本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：002902 证券简称：铭普光磁 公告编号：2025-028 东莞铭普光磁股份有限公司 关于 2024 年度利润分配预案的公告 东莞铭普光磁股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 18 日召开 第五届董事会第八次会议和第五届监事会第八次会议审议通过了《关于 2024 年 度利润分配预案的议案》，该预案尚需提交公司 2024 年度股东大会审议。现将 相关情况公告如下： 一、2024 年度利润分配预案的基本情况 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2024 年度实现归属于上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 -290,558,576.43 元 ， 2024 年 母 公 司 净 利 润 -126,221,272.96 元。根据《公司法》和《公司章程》规定，本年度不提取法定 盈余公积金，截至 2024 年 12 月 31 日，公司母公司未分配利润为 123,689,919.13 元，合并未分配利润为-196,309,766.59 元。 公司经董事会审议通过的利润分配预案为：公司 2 ...

股权激励授予 - 2022年10月31日授予534.00万份权益，含382.00万份股票期权、152.00万股限制性股票[4] 激励股份变动 - 2023年回购注销1名激励对象30.00万股限制性股票[5][6] - 2023年调整股票期权行权价，注销4名离职对象33.00万份股票期权[6] - 2023年注销5.00万份股票期权[7] - 2024年注销103.20万份股票期权[9] - 2024年回购注销6名激励对象35.10万股限制性股票[9] - 2025年4月18日拟回购注销6名激励对象468,000股限制性股票[1] 业绩考核与回购 - 2024年未达业绩目标，拟回购注销6名激励对象468,000股限制性股票[10] 回购资金与股本变动 - 拟回购资金3,477,240元加利息，源于自有/自筹资金[12] - 回购后总股本由235,477,062股变为235,009,062股[13] 股份占比变动 - 有限售条件股份变动后占比24.41%[13] - 股权激励限售股变动后占比0.00%[13] - 无限售条件股份变动后占比75.59%[13] 合规与影响 - 回购注销符合规定，对财务和经营无重大影响[15] - 监事会认为合法有效，不损害股东利益[16] - 律师认为已获批准授权，需履行信息披露义务[17]

激励计划实施情况 - 2022年10月31日授予534.00万份权益，含382.00万份股票期权和152.00万股限制性股票[5] - 2022年股票期权与限制性股票激励计划实施完毕[14] 股票期权与限制性股票注销情况 - 2023 - 2024年多次进行股票期权注销和限制性股票回购注销[6][7][8][9][10] - 拟注销48名激励对象137.6万份股票期权[2][13] 业绩考核情况 - 2024年第三个行权期业绩考核目标为营收不低于28亿或净利润不低于9000万[11] - 2024年度未达第三个行权期业绩考核目标[11] 合规情况 - 注销及回购注销符合规定，不影响公司多方面情况[14][16] - 监事会和律所认为注销及回购注销合规[15][16] 其他 - 公告发布于2025年4月22日[20]

股票发行 - 拟以简易程序向特定对象发行A股，融资不超3亿且不超去年末净资产20%[1][3] - 发行对象不超35名，均现金认购[2][3] - 定价基准日为发行期首日，价格不低于均价80%[3] 发行限制 - 发行数量不超发行前股本30%，认购股份6个月内不得转让[3] 其他安排 - 发行前滚存未分配利润新老股东按比例共享[4] - 决议及授权有效期至下一年度股东大会召开[4][7] - 股票将在深交所主板上市[5]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行23,626,062股A股，每股17.65元，募资416,999,994.30元，净额407,594,687.17元，2024年3月5日到账[1] - 截至2024年12月31日，可使用募资40,759.47万元，累计使用18,779.03万元[4] - 报告期内变更用途募资12567.66万元，累计变更比例30.83%[26] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，公司使用募资18,779.03万元，专户余额4,237.19万元，与应有余额差异17,743.25万元[2] - 2024年公司用募资置换预先投入自筹资金3,619.13万元[11] - 截至2024年12月31日，公司及子公司用5000万元闲置募资补流[13] 项目投资情况 - 光伏储能和片式通信磁性元器件智能制造项目承诺投资22900万元，调整后12759.47万元，本报告期投入6967.47万元，进度54.61%[26] - 车载BMS变压器产业化建设项目承诺投资4500万元，本报告期投入861.39万元，进度19.14%[26] - 安全智能光储系统智能制造项目承诺投资3500万元，调整后132.34万元，本报告期投入132.34万元，进度100%[26] - 补充流动资金承诺投资10800万元，本报告期投入10806.22万元，进度100.06%[26] - 光模块及光器件产品改建项目调整后投资12567.66万元，本报告期投入11.61万元，进度0.09%[26] 资金管理情况 - 2024年公司及子公司与保荐人、银行签募资三方或四方监管协议专户管理[5] - 2024年3月20日公司同意用不超20,000万元闲置募资现金管理，4月28日调至不超28,000万元[14][15] - 截至2024年12月31日，闲置募资现金管理未到期金额13000万元[28] 项目调整情况 - 公司将光伏储能和片式通信磁性元器件智能制造项目部分9200万元及安全智能光储系统智能制造项目剩余3367.66万元用于光模块及光器件产品改建项目[30]

