公司治理 - 独立董事应出席股东大会2次，实际出席2次[5] - 独立董事全年累计现场工作时间16天[8] 信息披露 - 公司按时编制并披露2023 - 2024年多期报告[14] 审计相关 - 2024年续聘大信会计师事务所为审计机构[16] 合规情况 - 报告期内无应披露关联交易等多种合规问题[11][12][13] 人员变动 - 报告期内财务、董事及高管未变动[17][19]

人员数据 - 截至2024年12月31日，大信从业人员3957人，合伙人175人，注册会计师1031人[2] 业绩总结 - 大信2023年度业务收入15.89亿元，服务超10000家公司[2] - 2023年审计业务收入13.80亿元、证券业务收入4.50亿元[2] - 2023年上市公司年报审计客户204家，平均资产额146.53亿元，收费2.41亿元[2] 审计相关 - 2024、2025年均续聘大信为审计机构[3][5][7] - 大信认为公司财报和内控有效，出具标准无保留意见[4]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产占合并报表资产99.39%[6] - 纳入评价范围单位营收占合并报表营收99.53%[6] 缺陷认定标准 - 财务报告内控重大缺陷错报≥税前利润5%[7] - 财务报告内控重要缺陷税前利润3%≤错报<5%[7] - 财务报告内控一般缺陷错报<税前利润3%[7] 缺陷情况 - 报告期无财务报告内控重大、重要缺陷[14] - 财务报告一般缺陷已整改完毕[14] - 未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[15]

理财决策 - 2025年4月16日公司审议通过用闲置自有资金买理财议案[1] - 公司拟用不超8000万元闲置资金买理财，额度可循环使用[2] - 监事会同意使用不超8000万元闲置资金买理财[5] 实施安排 - 购买实施期限为董事会通过之日起12个月内[2] - 授权总经理行使投资决策权并签署文件[2] - 财务部门组织实施并建投资台账[3] 目的与保障 - 采取风控措施保障资金安全[3] - 使用闲置资金买理财可提高效率增加收益[4]

资产负债 - 2024年末资产总额73,745.04万元，同比降0.01%[4] - 2024年负债总额14,346.23万元，资产负债率19.45%，同比降0.49%[5] - 2024年末股东权益总额59,398.81万元[6] 经营业绩 - 2024年度营收净额32,181.21万元，同比降11.65%[7] - 2024年期间费用总额3,783.60万元，同比增2.86%[8] - 2024年度净利润1,686.81万元，同比降21.69%[9] 现金流 - 2024年经营活动现金流净额2,293.27万元，同比增50.46%[10] - 2024年投资活动现金流净额673.53万元，同比增1,302.89万元[11] - 2024年筹资活动现金流净额 - 1,305.81万元，与上年基本一致[13] 盈利指标 - 2024年销售毛利率17.02%，同比增0.49%，净利率5.24%，同比降0.67%[14]

募集资金情况 - 公司2017年7月28日首次公开发行1667.00万股，每股12.76元，募资21270.92万元，净额17245.06万元到账[1] - 2024年度募集资金总额为17245.06万元[21] 资金使用与收益 - 2024年度现金管理收益422.33万元，无其他募资使用事项[2] - 截至2024年末，累计投资收益及利息净额3500.00万元，未转出增值税20.00万元，期末余额20745.06万元[3] - 2024年末，购买理财产品余额20600.00万元，专户余额165.06万元[3] 账户与监管协议 - 2021年公司将部分银行账户余额转至平安银行，办理部分专户销户，监管协议终止[5] - 2024年公司变更募投项目，2025年办理恒丰、平安银行专户销户，监管协议终止[6] 募投项目变更 - 2024年公司将募投项目“大马力拖拉机液压提升装置精细生产建设项目”变更为“智能铸造车间建设及改造项目”[13] - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额为17342.70万元，比例为100.57%[21] 新项目情况 - “智能铸造车间建设及改造项目”拟使用募集资金17342.70万元，截至期末实际累计投入为0，进度0.00%[23][25] - “智能铸造车间建设及改造项目”预计2026年12月31日达到预定可使用状态[25]

独立董事独立性情况 - 2024年度任职符合独立性要求[1] - 独立董事及直系亲属不在公司及附属企业任职[1] - 不直接或间接持有公司已发行股份1%以上[2] - 不是上市公司前十名股东中自然人股东及其亲属[2] - 不在直接或间接持有公司已发行股份5%以上的股东任职[3] - 不在上市公司前五名股东任职[3] - 不在公司控股股东、实际控制人的附属企业任职[4] - 不为公司及其控股股东等提供财务等服务[4] - 与上市公司及其关联方无重大业务往来[6] - 最近十二个月内无前述所列情形[7]

审计机构续聘 - 公司2025年4月16日会议通过续聘大信为2025年度审计机构议案，7票同意[17] 大信基本情况 - 截至2024年12月31日，大信从业人员3957人，合伙人175人，注会1031人[3] - 2023年度大信业务收入15.89亿元，审计业务13.80亿元、证券业务4.50亿元[5] - 2023年大信上市公司年报审计客户204家，平均资产额146.53亿元，收费2.41亿元[5] 大信风险情况 - 大信职业保险与风险基金之和超2亿，近三年投资者诉讼金额1219万元[6] - 大信近三年受行政处罚6次、行政监管14次、自律处分11次[7] - 43名大信从业人员近三年受处罚、监管等63人次[7] 审计费用 - 本期审计费用60万元，财报审计45万元，内控审计15万元[14] 人员情况 - 大信拟签字人员近三年执业无不良记录，无违反独立性情形[12][13]

财报披露 - 《2024年年度报告》及摘要将于2025年4月17日披露于巨潮资讯网[1] 业绩说明会 - 2024年度业绩说明会将于2025年4月28日15：00至17：00举行，采取网络远程方式，平台为“全景·路演天下”[1] - 出席人员包括董事长兼总经理柳秋杰等（以实际出席为准）[1] 投资者互动 - 投资者可于2025年4月25日15：00前将问题发至公司邮箱hynjzq@126.com[2] - 公司将在业绩说明会上对投资者普遍关注问题在信息披露允许范围内回答[2]

募集资金情况 - 公司2017年首次公开发行1667.00万股，每股12.76元，募资21270.92万元，净额17245.06万元[8] - 2024年使用募资买理财收益422.33万元，无其他使用事项[8] - 截至2024年末，募资净额17245.06万元，累计收益净额3500.00万元，期末余额20745.06万元[8] 账户与协议 - 2017年8月18日与多家银行签《募集资金三方监管协议》[10] - 2021年将部分银行账户余额转至平安银行并销户，相关协议终止[10] - 2025年1月22日与三家银行签署《募集资金专户存储三方监管协议》[11] - 2025年2月25日办理两家银行专户销户手续，相关协议终止[11] 募投项目变更 - 2024年将“大马力拖拉机液压提升装置精细生产建设项目”变更为“智能铸造车间建设及改造项目”[11][16][21] - 原项目拟用募资17245.06万元，新项目拟用17342.70万元[22] 存款情况 - 结构性存款7500万元，预期年收益率1.30%，期限2024.12.27至2025.3.27[17] - 多笔定期存款合计1.01亿元，预期年收益率1.60%-1.75%[17] - 协议存款3000万元，预期年收益率1.10%，需提前7天通知[17] 项目进度 - “大马力拖拉机液压提升装置精细生产建设项目”累计投入0，进度0.00%[21] - “智能铸造车间建设及改造项目”本年度及累计投入0，进度0.00%，预计2026年12月31日达预定可使用状态[24]