内幕信息界定 - 公司控股子公司指持有其50%以上股份或能决定董事会半数以上成员当选或能实际控制的公司[2] - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持有股份或控制公司情况变化属内幕信息[5] - 公司新增借款或对外提供担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[6] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[6] 内幕信息管理 - 公司进行重大资产重组等重大事项应向深交所报送内幕信息知情人档案[9] - 公司进行重大事项应做好内幕信息管理，分阶段披露情况并制作进程备忘录[10] - 重大事项进程备忘录应记载方案论证等具体环节和进展情况[10] - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录至少保存十年，在内幕信息公开披露后五个交易日内报送证券交易所[11] 信息披露与保密 - 持有公司百分之五以上股份的股东讨论可能影响股价事项时应控制知情范围，股价异动需告知公司[16] - 公司向持有百分之五以上股份股东等提供未公开信息需备案并签保密协议[17] - 定期报告公告前，相关工作人员不得泄露公司季报、中报、年报数据[17] 违规处理 - 内幕信息知情人违规给公司造成影响或损失，公司董事会给予处分并要求赔偿[20] - 持有百分之五以上股份股东、实际控制人等违规泄露信息，公司保留追究责任权利[20][31] - 保荐人等中介机构及相关人员违规，公司可解除合同并报送处理，保留追责权利[20][32] - 内幕信息知情人犯罪移交司法机关追究刑事责任[20] - 公司发现内幕信息知情人违规，核实后追责并在二个工作日内报送相关情况[21] 人员教育 - 公司应加强对内幕信息知情人员的教育培训[23]

审计制度适用范围 - 公司持有50%以上股份或能实际控制的子公司适用本内部审计制度[2] 审计委员会构成 - 审计委员会由三名董事组成，其中独立董事两名，至少一名为会计专业人士[5] 审计部人员与报告 - 审计部专职人员不少于二人，负责人由审计委员会提名，董事会任免[5] - 内部审计部门至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[9] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[14] - 内部审计部门至少每年向董事会或审计委员会提交一次内部审计报告[15] 审计检查频率 - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况检查一次[15] - 审计部应至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次并向审计委员会报告结果[19] 报告与公告 - 董事会收到审计委员会关于募集资金管理问题报告后，需在二个交易日内向深交所报告并公告[20] 审计事项关注 - 审计部在重要对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易事项发生后及时审计并关注相关要点[16][17][18] 内部控制评价报告 - 内部控制评价报告需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[23] - 公司根据内部审计部门出具、审计委员会审议后的资料出具年度内部控制评价报告[23] 反舞弊工作 - 公司审计部和人资行政中心负责反舞弊相关信息工作及处理结果执行等[26] 绩效考核与机制 - 公司将内部控制制度执行情况作为绩效考核重要指标之一[29] - 公司建立责任追究机制，查处违反内控的责任人[29] - 公司建立审计部激励与约束机制，监督考核内审人员[30] 重大问题处理 - 发现内审重大问题，公司追究责任并向董事会报告[30] 制度相关 - 制度与法规冲突时以法规规定为准[31] - 制度经董事会审议通过后生效[32] - 制度由董事会负责解释[33]

东莞铭普光磁股份有限公司 董事会提名委员会工作细则 第一章 总则 第六条 提名委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，可以连选连任。 期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格。董事会应根据《公司 章程》及本工作细则增补新的委员。 第七条 提名委员会下设工作组，负责提供有关拟被提名人员的有关资料和 会议组织等工作。提名委员会工作组设在公司董事会办公室,董事会秘书负责提 名委员会和董事会之间的具体协调工作。 第三章 职责权限 1 第一条 为了规范东莞铭普光磁股份有限公司（以下简称"公司"）董事及 高级管理人员的选聘，优化董事会组成，完善公司治理结构，根据《中华人民共 和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》等相关法律、 法规、规章、规范性文件和《东莞铭普光磁股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定，结合公司实际情况，制定本细则。 第二条 董事会提名委员会是董事会依据相应法律法规设立的专门工作机构， 负责拟定董事、高级管理人员的选择标准和程序，对董事、高级管理人员人选及 其任职资格进行遴选、审核，并提出建议。 第二章 人员组成 第三条 提名委员会成员由三名董事组成，其中 ...

