公司基本信息 - 证券代码 002858，证券简称力盛赛车 [2] - 投资者关系活动类别为特定对象调研和现场参观，时间为 2022 年 2 月 22 日 14:00 - 15:30，地点在公司会议室 [2] - 参与单位包括海通证券研究所、银河基金、人保资产、东海基金、兴业基金等，上市公司接待人为公司证券事务代表、董事兼副总经理及董事会秘书 [2] 公司战略升级 - 作为国内唯一以“赛车”题材上市的体育服务企业，后疫情时代及国家战略推动公司“车”与“体育”双产业发展，引领“IP 引领、数字驱动”的数字体育发展战略，从“小运动”向“大体育”升级 [2] - 2021 年董事会及管理层换届，引入数字体育领域资深团队，优化组织架构和业务结构，通过股权投资、行业合作推动战略业务落地，如参股悦动天下，与天津健康产业园、中国体育报总社等合作 [2] 公司业务介绍 - 传统业务包括赛车场馆经营、赛卡联盟卡丁车场馆业务及综合场馆业务；IP 业务涵盖赛事运营、赛车俱乐部运营、技术研发/服务、培训、用品销售等 [3] - 数字化业务以打造全民健身服务数字化平台为目标，推动市民参与运动，构建激励与服务平台，加大行业合作，投入人工智能及物联网技术研发，提供运动大数据服务 [3] 问答环节要点 赛车业务 - 日常赛车赛事业务继续稳步运营，发挥产业链资源优势创新业务模式，未来通过数字化平台赋能，实现从“小运动”到“大体育”升级，打造运动大 IP [3] 数字化业务与悦动天下协同 - 悦动天下专注运动健康生态链软硬件产品开发，“悦动圈”APP 提供多元数字化服务，参股有助于公司切入数字体育领域，双方在多方面形成协同和优势互补，悦动天下为产品数字化提供数据转化平台及技术支持，满足运营需求，公司对其业绩要求参照相关公告财务指标 [3] To G 推动全民健身商业模式 - 全民健身数字化包括人的行为数字化、物的数字化和场合数字化，是运动银行成立的基础，选择数字化赛道服务全民健身从这三方面进行 [3] 体育教育业务 - 悦动天下创始团队在 AI 体育领域有研发和技术沉淀，悦动圈是腾讯教育 AI 体育领域独家战略合作方，“AI 体育课”在中国多所中小学试点，能解决体育课练习、建档、家庭作业系统问题，考试系统已有规划未推广 [3][4]

体育产业结构与中国现状 - 全球体育产业结构包括体育博彩、IP及全民健身三部分，日本和美国产业结构完整且有国际化体育IP [3] - 中国无体育博彩，IP和全民健身处于建设发展初期，有较大发展空间 [3] 中国体育产业背景及发展阶段 - 2014年国家政策提出体育“产业功能”和量化目标，将全民健身提升为国家战略，体育消费全球化 [3] - 体育服务和体育教育是增速较快、规模较大的部分，2021年体育生产制造业规模达2.3 - 2.5万亿，2025年目标5万亿，生产制造业占60% [3] - 中国体育服务板块占比30%，美国占比80%；双减政策前体育教育年增长30%，之后增速更高 [3] - 体育消费整体增长，体育服务占体育用品消费的35% - 40% [3] - 户外跑步占据人们工作时间增长，运动休闲类项目消费增大 [3] - 全民健身领域未来5 - 10年预计年增速20% - 30%以上，体育行业是未来20年持续增长的产业 [3] 公司战略与业务布局 - 以“IP引领 数字驱动”为战略，打造全民健身服务数字化平台，构建激励与服务平台实现产业化发展 [4] - 加大与行业合作，投入AI + IOT技术研发，提供运动数据采集、存储服务，开拓多维度“线上赛事”活动 [4] - 新团队有体育、科技和互联网融合领域经验，打造“运动银行”产品，实现全民健身激励作用 [4] 悦动圈相关情况 - 公司收购悦动圈部分小股东老股，定位为全民健身数字化、运动银行产品结构中运动账户开设平台 [4] - 悦动圈商业模式包括数字营销、用户运营和线上赛事，线上赛事最高日参与人数达百万人次 [4][5] - 悦动圈权益平台运动积分在已接入供应链下可抵扣15% - 20% [5] 体育教学相关情况 - 悦动圈在AI体育领域研发和技术沉淀丰厚，是腾讯教育AI体育领域独家战略合作方 [5] - 试点产品AI体育课能解决体育课练习、建档、家庭作业和考试系统问题，考试系统有规划未推广 [5] - 盈利模式为硬件销售，软件按用户数收费 [5] - AI教室设备每台万元之间，容纳设备数量因学校需求而异，一台设备服务学生数因运动类型而异 [5] - 产品处于正式收费前期，部分学校已收费，悦动天下是腾讯教育产品和服务独家供应商 [5] - 公司持有悦动圈25%股份，不构成并表，不指望其有大规模财务贡献，主要整合资源和能力 [5] 收入结构与利润比例 - 公司三个战略IP、场馆和数字化同步推进，赛车业务预计随疫情恢复回到疫情前水平并持续增长，数字化业务增长速度更快，但未设定达到预期比例的具体目标 [6]

公司基本信息 - 证券代码为 002858，证券简称为力盛赛车 [2] - 2022 年 2 月 24 日 15:30 - 16:30 进行特定对象调研和现场参观活动，参与单位有新时代证券、中信建投证券等，上市公司接待人员有顾晓江、盘羽洁 [2] 公司整体战略升级 政策推动 - 国务院《全民健身计划（2021 - 2025）》提出推动全民健身数字化升级，探索建立全国统一的“运动银行”制度和个人运动码等 [2] - 国家《“十四五”体育发展规划》提出鼓励推行全民健身公共积分等体育消费便利化工具，扩大体育产品和服务供给 [2] - 国家《“十四五”数字经济发展规划》对全民健身数字化升级作出重要指示 [2] 公司战略 - 以“IP 引领、数字驱动”为全新战略，目标是打造全民健身服务的数字化平台，构建激励与服务平台实现产业化发展 [2] - 加大人工智能及物联网技术研发，以运动行为、设备、空间数字化为基础，提供运动大数据服务 [2][3] 战略落地举措 - 2021 年 8 月董事会及管理层换届时引入数字体育领域资深团队，优化组织架构和业务结构 [3] - 通过股权投资、行业合作推动体育数字化业务落地，如参股悦动天下，与天津健康产业园、中国体育报总社等达成战略合作 [3] 数字化业务介绍 - 全民健身数字化包括人的行为数字化、物的数字化和场合数字化，这是运动银行成立的基础 [3]

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入为6764.7万元人民币，同比增长9.95%[5] - 年初至报告期末营业收入为1.45亿元人民币，同比下降18.78%[5] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为35.13万元人民币，同比下降85.66%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净亏损为3831.0万元人民币，同比下降508.07%[5] - 营业总收入下降18.8%，从1.78亿元降至1.45亿元[22] - 公司净利润为亏损2831.93万元，相比上年同期的盈利2505.99万元下降213.0%[23] - 归属于母公司股东的净利润为亏损3830.99万元，相比上年同期的盈利938.81万元下降508.0%[23] 成本和费用（同比环比） - 研发费用增至1594.94万元人民币，同比增长64.73%[9] - 营业总成本上升16.5%，从1.58亿元增至1.84亿元[22] - 管理费用大幅增加118.1%，从1875万元增至4091万元[22] - 研发费用增加64.7%，从968万元增至1595万元[22] - 财务费用上升15.0%，从406万元增至467万元[22] - 支付给职工及为职工支付的现金为4722.98万元，相比上年同期的3545.77万元增长33.2%[25] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-405.53万元人民币，同比下降139.19%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为流出405.53万元，相比上年同期的流入1034.86万元下降139.2%[25] - 投资活动产生的现金流量净额为流出14983.82万元，相比上年同期的流出15177.41万元改善1.3%[25] - 筹资活动产生的现金流量净额为流入6305.34万元，相比上年同期的流入35334.41万元下降82.2%[25] - 销售商品提供劳务收到的现金为21440.02万元，相比上年同期的23828.17万元下降10.0%[24] - 期末现金及现金等价物余额为16719.17万元，相比上年同期的32110.27万元下降47.9%[26] 资产和负债变化 - 货币资金减少至1.67亿元人民币，较上年末下降34.82%[9] - 短期借款增至1.29亿元人民币，较上年末增长139.36%[9] - 合同负债增至3027.95万元人民币，较上年末增长368.92%[9] - 货币资金减少34.8%，从年初2.57亿元降至1.67亿元[18] - 交易性金融资产减少24.4%，从1.89亿元降至1.43亿元[18] - 短期借款大幅增加139.4%，从5391万元增至1.29亿元[19] - 合同负债大幅增加368.8%，从646万元增至3028万元[19] - 归属于母公司所有者权益下降3.0%，从7.31亿元降至7.09亿元[20] 其他财务数据 - 信用减值损失为356.68万元，相比上年同期的413.37万元下降13.7%[23] - 