东莞铭普光磁股份有限公司 关于 2024 年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZI10170 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn/ 报告编码:沪25M1X26RL A 0 0 0 0 O D IBDO% 立信会计师事务所(特殊普通合伙) bdo china shu lun pan certified public accountants llp 关于东莞铭普光磁股份有限公司2024年度募集资金存放与 使用情况专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZI10170号 东莞铭普光磁股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的东莞铭普光磁股份有限公司(以下简称 "贵公司")关于2024年度募集资金存放与使用情况专项报告(以下简 称"募集资金专项报告")执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司 监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》(证监会公告(2022)15号)及《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引 ...

国泰海通证券股份有限公司 关于东莞铭普光磁股份有限公司 部分募集资金投资项目延期的核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"、"保荐人"）作为东莞 铭普光磁股份有限公司（以下简称"公司"或"发行人"）向特定对象发行 A 股 股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》等有关规定，就发行人部分募集资金投资项目延期相关事项进行了审慎 核查，核查情况及核查意见如下： 一、募集资金基本情况 三、本次部分募集资金投资项目延期的情况及原因 经中国证券监督管理委员会《关于同意东莞铭普光磁股份有限公司向特定对 象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1513 号）同意，公司向特定对象发 行 A 股股票数量 23,626,062 股，每股面值 1.00 元，发行价格为 17.65 元/股，募 集资金总额为 416,999,994.30 元。扣除各项发行费用 9,405,307.13 元（不含税） 后，募集资金净额为 407,594,687.17 元。上述募集资金已于 2024 年 3 月 4 日划 ...

内部控制 - 立信审计铭普光磁2024年12月31日财报内控有效性[4] - 董事会负责内控建立实施与评价[5] - 注册会计师对财报内控有效性发表意见[6] - 2024年12月31日公司财报内控重大方面有效[8] 主体信息 - 某主体注册资本15900万元，2011年1月24日成立[19] 事务所信息 - 会计师事务所2000年6月13日获批执业[20] - 2010年12月31日转制，编号31000006[20]