证券投资审批 - 额度在最近一期经审计净资产10%（含）以上且超1000万元，由董事会批准[9] - 额度在最近一期经审计净资产50%（含）以上且超5000万元，经董事会审议后报股东会批准[9] - 额度未达上述标准，由董事长审批[9] - 连续12个月内额度按发生额总额累积计算[9] 衍生品交易审批 - 需采购中心出具报告等，经董事会审议通过并披露后执行[10] - 超出董事会权限且非套期保值目的，需董事会和股东会审议通过[10] 交易额度与期限 - 证券投资与衍生品交易额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超额度[10] 关联交易与规定 - 公司与关联人证券投资以额度为标准适用关联交易规定[10] 信息报送与报告 - 每月5日前交易员应将上月交易信息报送工作小组备案[7] - 发生特定情况交易员应立即向工作小组报告[14] 协议签署与操作 - 董事长在授权范围内签署协议并指定部门操作[15] 监督与审计 - 独立董事可检查资金使用情况，半数以上同意可聘外部审计机构专项审计[15] - 审计委员会可监督资金使用情况[15] 信息披露 - 公司按规定及时披露相关信息[17] - 董事会跟踪执行进展和投资安全状况，必要时在定期报告披露交易及损益情况[17] - 董事会秘书负责信息对外公布[17] - 相关人员在信息披露前应控制知情范围，不得泄露信息[17] - 已交易衍生品特定亏损情况应及时披露[17] - 控股子公司交易视同公司行为，参股公司交易影响大时公司应履行披露义务[18] 制度相关 - 制度由董事会负责解释，自审议通过之日起实施[20]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会由三名董事组成，两名是独立董事[4] - 委员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事1/3以上提名[4] 会议规则 - 会议需三分之二以上委员出席方可举行[12] - 决议须全体委员过半数通过[12] - 原则上提前三天通知全体委员[12] 职责与流程 - 负责制定董事、高管考核标准并考核[7] - 董事薪酬政策经董事会同意、股东会审议通过实施[7] - 高管薪酬政策经董事会审议批准实施[7] 其他 - 会议记录由董事会秘书保存，期限十年[14] - 下设工作组负责决策前期准备和执行决议[4]

东莞铭普光磁股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为了强化东莞铭普光磁股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策功能,做到事前审计、专业审计,确保董事会对管理层的有效监督，完善公司 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上 市公司治理准则》等相关法律、法规、规章、规范性文件和《东莞铭普光磁股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况，制 定本细则。 1 当按照有关法律法规、中国证监会、证券交易所有关规定和《公司章程》的规定 继续履行职责。 第七条 审计委员会下设审计工作组为日常办事机构，负责日常工作联络和 会议组织等工作。审计工作组设在公司审计部，董事会秘书负责审计委员会和董 事会之间的具体协调工作。 第三章 职责权限 第二条 董事会审计委员会是董事会依据相应法律法规设立的专门工作机构， 对董事会负责，向董事会报告工作，行使《公司法》规定的监事会的职权，负责 审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董事两名，且至 ...

东莞铭普光磁股份有限公司 信息披露管理制度 第一章 总 则 第一条 为了规范东莞铭普光磁股份有限公司（以下简称"公司"或"本公 司"）的信息披露行为，加强信息披露事务管理，确保披露信息的真实性、准确 性、及时性与完整性，保护全体股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"） 《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"）《深圳证券 交易所股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）等相关法律法规、其 他规范性文件及《东莞铭普光磁股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称"信息披露义务人"是指公司及其董事、高级管理人员、 股东、实际控制人，收购人及其他权益变动主体，重大资产重组、再融资、重大 交易、破产事项等有关各方，为前述主体提供服务的中介机构及其相关人员，以 及法律法规规定的对上市、信息披露、停牌、复牌、退市等事项承担相关义务的 其他主体。 第三条 本制度所称"信息"是指可能对公司证券及其衍生品种 ...

随着经济全球化和市场化的发展，大宗商品特别是有色金属的价格波动已经 成为常态。例如铜作为重要的工业原材料，其价格受宏观形势、货币政策、产业 供需等因素影响较大。 1 月份 2023 年月均铜 2024 年月均铜 2025 年月均铜 VS 2024 年 12 月铜价 1 月 67676.88 68,434.55 74,953.33 0.8% 2 月 68852.00 68,598.33 76,902.22 3.3% 3 月 68863.48 70,878.33 79,686.00 6.7% 4 月 68841.58 77,037.75 77,690.00 4.3% 5 月 65449.00 82,547.11 78,205.00 4.9% 6 月 67548.50 79,356.84 78,756.00 5.6% 7 月 68709.52 77,379.13 8 月 68946.52 73,130.23 9 月 68958.50 73,110.45 10 月 66692.94 76,960.56 11 月 67898.18 75,013.33 12 月 68770.48 74,377.73 表 1：2023 年 ...