资产处置收益为8.99万元，相比上年同期的1.84万元增长388.9%[23] 政府补助 - 政府补助收入为216.13万元人民币[7] - 公司收到政府补助1,869,000元，占最近一期经审计净利润的58.71%[16] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为10,245名[11] - 实际控制人夏青持股比例为14.41%，持股数量为23,050,000股，其中有限售条件股份为19,522,500股[11] - 上海赛赛投资有限公司持股比例为10.18%，持股数量为16,277,800股，其中质押股份数量为9,000,000股[11] - 粤民投慧桥贰号持股比例为2.69%，持股数量为4,302,925股[11] - 曹传德持股比例为2.64%，持股数量为4,225,000股[11] - 上海赛赛投资有限公司持有无限售条件股份数量为16,277,800股[12] - 夏青持有无限售条件股份数量为3,527,500股[12] - 股东周学群实际合计持股2,368,197股，其中通过信用交易账户持有209,797股[12] - 股东叶金明实际合计持股2,140,000股，全部通过信用交易账户持有[12]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为7709.17万元，同比下降33.92%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为-3866.12万元，同比下降657.20%[21] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-4046.27万元，同比下降2599.37%[21] - 基本每股收益为-0.2486元/股，同比下降537.68%[21] - 稀释每股收益为-0.2459元/股，同比下降532.92%[21] - 加权平均净资产收益率为-5.25%，同比下降7.25个百分点[21] - 公司2022年半年度营业总收入为7709.17万元，较2021年半年度1.17亿元下降33.9%[176] - 净利润亏损3644.22万元，同比转亏（上年同期盈利2043.39万元）[177] - 归属于母公司所有者的净利润亏损3866.12万元[177] - 母公司营业收入1404.97万元，同比下降48.1%[179] - 母公司营业利润亏损3046.35万元[179] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降18.27%至63,364,808.93元，与疫情导致业务量减少相关[66] - 管理费用同比激增192.84%至34,896,794.54元，主要因分摊股份支付成本2,277.26万元[66] - 研发投入同比大幅增长102.00%至10,634,907.86元，因公司加大数字业务研发力度[66] - 财务费用同比上升90.41%至5,824,218.09元，因贷款利息增加及欧元贬值汇兑损失[66] - 公司2022年半年度营业总成本为1.18亿元，较2021年半年度1.02亿元增长16.2%[176] - 营业成本为6336.48万元，同比增长22.3%[177] - 管理费用大幅增至3489.68万元，同比增长192.9%[177] - 研发费用增至1063.49万元，同比增长102.0%[177] 各条业务线表现 - 体育赛事经营收入占比最高达48.76%，收入额为37,589,894.65元[68] - 体育场馆经营收入占比28.58%，收入同比下降23.83%至22,029,064.04元[68] - 其他业务收入同比骤降92.95%至2,065,131.16元[68] - 公司体育业务营业收入为7709.17万元，同比下降13.91%，毛利率为17.81%，同比下降9.26个百分点[70] - 体育赛事经营业务收入3758.99万元，毛利率27.89%，同比下降2.75个百分点[70] - 体育装备制造与销售业务收入854.44万元，毛利率40.28%，同比上升15.07个百分点[70] - 体育俱乐部收入主要来自厂商车队如上汽大众333车队和MG XPOWER车队服务整车厂[51] - 赛事运营收入受季节影响明显4-5月全面铺开11月基本结束[47] - 专业场馆经营收入一季度略低因春节放假和天气因素影响[49] - 卡丁车场馆主要收入来自个人体验和企业团建节假日和周末出现收入波峰[50] - 截至报告期末公司共有9家卡丁车场馆开业运营包含4个室内场馆和5个露天场地全部为自营模式[50] 各地区表现 - 境外收入占比42.02%，金额为32,393,071.92元，同比下降38.12%[69] - 境内业务收入4469.86万元，同比下降30.51%，毛利率仅0.48%[70] - 境外业务收入3239.31万元，同比下降38.12%，毛利率41.71%[70] 管理层讨论和指引 - 营业收入同比下降33.92%至77,091,705.48元，主要因多地疫情影响场馆、赛事及营销业务[66] - 经营活动现金流量净额暴跌98.73%至468,964.40元，受疫情严重影响主营业务现金流[66] - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 中国体育产业总规模达不到GDP的1%显示广阔发展空间[52] - 公司通过战略协议与中国体育报业总社新华网达成合作推进数字体育战略[56] - 公司参与设立的上海体育产业私募投资基金并成为上海市体育产业联合会首批会员单位[56] 资产和负债变化 - 货币资金减少至1.68亿元，占总资产比例下降6.5个百分点至16.12%[75] - 短期借款激增至1.33亿元，占总资产比例上升8.03个百分点至12.78%[75] - 长期股权投资增至2.09亿元，占总资产比例上升4.33个百分点至20.07%[75] - 交易性金融资产从1.89亿元减少至1.54亿元[77][78] - 应收账款2022年6月末为4314万元，较2021年末的7586.02万元下降43.13%[105] - 货币资金从年初2.57亿元减少至1.68亿元，降幅34.8%[168][169] - 交易性金融资产从年初1.89亿元减少至1.54亿元，降幅18.5%[168][169] - 应收账款从年初7586万元减少至4314万元，降幅43.1%[168][169] - 预付款项从年初719.5万元增加至1885.8万元，增幅162.2%[168][169] - 存货从年初5117.3万元增加至6793.9万元，增幅32.8%[168][169] - 流动资产总额从年初6.11亿元减少至4.87亿元，降幅20.3%[168][169] - 短期借款从年初5391.33万元增至1.33亿元，增幅146.4%[171][173] - 其他应付款从年初1.81亿元降至2820.17万元，降幅84.4%[171] - 长期股权投资从年初1.79亿元增至2.09亿元，增幅16.6%[170] - 归属于母公司所有者权益从年初7.31亿元降至7.14亿元，降幅2.4%[171] - 未分配利润从年初1.43亿元降至1.04亿元，降幅27.1%[171] - 合同负债从年初645.73万元增至1457.13万元，增幅125.6%[170] - 公司货币资金从年初1.19亿元下降至3409.89万元，降幅达71.3%[172] - 交易性金融资产从年初1.89亿元下降至1.53亿元，降幅19.0%[172] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为46.90万元，同比下降98.73%[21] - 经营活动现金流入总额1.39亿元，同比下降28.7%[183] - 销售商品提供劳务收到现金1.28亿元，同比下降20.3%[183] - 支付给职工现金3091.10万元，同比增长35.1%[183] - 经营活动产生的现金流量净额大幅下降至46.9万元，同比下降98.7%[184] - 投资活动现金流出大幅增加至7亿元，主要由于支付其他与投资活动相关的现金5.07亿元[184] - 投资活动产生的现金流量净额为负1.6亿元，同比恶化1140%[184] - 筹资活动现金流入1.07亿元，其中取得借款1.07亿元[184] - 期末现金及现金等价物余额1.67亿元，较期初下降34.8%[184] - 母公司经营活动现金流量净额为负899万元，同比下降127.6%[185] - 母公司投资活动现金流入5.44亿元，其中收到其他与投资活动相关的现金5.38亿元[186] - 母公司筹资活动产生的现金流量净额7750万元，主要来自借款[186] - 母公司期末现金余额3409万元，较期初下降71.3%[186] 投资和募集资金 - 报告期投资额3000万元，较上年同期增长100%[79] - 公司通过新设方式投资上海体育产业私募投资基金合伙企业，投资金额为3亿元人民币，持股比例为10.0%[81] - 投资资金来源于自有资金，合作方为上海久事金浦股权投资基金，投资期限为长期，产品类型为股权[81] - 截至报告期末，该投资预计收益为0元，投资盈亏为0元，且未涉及诉讼[81] - 公司2021年非公开发行募集资金总额为3.8066亿元人民币[85] - 截至2022年6月30日，本期已使用募集资金2006.03万元人民币，累计使用募集资金1.6258亿元人民币[85][86] - 