"立信"）为公司2025年度财务报告 审计机构和内部控制审计机构。关于续聘会计师事务所的议案尚需提交2024年年 度股东大会审议。现将相关事项公告如下： 一、拟聘任会计师事务所的基本信息 证券代码：002826 证券简称：易明医药 公告编号：2025-017 （一）机构信息 1、基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年 在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会 计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计 ...

薪酬议案 - 公司审议董事、高管、监事2024年度薪酬议案[1] - 议案需提交2024年年度股东大会审议[1] - 2024年度独立董事薪酬20万元/年按月发放[1] 薪酬计算 - 薪酬为税前，个税公司代扣代缴[2] - 董监高离任薪酬按实际任期计算发放[2] 备查文件 - 含第三届董事会、监事会及薪酬与考核委员会会议决议[3][6]

人员数据 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[2] 审计相关 - 2024年4 - 5月相关会议审议通过续聘立信为2024年度审计机构[3][6] - 立信对公司2024年度财务报表及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[5] - 2025年2 - 4月审计委员会与立信召开审前、审后沟通会[6][8] - 2025年4月公司审计委员会审议通过2024年年度报告等议案[8] - 董事会审计委员会认为立信2024年年报审计勤勉尽责，报告客观完整清晰[9]

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入148,531,481.16元，较上年同期减少7.41%[4] - 归属于上市公司股东的净利润18,793,851.93元，较上年同期减少32.64%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润10,235,404.84元，较上年同期增长475.03%[4] - 经营活动产生的现金流量净额30,865,875.72元，较上年同期减少42.56%[4] - 本报告期末总资产986,510,989.35元，较上年度末增长6.48%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益760,827,826.19元，较上年度末增长2.95%[5] - 该公司营业总收入本期发生额148,531,481.16元，上期发生额160,425,522.45元[27] - 该公司营业总成本本期发生额137,710,650.37元，上期发生额155,954,093.91元[27] - 该公司营业利润本期为21,129,796.16元，上期为32,394,318.88元[27] - 该公司净利润本期为18,928,556.57元，上期为28,050,728.06元[27] - 持续经营净利润本期为18,928,556.57元，上期为28,050,728.06元[28] - 归属于母公司所有者的净利润本期为18,793,851.93元，上期为27,899,079.55元[28] - 综合收益总额本期为18,862,379.79元，上期为28,096,256.96元[28] - 基本每股收益本期为0.10元，上期为0.15元；稀释每股收益本期为0.10元，上期为0.15元[28] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为178,926,631.19元，上期为170,015,189.63元[29] - 经营活动产生的现金流量净额本期为30,865,875.72元，上期为53,738,523.14元[30] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 -200,162,548.02元，上期为 -154,482,257.43元[31] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为34,468,259.01元，上期为 -24,601,989.24元[31] - 现金及现金等价物净增加额本期为 -134,873,636.41元，上期为 -125,375,240.64元[31] - 期末现金及现金等价物余额本期为292,524,500.97元，上期为260,480,491.38元[31] 资产项目关键指标变化 - 货币资金较期初减少31.56%，主要系投资购买理财产品所致[9] - 交易性金融资产较期初增加200,000,000.00元，主要系购买短期理财产品未到期所致[9] - 应收票据较期初减少97.34%，主要系期初应收票据到期解付所致[9] - 西藏易明西雅医药科技股份有限公司2025年3月31日货币资金期末余额292,524,500.97元，期初余额427,398,137.38元[23] - 该公司交易性金融资产期末余额200,000,000.00元，期初无此项[23] - 该公司应收票据期末余额342,000.00元，期初余额12,866,464.70元[23] - 该公司流动资产合计期末余额593,396,627.53元，期初余额527,613,137.33元[23] - 该公司资产总计期末余额986,510,989.35元，期初余额926,469,234.87元[24] 成本及收益类关键指标变化 - 营业成本较上年同期减少53.11%，主要系第三方合作产品终止合作，营业成本投入减少所致[9] - 研发费用较上年同期增加92.65万元，财务费用增加59.29万元，投资收益增加22.81万元，信用减值损失减少84.30万元，资产处置收益减少23.12万元，营业外支出增加8.68万元[11] - 其他收益较上年同期减少64.23%，减少金额为1818.50万元；营业外收入减少83.01%；所得税费用减少53.10%；经营活动产生的现金流量净额减少42.56%，减少金额为1818.50万元[11] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为15855，表决权恢复的优先股股东总数为0[13] - 前10名股东中，高帆持股比例25.59%，持股数量48800382股；周战持股比例7.53%，持股数量14361702股等[13] 股权激励情况 - 2025年2月26日，公司向33名股权激励对象授予344.00万股限制性股票，授予价格为6.45元/股[16] 理财投资情况 - 报告期内银行理财委托理财发生额和未到期余额均为20000万元，逾期未收回金额和计提减值金额均为0[18] - 中国银行受托的固定收益类理财金额5000万元，参考年化收益率1.74%；中信银行受托的固定收益类理财金额5000万元，参考年化收益率1.61%-1.86%[19] - 农业银行固定收益类投资金额8000，收益率1.98%-2.14%；浙商银行三笔固定收益类投资金额分别为1000、1000、2000，收益率分别为2.40%、1.30%、2.45%，合计投资金额22000[21]