东莞铭普光磁股份有限公司 关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告 一、公司开展外汇衍生品交易业务的背景 近年来，受国际政治、经济形势等因素影响，美元为主的外汇汇率震荡幅度 不断加大，外汇市场风险显著增加。为进一步提高公司应对外汇波动风险的能力， 更好地规避和防范外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性，因此开展外 汇衍生品交易业务，加强公司外汇风险管理，有效降低外汇市场波动对公司经营 产生的负面影响。 二、公司开展的外汇衍生品交易业务概述 1、主要涉及币种及业务品种 公司的外汇衍生品交易业务只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算 货币相同的币种，主要外币币种有美元等。公司开展的外汇衍生品交易主要是指 货币互换、双币种存款、远期结售汇等产品或上述产品的组合。对应基础资产包 括汇率、利率、货币或上述资产的组合。公司开展的外汇衍生品交易，以锁定成 本、规避和防范汇率、利率等风险为目的。公司开展的外汇衍生品交易品种均为 与基础业务密切相关的简单外汇衍生产品，且该外汇衍生产品与基础业务在品种、 规模、方向、期限等方面相互匹配，以遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则。 2、额度规模 根据公司实际业务发展情况，公司及控 ...

财务数据变动 - 公司2025年半年度合并资产总计27.14亿元，较期初增长2.06%[5][6][7] - 合并流动负债合计15.65亿元，较期初增长1.9%[6][7] - 合并非流动负债合计2.72亿元，较期初增长59.42%[7] - 合并所有者权益合计8.77亿元，较期初下降8%[7] - 母公司资产总计23.42亿元，较期初增长1.41%[10] - 母公司流动负债合计2.98亿元，较期初下降9.64%[10] - 合并货币资金期末余额3.44亿元，较期初增长12.49%[5] - 合并应收账款期末余额5.45亿元，较期初增长13.06%[5] - 合并在建工程期末余额1.88亿元，较期初增长49.1%[6] 经营业绩 - 2025年半年度营业总收入806,141,313.50元，较上期增加[14] - 营业总成本897,036,907.95元，较上期增加[14] - 净利润为 -77,549,935.51元，较上期亏损减少[15] - 2025年半年度营业收入624,288,513.38元，低于2024年半年度[17] - 2025年半年度营业利润为-26,015,265.36元，亏损小于2024年半年度[17] - 2025年半年度净利润为-26,152,214.93元，亏损小于2024年半年度[17] 现金流量 - 2025年半年度经营活动产生的现金流量净额为-37,313,846.34元，较2024年半年度亏损减少[19] - 2025年半年度投资活动产生的现金流量净额为6,307,395.85元，2024年半年度为负[20] - 2025年半年度筹资活动产生的现金流量净额为83,349,795.08元，低于2024年半年度[20] - 2025年半年度现金及现金等价物净增加额为54,022,220.93元，低于2024年半年度[20] - 2025年半年度母公司经营活动产生的现金流量净额为92,991,590.97元，2024年半年度为负[22] 权益变动 - 2025年半年度股本增加23,599,202.07元，资本公积增加389,957,510.00元，库存股减少343,063,430.00元[29] - 2025年半年度综合收益总额为77,100,271.27元[29] - 2025年半年度所有者投入普通股增加957,532,813.75元，股份支付计入所有者权益的金额为4,973,919.21元[29] - 2025年半年度对所有者（或股东）分配利润为11,583,000.00元[29] 会计政策 - 公司采用人民币为记账本位币，部分子公司记账本位币为港币、越南盾、美元[47] - 同一控制下企业合并按被合并方资产、负债账面价值计量，非同一控制下按公允价值计量[49] - 合并财务报表范围以控制为基础，包括公司及全部子公司[50] - 金融资产初始分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[68] - 金融负债初始分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益和以摊余成本计量的金融负债[71] 资产核算 - 公司存货分类为原材料、库存商品等，按成本初始计量，发出时按加权平均法计价[104][105][106] - 公司对子公司长期股权投资采用成本法核算，对合营和联营企业采用权益法核算[117][118] - 房屋及建筑物折旧年限15 - 30年，残值率5%，年折旧率6.33% - 3.17%[125] - 生产设备折旧年限3 - 10年，残值率5%，年折旧率31.67% - 9.5%[125] 费用与收入确认 - 研究阶段支出于发生时计入当期损益，开发阶段支出同时满足5个条件确认为无形资产，无法区分则全部计入当期损益[141,142] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，交易价格考虑多种因素[164][165] - 产品销售收入分不同产品和销售模式，在客户取得控制权时确认收入[169][170][171][172][173] - 来料加工收入分境内外，在客户取得控制权时确认收入[174][175] - 技术服务收入在提供服务过程中确认，含多项履约义务时按单独售价比例分摊交易价格[176] 其他 - 公司2017年9月29日在深圳证券交易所上市交易[36] - 本次财务报表于2025年8月18日经公司董事会批准报出[39]