尚未使用的募集资金余额为2.2302亿元人民币，其中2.002亿元存放于募集资金账户，1.03亿元用于现金管理，1亿元临时补充流动资金[86] - 累计收到的银行存款利息扣除手续费净额为494.60万元人民币[86] - 募集资金用途变更总额为0元，变更比例0.00%[85] - 承诺投资项目Xracing（汽车跨界赛）已投入1704万元，投资进度为59.28%[89] - 承诺投资项目赛卡联盟连锁场馆已投入1061.97万元，投资进度为5.38%[89] - 承诺投资项目精英系列赛已投入492.3万元，投资进度为20.05%[89] - 补充流动资金项目已投入13000万元，投资进度为100%[89] - 公司使用不超过10000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金[90] - 截至2022年6月30日，尚未使用的募集资金余额为22302.35万元[90] - 公司委托理财总额为27,780万元，其中自有资金5,080万元，募集资金22,700万元[145] - 未到期委托理财余额为15,380万元，其中自有资金部分5,080万元，募集资金部分10,300万元[145] - 公司报告期内不存在证券投资[82] - 公司报告期内不存在衍生品投资[83] 子公司和关联方表现 - 子公司江西赛骑运动器械制造有限公司净利润为255.23万元[95] - 子公司上海擎速赛事策划有限公司净利润为-388.17万元[95] - 子公司TOP SPEED (SHANGHAI) LIMITED净利润为947.76万元[95] - 公司控股子公司上海天马体育发展有限公司于2022年4月成立全资子公司南昌赛悦体育发展有限公司[147] - 公司报告期无控股股东及其他关联方非经营性资金占用[125] - 公司报告期无违规对外担保情况[126] - 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易[131] - 公司报告期未发生资产或股权收购出售的关联交易[132] - 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易[133] - 公司报告期不存在关联债权债务往来[135] - 公司与关联财务公司无存款贷款等金融业务往来[136] - 公司控股财务公司与关联方无存款、贷款、授信或其他金融业务往来[137] - 公司报告期无重大关联交易、托管、承包、租赁及担保事项[138][139][140][141][142] 股权和股东结构 - 有限售条件股份减少43,085,544股，比例从39.36%降至12.42%[150] - 无限售条件股份增加43,085,544股，比例从60.64%升至87.58%[150] - 境内法人持股减少19,922,539股，比例从12.46%降至0%[150] - 境内自然人持股减少23,163,005股，比例从26.90%降至12.42%[150] - 夏青期末限售股数量为19,522,500股，占其总持股的84.7%[152][155] - 公司普通股股东总数10,619户[155] - 夏青持股比例为14.41%，持股数量23,050,000股[155] - 上海赛赛投资持股比例为10.18%，持股数量16,277,800股，其中质押12,000,000股[155] - 粤民投慧桥贰号持股比例为2.69%，持股数量4,302,925股[155] - 曹传德持股比例为2.64%，持股数量4,225,000股[155] - 宁波宁聚资产管理中心持股比例为2.15%，持股数量3,442,340股[155] - 海南云动加体育科技投资持股比例为1.70%，持股数量2,710,843股[155] - 蒙森（上海）投资管理持股比例为1.61%，持股数量2,581,755股[155] - 本期解除限售股总数43,085,544股，占期初限售股总数的68.8%[152][153] - 董事长夏青持股从期初2603万股减持至2305万股，减持298万股[158] - 4位股东因认购2021年非公开发行新股成为前10大股东，相关股份于2022年3月2日解禁[156] - 前10名无限售条件股东中，上海赛赛投资有限公司持股1627.78万股位列第一[156] 非经常性损益 - 非经常性损益总额为1,801,493.26元[26] - 计入当期损益的政府补助金额为280,351.72元[25] - 理财收益产生的公允价值变动及投资收益为1,591,351.12元[26] - 资金占用费利息收入为82,075.47元[26] - 非流动资产处置损益为46,534.72元[25] - 其他营业外收支净额为-110,881.64元[26] - 个税手续费及税收减免等其他项目收益为52,331.47元[26] - 现代服务业进项税加计扣除收益为62,002.72元[26] - 所得税影响额为88,698.23元，少数股东权益影响额为113,574.09元[26] 公司治理和承诺 - 公司报告期不存在国际与中国会计准则下的净利润和净资产差异[22][23] - 独立董事周小凤于2022年4月28日因个人原因离任[109] - 公司2021年推出股票期权激励计划，涉及激励对象获授股份超总股本1%[111] - 2021年净利润不低于1000万元人民币的业绩考核目标达成[113] - 股票期权首次授予数量为1180万份，对应1180万股公司股票，授予人数28人[112] - 预留未授予股票期权数量为100万份，对应100万股公司股票[112] - 员工持股计划覆盖11人，持有股票总额441.31万股，占公司股本总额2.76%[114] - 总经理余星宇持有158万股，占公司股本总额0.99%[114] - 副总经理张祖坤持有100万股，占公司股本总额0.63%[114] - 副总经理卢凌云持有50万股，占公司股本总额0.31%[114] - 董事兼董事会秘书顾晓江持有40万股，占公司股本总额0.25%[114] - 财务总监陈平持有40万股，占公司股本总额0.25%[114] - 向上海市浙商会公益基金会捐赠10万元现金用于抗疫[119] - 夏青、余朝旭承诺自力盛赛车股票上市交易之日起三十六个月内不转让或委托他人管理所持公开发行前股份[121] - 夏青、余朝旭承诺禁售期满后任职期间每年转让股份不超过直接或间接持股总数的25%[121] - 夏青、余朝旭承诺离职后半年内不转让股份，离任6个月后12个月内通过交易所出售股票数量不超过持股总数的50%[121] - 夏青、余朝旭承诺减持价格不低于发行价，且会根据派息、转增股本等除权除息事项相应调整[121] - 公司上市后6个月内若股价连续20个交易日收盘价低于发行价或6个月期末收盘价低于发行价，锁定期自动延长6个月[121] - 夏青、曹传德、苏维锋承诺减持将遵守证监会及深交所相关规定，通过集中竞价、大宗交易或协议转让等方式进行[121] - 夏青、曹传德、苏维锋承诺减持前提前3个交易日公告并履行信息披露义务（持股低于5%时除外）[121] - 上海赛赛投资有限公司承诺减持价格不低于发行价，并根据除权除息事项相应调整减持价格下限[121] - 上海赛赛投资有限公司同样适用上市后6个月内股价低于发行价时锁定期自动延长6个月的条款[121] - 上海赛赛投资有限公司和上海普赛投资有限公司承诺减持前提前3个交易日公告并履行信息披露义务[121] - 公司董事、监事及高管每年转让股份不超过直接或间接持有股份总数的25%[122] - 离职后半年内禁止转让股份，离任6个月后12个月内出售股票比例不超过50%[122] - 减持价格承诺不低于发行价（除权除息调整后）[122] - 若上市后6个月内股价连续20日收盘价低于发行价，锁定期自动延长6个月[122] - 控股股东及实控人承诺不存在且避免新增同业竞争业务[122] - 控股股东以年度利润分配份额作为同业竞争违约赔偿担保[122] - 非公开发行认购方股份锁定期为发行结束上市后6个月[122] - 承诺自2020年10月14日起至募集资金使用完毕或到位36个月内不新增对类金融业务资金投入[122] - 承诺不将募集资金直接或变相用于类金融业务[122] - 同业竞争承诺在持有公司5%以上股份期间持续有效[122] 其他重要内容 - 公司报告期无重大诉讼仲裁事项[129] - 公司半年度财务报告未经审计[127] - 公司报告期未发生破产重整相关事项[128] - 公司委托理财无逾期未收回金额及减值计提[145] - 公司报告期未