财务审计 - 立信会计师事务所对铭普光磁2024年度财务报表出具无保留意见审计报告，报告号为信会师报字[2025]第ZI10166号，日期为2025年4月18日[2] 子公司应收账款 - 铭同精密电子有限公司2024年度应收账款累计发生金额（不含利息）为300.00，偿还累计发生金额为300.00[8] - 巷铭普实业有限公司2024年期初应收账款余额为7,623.5，年度累计发生金额（不含利息）为28,540.42，偿还累计发生金额为29,182.30，期末余额为6,981.66[8] - 比铭普光通科技有限公司2024年期初应收账款余额为2,043.7，年度累计发生金额（不含利息）为3,746.36，偿还累计发生金额为1,789.8，期末余额为4,000.32[8] 子公司应付账款 - 笔市铭庆电子有限公司2024年期初应付账款余额为867.9，年度累计发生金额（不含利息）为4,762.9，偿还累计发生金额为32,401.2，期末余额为29.65[8] - 东莞铭同精密电子有限公司2024年期初应付账款余额为4,460.7，年度累计发生金额（不含利息）为591.05，偿还累计发生金额为55.91，期末余额为813.78[8] - 莞安晟半导体技术有限公司2024年期初应付账款余额为2,133.38，年度累计发生金额（不含利息）为34.38，偿还累计发生金额为42.94，期末余额为124.82[8] 子公司其他应收款 - 笔市铭庆电子有限公司2024年期初其他应收款余额为395.12，年度累计发生金额（不含利息）为8,645.5，偿还累计发生金额为1,791.06，期末余额为4,749.62[8] 占用资金情况 - 2024年期初占用资金余额总计为915.3[12] - 2024年度占用资金累计发生金额（不含利息）总计为107,463.0[12] - 2024年度偿还累计发生金额总计为8,076.9[12] - 零碳智慧能源系统技术有限公司2024年期初占用资金余额为195.8，2024年度占用累计发生金额为42.2，2024年度偿还累计发生金额为36.7[10] - Vietnam entech Electronics int Stock Company 2024年期初占用资金余额为170.60，2024年度占用累计发生金额为69.60，2024年度偿还累计发生金额为40.20[10] - 美碳科技有限公司2024年期初占用资金余额为43.3，2024年度占用累计发生金额为448.02，2024年度偿还累计发生金额为115.89[10] - 杨鲜森科技有限公司其他应收款2024年期初占用资金余额为34.76，2024年度占用累计发生金额为7.36，2024年度偿还累计发生金额为4.02[10] - 大自然新能源技术有限公司其他应收款2024年期初占用资金余额为273.14，2024年度占用累计发生金额为0.31[10] - 任驰光电科技有限公司其他非流动2024年期初占用资金余额为35.54，2024年度占用累计发生金额为214.46，2024年度偿还累计发生金额为25.00[10] - 深圳鲲鹏无限科技有限公司应收账款2024年期初占用资金余额为2,737.58，2024年度占用累计发生金额为4,598.13，2024年度偿还累计发生金额为2,767.65[12] 公司其他信息 - 公司金额为人民币15900万元[19] - 公司成立日期为2011年01月24日[19] - 首席合伙人为朱建弟[20] - 执业证书编号为31000006[20] - 批准执业文号为沪财会〔2000〕26号、沪财会[2010]82[20] - 批准执业日期为2000年6月13日（转制日期2010年12月31日）[20] - 证书序号为0001247[20]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为163,282.85万元[9] - 2024年末资产总计26.5942329782亿元，较上年年末增长3.65%[23] - 2024年末负债合计17.0660090878亿元，较上年年末下降1.43%[26] - 2024年末所有者权益合计9.5282238904亿元，较上年年末增长14.20%[26] - 2024年营业利润本期亏损277,635,092.97元，上期亏损266,285,588.15元[35] - 2024年净利润本期净亏损308,699,765.62元，上期净亏损266,948,904.49元[35] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司存货期末余额为59,581.00万元[9] - 截至2024年12月31日，公司存货跌价准备为12,302.70万元[9] - 2024年末货币资金为3.0581724703亿元，较上年年末增长32.29%[23] - 2024年末应收账款为4.8187355265亿元，较上年年末下降14.64%[23] - 2024年末固定资产为7.3827122611亿元，较上年年末增长3.16%[23] - 2024年末短期借款为4.1247982299亿元，较上年年末增长2.68%[26] - 2024年末股本为2.3547706200亿元，较上年年末增长11.32%[26] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果和现金流量[6] - 审计将收入确认识别为关键审计事项，针对其执行多项程序[9] - 审计将存货跌价准备识别为关键审计事项，针对其计提执行多项程序[9] 会计政策 - 同一控制下企业合并以被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量[69] - 非同一控制下企业合并成本为购买方付出资产等的公允价值，差额确认为商誉或计入当期损益[71] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司[72] - 外币业务采用交易发生日即期汇率折算，资产负债表日外币货币性项目按当日即期汇率折算[81] - 金融资产初始分类为三类，金融负债分为两类，不同分类有不同处理规定[84][85] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高于可变现净值时计提跌价准备[107] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[151] 准则执行 - 《企业会计准则解释第17号》自2024年1月1日起施行，部分规定执行未对公司产生重大影响[190][191][195] - 《企业会计准则解释第17号》关于售后租回交易会计处理规定，公司需追溯调整[192] - 《企业数据资源相关会计处理暂行规定》自2024年1月1日起施行，执行未对公司产生重大影响[196] - 《企业会计准则解释第18号》相关规定自2024年1月1日起执行，未对公司产生重大影响[196][197] 税务信息 - 增值税税率为6%、9%、13%[199] - 房产税从价计征税率为1.2%，从租计征税率为12%[199] - 城市维护建设税税率为5%、7%[199] - 企业所得税税率有8.25%、15%、16.5%、17%、20%、25%、29.84%[199]