收入和利润 - 营业收入同比下降5.71%至5398.16万元[3] - 营业收入为5398万元人民币，同比下降5.7%[16] - 归属于上市公司股东的净利润同比暴跌490.05%至亏损1534.14万元[3] - 营业利润亏损1289万元人民币，同比由盈转亏[16] - 公司2022年第一季度净亏损为1225万元，而去年同期净利润为1119.7万元[17] - 归属于母公司所有者的净亏损为1534.1万元，同比下降490%，去年同期为盈利393.3万元[17] - 基本每股收益-0.0987元，同比下降409.4%，去年同期为0.0319元[17] 成本和费用 - 营业总成本为6904万元人民币，同比上升38.6%[16] - 管理费用同比上升214.91%至1689.39万元（含股份支付成本1138.63万元）[7] - 研发费用同比增长58.36%至408.33万元[7] - 支付给职工现金1588.9万元，同比增长50.4%，去年同期为1056.6万元[19] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额同比增长104.75%至1973.54万元[3] - 经营活动现金流量净额1973.5万元，同比增长104.8%，去年同期为963.9万元[19] - 销售商品提供劳务收到现金8980.7万元，同比增长7%，去年同期为8395.6万元[18] - 投资活动现金流量净流出1.37亿元，同比扩大482.2%，去年同期净流出2357.9万元[19] - 筹资活动现金流量净额7516.3万元，同比增长1050%，去年同期为653.4万元[20] - 取得借款收到现金9785万元，同比增长326.4%，去年同期为2295万元[20] - 期末现金及现金等价物余额2.13亿元，较期初减少4422.2万元[20] 资产和负债 - 总资产较上年度末减少6.77%至10.59亿元[3] - 公司总资产为10.59亿元人民币，较年初11.36亿元下降6.8%[13][14][15] - 货币资金为2.13亿元人民币，较年初2.57亿元下降17.2%[13] - 交易性金融资产为1.65亿元人民币，较年初1.89亿元下降12.6%[13] - 应收账款为4452万元人民币，较年初7586万元下降41.3%[13] - 短期借款同比激增146.41%至1.33亿元[7] - 短期借款为1.33亿元人民币，较年初5391万元增长146.4%[14] - 预付款项同比增长264.62%至2623.47万元[7] - 合同负债同比增长284.08%至2480.15万元[7] - 合同负债为2480万元人民币，较年初646万元增长284.0%[14] 其他重要事项 - 所得税费用同比暴跌1614.02%至-64万元[8] - 公司回购专用账户持有441万股，占总股本2.76%[11]

财务业绩：收入和利润（同比环比） - 2021年营业收入为2.81亿元，同比增长40.37%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为318.33万元，同比扭亏为盈增长106.24%[21] - 扣除非经常性损益的净利润为-865.43万元，同比改善86.22%[21] - 公司营业收入280,885,992.17元，同比增长40.37%[66] - 归属于上市公司股东的净利润3,183,267.48元，同比增长106.24%[66] - 基本每股收益0.0239元/股，同比实现扭亏[21] - 加权平均净资产收益率0.93%，同比提升13.39个百分点[21] - 第四季度营业收入1.03亿元，为全年最高季度[25] - 第四季度净利润-620.48万元，为全年唯一亏损季度[25] - 公司实现整体经营结果比上年同期较大幅度增长并扭亏为盈[126] - 公司报告期营业利润为31,691,000元[149] 财务业绩：成本和费用（同比环比） - 整体毛利率30.51%，同比增长12.05%[66] - 管理费用同比增长52.04%至38,259,194.49元，主要因股份支付费用增加[87] - 财务费用同比上升432.08%至3,455,732.52元，主要受汇率变动影响[87] - 研发费用14,404,303.92元，同比小幅下降1.41%[87] - 分摊股份支付成本近800万元[65] - 体育行业营业成本181,418,808.91元，占总成本92.95%[81] - 体育装备制造与销售成本同比增长91.70%至19,242,701.82元[82] - 公司报告期营业成本为5,670,000元[149] - 公司通过优化内部结构和减员增效实现成本可控[126] 业务线表现：体育赛事经营 - 体育赛事经营业务收入109,765,652.61元，同比增长53.85%，营收占比39.08%[67] - 体育赛事经营业务毛利率31.47%，同比增长23.82个百分点[79] - 体育赛事经营和俱乐部经营业务在国内现场零观众状态下逐步恢复[42] - 公司运营CTCC中国汽车职业联赛达13年[61] - 公司2021年新增运营TCR国际汽车亚洲系列赛、GT短程系列赛、天马摩托车会赛三项赛事[42] - 国际汽联亚洲三级方程式锦标赛2021赛季共举办5站比赛[43] - TCR国际汽车亚洲系列赛2021年共举办6站比赛[43] - 中国汽车（场地）职业联赛2020年共举办8站比赛[43] - 中国卡丁车锦标赛2021年原计划举办6站比赛，实际举办4站[43] - TCR国际汽车中国系列赛2021年共举办6站比赛[43] - 保时捷亚洲卡雷拉杯赛2021年共举办6站比赛[43] - GT短程系列赛2021年共举办5站比赛[44] - 天马论驾2021年共举办2场比赛[44] - 力盛超级赛道节2021年共举办10场比赛[46] 业务线表现：体育场馆经营 - 体育场馆经营业务收入65,227,653.09元，同比增长38.42%[69] - 场馆经营收入同比增长38.42%[58] - 场馆经营毛利同比增长104.52%[58] - 公司体育场馆经营业务（含卡丁车场馆）逐步恢复营业[42] - 赛卡联盟卡丁车场馆已开业7家（含3室内+4露天）[58] - 报告期内新开3家赛卡联盟卡丁车馆[65] - 赛卡联盟天马店于2021年5月投入运营[42] - 赛卡联盟慈溪店于2021年9月投入运营[42] - 赛卡联盟世博店于2021年10月投入运营[42] - 上海天马赛车场占地221亩，赛道全长2.063公里[47] - 力盛武汉赛车体验中心赛道长度1.4公里，驾控场地20000平方米，独立越野道面积5400平方米[49] - 宝马驾驶体验中心总面积4.5万平方米[49] - 路虎湖州体验中心占地面积1000余亩[50] - 赛卡联盟株洲国际卡丁车场占地面积67亩，赛道全长1.048公里[51] - 赛卡联盟松江店赛道面积约4000平方米[51] - 赛卡联盟天马店赛道面积约5000平方米，赛道全长360米[52] - 赛卡联盟慈溪店赛道面积约3500平方米，赛道长度约490米[52] 业务线表现：体育装备制造与销售 - 体育装备制造与销售业务收入28,708,388.91元，同比增长102.07%[71] - 体育装备制造与销售业务收入28,708,388.91元，同比增长102.07%[79] - 卡丁车出货量超过2000辆，营业收入同比增长102%[54] - 收入较上年同期增加53.85%，毛利同比增加532.95%[56] 业务线表现：体育俱乐部经营 - 体育俱乐部经营业务收入27,884,099.39元，同比增长9.36%[70] - 俱乐部经营收入同比增长9.36%[59] - 俱乐部经营毛利同比增长11.06%[59] 业务线表现：其他业务 - 其他业务收入32,090,019.72元，同比增长30.97%[73] - 防疫物资销售2021年为12,732,267.53元，2020年为11,078,074.39元[27] - 境外业务收入80,706,321.81元，毛利率44.37%[79] 资产、债务与现金流 - 经营活动现金流量净额为7374.52万元，同比增长2.53%[21] - 总资产达11.36亿元，同比增长91.38%[21] - 归属于上市公司股东的净资产为7.31亿元，同比增长106.28%[21] - 总资产1,135,776,651.18元，较上期末增长91.38%[66] - 净资产815,592,295.81元，较上期末增长89.14%[66] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长2.53%至73,745,194.03元[92] - 投资活动产生的现金流量净额同比大幅下降1,923.04%至-287,643,096.90元[93] - 筹资活动产生的现金流量净额同比增长663.05%至366,070,398.68元[93] - 现金及现金等价物净增加额同比增长2,315.96%至144,737,727.87元[93] - 货币资金占总资产比例从18.06%上升至22.62%，增加4.56个百分点[98] - 长期股权投资占总资产比例从0.17%大幅上升至15.74%，增加15.57个百分点[99] - 资本公积占总资产比例从17.35%大幅上升至40.75%，增加23.40个百分点[99] - 交易性金融资产期末余额188,756,677.16元，较期初大幅增加[101] - 公司通过非公开发行募集资金净额为人民币3.8066亿元[107] - 报告期内募集资金使用总额为人民币1.4252亿元[107][111] - 累计募集资金使用金额达人民币1.4252亿元[107][111] - 尚未使用募集资金余额为人民币2.4115亿元[107][108] - 其中人民币9091.44万元存放于募集资金账户[108][112] - 人民币1.5亿元用于现金管理尚未到期[108][112] 研发投入与人员 - 研发费用14,404,303.92元，同比小幅下降1.41%[87] - 研发人员数量75人，较2020年60人增加25.00%[90] - 研发投入金额14,404,303.92元，较2020年14,609,644.97元减少1.41%[90] - 研发投入占营业收入比例5.13%，较2020年7.30%下降2.17个百分点[90] - 研发人员中本科68人，较2020年55人增加23.64%[90] - 研发人员中硕士7人，较2020年5人增加40.00%[90] - 30-40岁研发人员50人，较2020年32人增加56.25%[90] - 30岁以下研发人员25人，较2020年28人减少10.71%[90] - 研发人员占比16.74%，较2020年16.95%下降0.21个百分点[90] - 研发投入资本化金额为0元，资本化比例为0.00%[90] - 公司开展中汽联CEC赛车发动机供油监测系统研发项目，时间2020.1.1-2021.8.31[88] 投资与收购 - 公司投资177,000,000.00元收购悦动天下25%股权[104] - 公允价值变动损益3,411,604.84元，占利润总额16.01%[96] - 持有交易性金融资产等产生的公允价值变动损益及投资收益2021年为4,793,829.07元，2020年为666,143.61元，2019年为13,533,825.62元[27] - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回2021年为567,000.00元[27] - 公司参股公司为深圳市悦动天下科技有限公司[13] 非经常性损益 - 非经常性损益合计2021年为11,837,546.18元，2020年为11,806,865.31元，2019年为12,862,631.74元[27] - 非流动资产处置损益2021年为-205,660.20元，2020年为1,106,742.26元，2019年为-258,030.08元[26] - 计入当期损益的政府补助2021年为1,426,275.70元，2020年为7,059,532.34元，2019年为3,338,561.82元[26] - 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费2021年为22,716.67元[26] 子公司与关联方表现 - 上海赛赛车俱乐部净利润为3,249,114.81元，实现扭亏为盈[117] - 江西赛骑运动器械制造有限公司净利润为4,310,934.49元[116] - 上海擎速赛事策划总资产为44,392,742.03元，营业收入为71,543,063.07元[116] - TOP SPEED (SHANGHAI) LIMITED净资产为120,837,568.07港元，净利润为26,207,956.60港元[117] 客户与应收账款 - 前五名客户销售总额85,925,663.72元，占比30.59%[85] - 公司2021年前五大客户收入占营业收入比重为30.59%[127] - 公司2020年前五大客户收入占营业收入比重为40.45%[127] - 公司2019年前五大客户收入占营业收入比重为30.05%[127] - 2019年末应收账款账面价值为206.96百万元[136] - 2020年末应收账款账面价值下降至98.53百万元（同比降低52.4%）[136] - 2021年末应收账款账面价值进一步降至75.86百万元（同比降低23.0%）[136] - 2021年末前五大客户应收账款余额合计47.18百万元[136] - 前五大客户应收账款占比达38.75%[136] - 账龄1年以内应收账款占比59.17%[136] 公司治理与股权结构 - 公司控股股东及实际控制人为夏青、余朝旭夫妇[12] - 公司2021年计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 董事长夏青减持4,270,000股，期末持股降至26,030,000股，减持原因为个人资金需求[147] - 董事曹传德减持1,400,000股，期末持股降至4,225,000股，减持原因为个人资金需求[147] - 董事林朝阳持股448,400股，期内无变动[147] - 董事张国江持股986,400股，期内无变动[147] - 财务总监陈平持股1,200股，期内无变动[148] - 总经理余星宇持股0股，期内无变动[148] - 副总经理张祖坤持股0股，期内无变动[148] - 独立董事顾鸣杰持股0股，期内无变动[148] - 独立董事黄海燕持股0股，期内无变动[148] - 独立董事周小凤持股0股，期内无变动[148] - 总经理夏青于2021年9月26日因个人原因辞去总经理职务[149][150] - 董事卢凌云于2021年12月22日辞去董事及战略委员会委员职务[149] - 独立董事周小凤于2021年12月23日辞去独立董事及提名委员会委员职务[149] - 公司于2021年8月16日完成董事会换届选举，选举顾晓江为董事、副总经理兼董事会秘书[150] - 公司于2021年9月26日聘任余星宇为新任总经理[150] - 公司于2021年9月26日聘任张祖坤为副总经理[151] - 副总经理林朝阳于2021年8月16日因任期满离任[151] - 公司董事、监事及高级管理人员2021年税前报酬总额合计311.95万元[171] - 董事长夏青从公司获得税前报酬50万元[171] - 总经理余星宇从公司获得税前报酬60万元[171] - 财务总监陈平从公司获得税前报酬30万元[171] - 董事余朝旭从公司获得税前报酬16.2万元[171] - 董事林朝阳从公司获得税前报酬20.4万元[171] - 副总经理张祖坤从公司获得税前报酬20.83万元[171] - 副总经理兼人事总监卢凌云从公司获得税前报酬16.67万元[171] - 独立董事顾鸣杰、黄海燕、周小凤各自从公司获得税前报酬1.88万元[171] - 2021年公司共召开董事会会议11次[172] - 董事会成员夏青本报告期应参加董事会12次，现场出席11次（91.7%），委托出席1次[173] - 董事会成员余朝旭和林朝阳均全程出席12次董事会会议，出席率100%[173] - 审计委员会报告期内召开4次会议，审议年度报告、季度报告等事项[177] - 提名委员会报告期内召开5次会议，涉及董事会选举及高管聘任等议案[177] - 薪酬与考核委员会报告期内召开2次会议，审议董事及高管薪酬方案[178] - 战略委员会召开1次会议，审议公司2021年度战略目标议案[176] - 公司内部控制评价范围覆盖100%资产总额和100%营业收入[194] - 报告期内未发现财务报告和非财务报告重大缺陷及重要缺陷[195] 员工与激励计划 - 公司报告期末在职员工总数448人，其中母公司141人，主要子公司307人[180] - 员工专业构成：生产人员159人（35.5%），销售人员113人（25.2%），技术人员88人（19.6%），行政人员68人（15.2%），财务人员20人（4.5%）[180] - 员工教育程度：博士研究生1人（0.2%），硕士研究生18人（4.0%），大学本科110人（24.6%），大专123人（27.5%），中专高中196人（43.8%）[180] - 公司需承担费用的离退休职工人数为8人[180] - 公司2021年股票期权激励计划首次授予股票期权数量为1,180.00万份，对应1,180.00万股公司股票[185] - 激励计划预留授予股票期权数量为100.00万份，对应100.00万股公司股票[185] - 激励对象总人数为28人[185] - 总经理余星宇获授股票期权数量为5,900,000份[187] - 副总经理兼董事会秘书顾晓江获授股票期权数量为500,000份[187] - 副总经理卢凌云获授股票期权数量为500,000份[187] - 副总经理张祖坤获授股票期权数量为500,000份[187] - 财务总监陈平获授股票期权数量为250,000份[187] - 董事及高级管理人员合计获授股票期权数量为7,650,000份[187] - 报告期内所有已授予的股票期权均未解锁[187] - 员工持股计划总持股数为4,413,100股，占公司总股本比例为2.76%[189] - 员工持股计划以权益结算的股份支付确认费用金额为4,023,708.82元[191] - 第一期员工持股计划已全部出售1,877,600股，占公司总股本比例为1.17%[191] - 总经理余星宇期末持股1,580,000股，占公司总股本比例为0.99%[189] - 副总经理张祖坤期末持股1,000,000股，占公司总股本比例为0.63%[189] - 副总经理卢凌云期末持股500,000股，占公司总股本比例为0.31%[189] - 董事兼副总经理顾晓江期末持股400,000股，占公司总股本比例为0.25%[189] - 财务总监陈平期末持股400,000股，占公司总股本比例为0.25%[189] - 实施新一轮员工持股及股票期权激励计划[64] 行业趋势与政策环境 - 2020年全国体育产业总规模为2.74万亿元，较2019

收入和利润（同比环比） - 营业收入年初至报告期末为178,198,238.29元，同比增长46.06%[3] - 营业总收入同比增长46.1%至1.78亿元，上期为1.22亿元[20] - 归属于上市公司股东的净利润年初至报告期末为9,388,064.30元，同比增长216.68%[3] - 净利润同比增长3,844.1%至0.25亿元，上期为0.006亿元[21] - 归属于母公司所有者的净利润扭亏为盈，本期为0.094亿元，上期亏损0.080亿元[21] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长21.2%至1.18亿元，上期为0.97亿元[20] - 购买商品、接受劳务支付的现金为17814.94万元，同比增长46.83%[24] - 支付给职工以及为职工支付的现金为3545.77万元，同比增长8.92%[24] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末为10,348,633.57元，同比下降81.94%[3] - 经营活动产生的现金流量净额为1034.86万元，同比下降81.94%[24] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-151,774,111.12元，同比下降1124.91%，主要因购买结构性存款[8] - 投资活动产生的现金流量净额为-15177.41万元，同比扩大1124.99%[24] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为353,344,131.61元，同比上升909.52%，主要因收到非公开发行募集资金[8] - 筹资活动产生的现金流量净额为35334.41万元，同比由负转正[25] - 期末现金及现金等价物余额为32110.27万元，同比增长167.85%[25] - 吸收投资收到的现金为38320.93万元[25] - 取得借款收到的现金为6165万元，同比增长224.47%[25] 资产项目变化 - 货币资金本期末为321,402,733.36元，较上年度末增长186.37%，主要因非公开发行募集资金[7] - 2021年9月30日货币资金为321,402,733.36元，较2020年末增长186.4%[15] - 交易性金融资产本期末为132,045,072.32元，较上年度末增长38165.91%，主要因闲置募集资金购买结构性存款[7] - 2021年9月30日交易性金融资产为132,045,072.32元，较2020年末大幅增长[15] - 2021年9月30日应收账款为98,532,820.48元，较2020年末增长18.0%[15] - 2021年9月30日预付款项为6,090,028.70元，较2020年末下降72.8%[15] - 2021年9月30日存货为47,063,745.09元，较2020年末下降26.8%[15] - 固定资产同比下降8.3%至0.94亿元，上期为1.03亿元[17] - 在建工程同比增长300.4%至0.13亿元，上期为0.033亿元[17] - 使用权资产新增3150.24万元[28] - 资产总计增加3150.24万元至62495.42万元[28] 负债和权益项目变化 - 合同负债本期末为19,769,922.66元，较上年度末增长96.50%，主要因预收客户货款增加[7] - 合同负债同比增长96.5%至0.20亿元，上期为0.10亿元[17] - 短期借款同比下降26.7%至0.28亿元，上期为0.38亿元[17] - 应付账款同比下降51.9%至0.23亿元，上期为0.48亿元[17] - 资本公积本期末为454,883,109.35元，较上年度末增长321.86%，主要因非公开发行募集资金[7] - 公司应付职工薪酬为4,946,268.82元，应交税费为1,267,339.00元[30] - 公司其他应付款项达29,429,661.75元，一年内到期非流动负债为25,072,460.18元[30] - 公司非流动负债合计35,964,266.52元，包含租赁负债31,502,402.63元[30] - 公司所有者权益合计431,207,451.74元，其中归属于母公司所有者权益354,362,350.93元[30][31] - 公司未分配利润为139,688,938.63元，资本公积为107,828,732.42元[30] - 公司库存股为36,489,898.65元，其他综合收益为-2,112,014.29元[30] - 公司少数股东权益为76,845,100.81元[31] 总资产和总负债 - 总资产本报告期末为977,996,234.27元，较上年度末增长64.80%[3] - 资产总计同比增长64.8%至9.78亿元，上期为5.93亿元[17][19] - 公司总负债为193,746,707.46元，其中流动负债合计157,782,440.94元[30] - 公司负债和所有者权益总计624,954,159.20元[31] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为87,770名[10] - 第一大股东厦门（境内自然人）持股比例为16.28%，持股数量为26,030,000股，其中质押15,760,000股[10] - 第二大股东上海赛赛投资有限公司持股比例为11.41%，持股数量为18,251,600股，其中质押12,000,000股[10] 融资活动 - 公司非公开发行股票33,605,838股人民币普通股(A股)于2021年8月20日上市[12] 报告审计状态 - 公司第三季度报告未经审计[31]

收入和利润（同比环比） - 营业收入1.17亿元，同比增长81.48%[19] - 营业收入同比增长81.48%至116,672,833.91元[59] - 营业总收入从2020年半年度64,288,847.29元增长至2021年半年度116,672,833.91元，增幅81.5%[152] - 归属于上市公司股东的净利润694万元，同比增长151.58%[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-150万元，同比增长90.67%[19] - 归属于母公司所有者的净利润从2020年半年度亏损13,451,864.13元改善至2021年半年度盈利6,938,534.99元[154] - 基本每股收益0.0568元/股，同比增长153.03%[19] - 稀释每股收益0.0568元/股，同比增长153.03%[19] - 加权平均净资产收益率2.00%，同比增长5.11个百分点[19] - 基本每股收益从2020年半年度-0.1071元提升至2021年半年度0.0568元[155] - 母公司营业收入同比增长62.0%至27,080,274.49元[156] - 母公司净利润亏损收窄36.9%至-4,314,678.43元[156] - 公司2021年上半年综合收益总额为亏损431.47万元[174] - 公司2020年上半年综合收益总额为亏损683.8万元[176] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长41.56%至77,531,409.37元[59] - 母公司营业成本同比增长36.1%至22,765,994.90元[156] - 研发费用从2020年半年度5,727,518.46元略降至2021年半年度5,264,731.80元，降幅8.1%[152] 各业务线表现 - 赛车场经营收入同比增长73.62%至28,921,445.21元[62] - 赛车队经营收入同比增长1,179.29%至4,818,189.14元[62] - 卡丁车业务收入同比增长249.72%至11,996,976.49元[62] - 体育行业收入占比76.75%达89,543,607.04元[62] - 批发业收入占比23.25%达27,129,226.87元[62] - 公司属文化体育行业，主营业务为赛车场经营、赛车队经营等[179] - 公司形成汽车运动全产业链闭环布局 并在卡丁车领域具备从代理、制造到赛事运营的完整产业链[54] - 公司卡丁车业务包含进口代理、国产研发、装备代理、场馆经营、培训及赛事运营的闭环体系[54] - 公司赛事运营收入2021年1至6月份因疫情全部停摆 大部分收入集中在7至12月份[42] - 赛车场经营收入二三四季度较高 一季度略低 主要受春节假期和雨雪天气影响赛道使用[44] - 卡丁车场/馆经营无显著季节性 主要收入来自自然人体验和商家团建租场[44] - 赛车队收入主要来自厂商车队（如上汽大众333车队和MG XPOWER车队） 俱乐部车队对业绩影响有限[45] - 赛车队收入确认与比赛场次分布相关 具有明显季节性[46] - 汽车活动推广业务收入绝大部分在四季度确认 因厂商年初制定计划且项目完成后结算[47] 各地区表现 - 境外收入同比增长168.30%至52,348,969.29元[62] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额3692万元，同比增长14.26%[19] - 合并经营活动现金流量净额同比增长14.3%至36,924,437.77元[159][160] - 母公司经营活动现金流量净额同比增长216.3%至32,578,451.80元[163] - 合并销售商品提供劳务收到现金同比下降3.5%至161,261,074.69元[159] - 合并支付给职工现金同比增长3.2%至22,870,407.54元[160] - 筹资活动现金流量净额增长2,625.61%至382,474,207.41元[59] - 合并筹资活动现金流量净额大幅改善至382,474,207.41元[161] - 现金及现金等价物净增加额增长3,963.23%至404,452,353.22元[59] - 合并投资活动现金流量净额恶化66.3%至-12,926,100.85元[160] - 合并期末现金及现金等价物余额激增302.1%至516,360,046.62元[161] - 投资活动产生的现金流量净额为-7,044,861.93元，同比恶化128.3%[164] - 筹资活动现金流入小计431,559,271.52元，同比增长4,215.6%[164] - 吸收投资收到的现金为382,809,271.52元[164] - 期末现金及现金等价物余额为409,896,309.84元，同比增长6,268.8%[164] 资产和负债变化 - 总资产10.24亿元，较上年度末增长72.47%[19] - 归属于上市公司股东的净资产7.28亿元，较上年度末增长105.38%[19] - 货币资金从2020年底的1.122亿元大幅增加至2021年6月30日的5.167亿元，增幅达360.4%[144] - 公司总资产从2020年底的5.935亿元增长至2021年6月30日的10.236亿元，增幅72.4%[144] - 应收账款从2020年底的9853万元减少至2021年6月30日的8072万元，下降18.1%[144] - 预付款项从2020年底的609万元增加至2021年6月30日的2044万元，增幅235.6%[144] - 存货从2020年底的4706万元增加至2021年6月30日的5737万元，增幅21.9%[144] - 资本公积从2020年底的1.078亿元大幅增加至2021年6月30日的4.549亿元，增幅321.8%[147] - 股本从2020年底的1.263亿元增加至2021年6月30日的1.599亿元，增幅26.6%[147] - 未分配利润从2020年底的1.397亿元增加至2021年6月30日的1.466亿元，增幅5.0%[147] - 少数股东权益从2020年底的7685万元增加至2021年6月30日的8973万元，增幅16.8%[147] - 公司总资产从2020年末的444,273,860.83元增长至2021年6月末的859,111,439.98元，增幅93.3%[150][151] - 货币资金从2020年末的1,066,028.92元大幅增加至2021年6月末的409,896,309.84元，增长38,343%[149] - 流动资产从2020年末77,667,038.76元增长至2021年6月末484,787,334.75元，增幅524%[150] - 短期借款从2020年末38,049,562.36元增加至2021年6月末52,797,873.00元，增幅38.7%[150][151] - 资本公积从2020年末112,774,206.79元增长至2021年6月末459,828,583.71元，增幅308%[151] - 合同负债从2020年末1,677,475.26元增长至2021年6月末3,435,584.28元，增幅104.8%[150][151] - 货币资金增至5.17亿元，占总资产比例从18.91%上升至50.48%，主要因非公开发行股票募集资金到账[67] - 应收账款降至807.19万元，占总资产比例从16.60%下降至7.89%，主要系收回部分应收账款[67] - 存货增至573.66万元，占总资产比例从7.93%下降至5.60%，主要因新增奔驰配件业务[67] - 使用权资产新增282.73万元，占总资产比例2.76%，系实行新租赁准则所致[67] - 租赁负债新增268.20万元，占总负债比例2.62%，系实行新租赁准则所致[67] - 所有者权益合计从431,207,451.74元增长至817,516,522.85元，增幅89.6%[167][168] - 公司期末所有者权益合计为6.74亿元，较期初3.11亿元增长116.6%[174][175] - 公司2020年上半年期末所有者权益为3.61亿元，较期初3.68亿元减少1.9%[177][178] 非经常性损益和特殊项目 - 计入当期损益的政府补助259万元[23] - 防疫物资销售贡献非经常性损益14,908,161.75元[24] - 非经常性损益项目中所得税影响额为1,511,367.95元[24] - 少数股东权益影响额（税后）达7,637,828.15元[24] - 非经常性损益净额合计8,437,501.76元[24] - 现代服务业等进项税加计扣除金额83,258.25元[24] - 防疫物资销售收益为1490.82万元，占利润总额比例69.90%[66] - 信用减值损失为376.75万元，占利润总额比例17.66%，主要系应收账款坏账准备冲回[66] - 其他收益为269.08万元，占利润总额比例12.62%，主要系政府补助收入[66] 子公司表现 - 子公司TOP SPEED实现净利润1956.76万元，子公司上海擎速实现净利润428.41万元[75] - Top Speed (Shanghai) Limited 2020年扣非净利润1305.33万港元，累计8655.05万港元，未达承诺业绩9268万港元[117][118] - 上海擎速赛事策划有限公司2020年扣非净利润348.48万元，累计1161.98万元，未达承诺业绩1260万元[117][118] - 公司修改两家子公司净利润定义标准，并经股东大会审议通过[118] 应收账款状况 - 2021年6月末公司应收账款账面价值为8,071.87万元，占流动资产比例为11.40%[81] - 2021年6月末应收账款前五大客户合计4,340.56万元，占应收账款总额35.52%[81] - 2020年末应收账款账面价值为9,853.28万元，占流动资产比例为32.88%[81] - 2019年末应收账款账面价值为20,696.03万元，占流动资产比例为47.34%[81] - 2018年末应收账款账面价值为18,017.79万元，占流动资产比例为42.57%[81] - 公司账龄1年以内应收账款余额占比为45.33%[81] - 公司第四季度营业收入和现金流入占全年比重较大[79] - 前五大客户收入占营业收入比例为33.99%，客户集中度较高[76] 股权和股东结构 - 有限售条件股份减少1,761,219股，占比从24.42%降至23.03%[122] - 无限售条件股份增加1,761,219股，占比从75.58%升至76.97%[122] - 公司总股本为126,320,000股，变动后股份总数不变[122] - 非公开发行新增33,605,838股，总股本将增至159,925,838股[122] - 股份变动原因为高管锁定股部分解除限售[122] - 股份回购累计3,734,300股，占总股本2.96%，耗资40,017,812元[125] - 回购股份最高成交价11.88元/股，最低成交价9.79元/股[125] - 非公开发行股票价格11.62元/股，数量33,605,838股[128] - 非公开发行股票于2021年8月20日上市交易[128] - 股东龚磊解除限售355,069股，期末限售股1,065,206股[126] - 报告期末普通股股东总数为6,010户[129] - 实际控制人夏青持股比例为22.36%，持股数量28,240,000股，其中质押19,260,000股[129] - 上海赛赛投资有限公司持股比例为14.45%，持股数量18,251,600股，其中质押12,000,000股[129] - 股东曹传德持股比例为3.34%，持股数量4,225,000股，较期减少1,400,000股[129] - JPMORGAN CHASE BANK持股比例为1.04%，持股数量1,316,232股，较期增加1,234,159股[129] - 公司回购专用证券账户持有无限售条件股份4,413,100股[131] - 上海普赛投资有限公司通过信用账户持有1,090,000股，合计持股1,124,900股[131] - 股东梁艾通过信用账户持有全部2,179,600股[131] - 股东皮天仪通过信用账户持有622,600股，合计持股1,063,200股[131] - 前10名股东在报告期内未进行约定购回交易[132] - 董事长夏青持股从期初3030万股减持206万股至期末2824万股，减持比例6.8%[133] - 夏青、余朝旭夫妇通过直接和间接方式控制公司36.81%的股份[82] 公司治理和投资者关系 - 2021年第一次临时股东大会投资者参与比例为38.95%[85] - 2020年度股东大会投资者参与比例为40.22%[85] - 公司2021年积极履行企业社会责任，稳岗就业并配合政府抗疫政策，但乡村振兴工作暂未开展[92] 审计和合规 - 公司半年度财务报告未经审计[98] - 公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项[101] - 公司报告期内无重大关联交易[102][103][104][105][106][108] - 公司报告期内无重大担保、委托理财及重大合同事项[112][113][114] - 公司于2021年变更会计政策[115] 会计政策和财务报告编制基础 - 公司财务报表以持续经营为基础编制[181] - 公司报告期末起12个月内持续经营能力无重大疑虑[182] - 公司营业周期为12个月作为资产和负债流动性划分标准[186] - 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算[192][193] - 金融资产初始确认分为三类：以摊余成本计量/以公允价值计量且变动计入其他综合收益/以公允价值计量且变动计入当期损益[194] - 金融负债初始确认分为四类：以公允价值计量且变动计入当期损益/金融资产转移不符合终止确认条件形成的负债/财务担保合同及低利率贷款承诺/以摊余成本计量的金融负债[194] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法按摊余成本后续计量[195] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的债务工具投资利息/减值/汇兑损益计入当期损益[195] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的权益工具投资股利计入当期损益[195] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产全部利得损失计入当期损益[195] - 金融负债因自身信用风险引起的公允价值变动计入其他综合收益[196] - 现金等价物定义为期限短/流动性强/易于转换已知金额现金/价值变动风险小的投资[191] - 公司以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法计量，其利得或损失在终止确认或摊销时计入当期损益[197] - 金融资产整体转移终止确认时，其账面价值与收到对价及原计入其他综合收益的累计公允价值变动之和的差额计入当期损益[198] - 公司采用三个层次输入值确定金融资产和金融负债的公允价值，优先使用活跃市场未经调整的报价[198] - 公司以预期信用损失为基础对金融工具进行减值处理并确认损失准备[199] - 对于不含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司按整个存续期内预期信用损失金额计量损失准备[200] - 对于包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司按整个存续期内预期信用损失金额计量损失准备[200] - 公司通过比较资产负债表日与初始确认日违约风险评估信用风险是否显著增加[200] - 若金融工具在资产负债表日被认为只具有较低信用风险，则假定其信用风险自初始确认后未显著增加[200] 赛事运营和资产详情 - 国际汽联亚洲三级方程式锦标赛报告期内举办5场比赛[28] - 中国汽车职业联赛（CTCC）2021年上半年仅举办1站赛事[28] - 力盛超级赛道节本报告期内举办5场比赛[30] - 天马摩托车会赛作为新创自主IP赛事已举办2场[31] - 上海天马赛车场为自有资产，占地221亩，赛道全长2.063公里[31] - 汽摩中心培训基地BFC拥有2公里国际标准砂石短道拉力赛道和170米×86米柏油试车路面[32] - 株洲国际赛车场ZZIC赛道全长3.77公里含14个弯道 最长直道645米 最高设计时速272.25km/h[32] - 力盛武汉赛车体验中心赛道长度1.4公里 驾控场地20000平方米 越野道面积5400平方米[32] - 宝马驾驶体验中心BDC总面积达4.5万平方米[33] - 路虎湖州体验中心LRE占地1000余亩[34] - 赛卡联盟株洲国际卡丁车场占地面积67亩 赛道全长1.048公里

收入和利润（同比环比） - 营业收入为5724.77万元人民币，同比增长75.11%[8] - 归属于上市公司股东的净利润为393.32万元人民币，同比增长250.02%[8] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-284.05万元人民币，同比改善39.10%[8] - 基本每股收益为0.0319元人民币/股，同比增长252.63%[8] - 加权平均净资产收益率为1.10%，同比增长284.04%[8] - 营业收入同比增长75.11%至57,247,725.12元，主要受益于防疫用品贸易业务及F3赛事举办[16] - 公司2021年第一季度营业总收入为5724.77万元，较上年同期的3269.31万元增长75.1%[37] - 合并营业收入788.38万元，较上期330.97万元增长138%[42] - 公司合并净利润为1119.74万元，相比上期净亏损108.71万元实现扭亏为盈[39] - 归属于母公司股东的净利润为393.32万元，较上期净亏损262.18万元改善明显[39] - 基本每股收益为0.0319元，上期为-0.0208元[40] - 母公司净利润为-157.21万元，较上期-440.71万元亏损收窄64%[43] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本为4982.62万元，同比增长22.3%，其中营业成本为3747.6万元，同比增长38.7%[38] - 研发费用为257.85万元，较上年同期的288.31万元下降10.6%[38] - 研发费用151.95万元，较上期163.30万元下降7%[42] - 财务费用24.86万元，较上期55.92万元下降56%[42] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助为87.94万元人民币[9] - 其他符合非经常性损益定义的损益项目为1298.88万元人民币[9] 资产和负债变化 - 预付款项同比激增300.75%至24,406,086.76元，因订购赛车、配件及进口赛事用品[16] - 合同负债同比增长81.48%至18,258,792.96元，反映预收客户货款增加[16] - 货币资金余额为103,497,510.48元，较期初下降7.78%[29] - 应收账款下降14.29%至84,448,528.05元[29] - 短期借款增长18.53%至45,097,873.00元[30] - 应付账款同比下降54.81%至21,851,007.54元，因支付部分应付款[16] - 货币资金从106.6万元大幅增至490.67万元，增幅达360.2%[33] - 短期借款从3804.96万元增至4509.79万元，增长18.5%[34] - 应收账款从2651.35万元降至2394.96万元，减少9.7%[33] - 其他应收款从2209.63万元增至3462.93万元，增长56.7%[33] - 应付账款从2010.96万元大幅降至445.12万元，减少77.9%[34] - 归属于母公司所有者权益从35436.24万元降至34497.44万元，减少2.6%[32] - 新租赁准则导致使用权资产增加3150.24万元，总资产增至6.25亿元[54] - 公司总资产从5,934.5万元增至6,249.5万元，增加315.0万元（5.3%）[55] - 租赁负债新增3,150.2万元，使用权资产新增1,516.6万元[55][58] - 非流动负债从446.2万元增至3,596.4万元，增幅706.1%[55] - 母公司流动资产保持7,766.7万元不变[58] - 母公司非流动资产从3,666.1万元增至3,817.7万元，增加151.7万元（4.1%）[58] - 母公司总负债从1,329.0万元增至1,480.7万元，增加151.7万元（11.4%）[59] - 母公司所有者权益保持3,113.7万元不变[59] - 货币资金余额为106.6万元[57] - 应收账款为2,651.3万元[58] - 短期借款为3,805.0万元[58] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为963.89万元人民币，同比下降52.84%[8] - 经营活动现金流量净额同比下降52.84%至9,638,917.51元，受疫情影响收入减少[16] - 投资活动现金流量净额改善36.80%至-23,579,219.42元，因未购买理财产品[16] - 经营活动现金流入小计8699.70万元，较上期1.06亿元下降18%[46] - 销售商品提供劳务收到现金8395.60万元，同比上期1.03亿元下降19%[46] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降52.8%，从2044.04万元减少至963.89万元[47] - 投资活动现金流出同比减少37.7%，从3933.67万元下降至2448.73万元[47] - 购建固定资产等长期资产支付现金同比增长43.9%，从760.52万元增至1094.67万元[47] - 支付的各项税费同比减少66.7%，从730.57万元降至243.27万元[47] - 期末现金及现金等价物余额为1.03亿元，较期初减少787.12万元[48] - 母公司经营活动现金流量净额改善，从-712.55万元转为1682.52万元正现金流[50] - 母公司投资活动现金流出同比增长78.4%，从1155.88万元增至2062.09万元[51] - 取得借款收到的现金为2295万元，偿还债务支付现金1585.21万元[51] - 支付给职工的现金基本持平，母公司为369.34万元，合并报表为1056.59万元[47][50] 减值损失 - 信用减值损失从434.3万元转为收益200.82万元，改善146.2%[38] - 信用减值损失转回43.15万元，上期计提损失100.81万元[42] 股份回购 - 公司累计回购股份3,734,300股（占总股本2.96%），耗资40,017,812元[18] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为5445名[12]