证券代码：002915 证券简称：中欣氟材 公告编号：2024-028 浙江中欣氟材股份有限公司 关于公司及子公司开展以套期保值为目的的金融衍 生品交易业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、投资金额及品种：为降低汇率、利率波动带来的影响，公司及子公司拟 开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务。用于金融衍生品交易业务的资金 额度不得超过 2,000 万美元（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）。交易 品种包括但不限于远期结售汇、期权、远期外汇买卖、掉期（包括货币掉期和利 率掉期）、货币互换业务及上述产品的组合等，且最长交割期不超过 12 个月， 上述额度可在股东大会审批通过后 12 个月内循环使用。 2、审议程序：2024 年 4 月 12 日，公司召开第六届董事会第十四次会议、 第六届监事会第十二次会议，审议通过了《关于公司及子公司开展以套期保值为 目的的金融衍生品交易业务的议案》，根据《深圳证券交易所股票上市规则》及 公司《金融衍生品交易业务内部控制制度》等相关规定，本事项尚需提交公司股 东大会审议。 3、风险提 ...

2023 年度监事会工作报告 （二）对公司财务报告情况的意见 | | | 13、《关于 2023 年度为全资子公司或控股子公司提供担保额度预计的议案》 | | --- | --- | --- | | | | 14、《关于公司及子公司使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》 | | | | 15、《关于公司及子公司开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务的议案》 | | | | 16、《关于会计政策变更的议案》 | | | | 17、《关于制定〈董事、监事及高级管理人员薪酬与绩效考核管理办法〉的议 | | | | 案〉的议案》 | | | | 18、《关于制定〈浙江中欣氟材股份有限公司业绩激励基金管理办法〉的议案》 | | | | 19、《2023 年一季度报告》 | | | | 20、《关于 2021 年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期及预 | | | | 留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》 | | 2023 年 8 月 | 第六届监 | 1、《关于公司 2023 年半年度报告全文及摘要的议案》 | | 18 日 | 事会第八 次会议 | 2、《关于公司 2023 年半年度募集资 ...

浙江中欣氟材股份有限公司董事会审计委员会 对年审会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立 董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的 原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度 履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计事务所基本情况 2023 年度立信为 671 家上市公司提供年报审计服务，上市公司审计收费 8.17 亿元，本公司同行业上市公司审计客户 45 家。 2、投资者保护能力 截至 2023 年末，立信已提取职业风险基金 1.61 亿元，购买的职业保险累计 赔偿限额为 12.50 亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。 近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况： | 起诉（仲裁） | 被诉（被仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事 | 诉讼（仲裁） | 诉讼（仲裁）结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | ...

浙江中欣氟材股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 本人作为浙江中欣氟材股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）的独立 董事，我在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规及《公司 章程》《独立董事工作制度》相关条款要求，诚信、勤勉、忠实、独立地履行职 责，积极参与公司重大事项的决策，充分发挥独立董事的作用，切实维护公司整 体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2023 年度的履职情 况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人基本情况 袁康：男，1989 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，武汉大学法 学博士，武汉大学社会学系博士后，主要研究方向为金融法、证券法、公司法、 网络法，在核心期刊发表论文四十余篇，出版独著《金融公平的法律实现》。现 任武汉大学法学院副教授、武汉大学网络治理研究院副院长、武汉大学资本市场 法治研究中心秘书长、湖北振华化学股份有限公司独立董事、山东科源制药股份 有限公司独立董事；自 202 ...

证券代码：002915 证券简称：中欣氟材 公告编号：2024-027 浙江中欣氟材股份有限公司 关于公司及子公司使用部分闲置自有资金进行现金 管理的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江中欣氟材股份有限公司（以下简称"中欣氟材"或"公司"）于 2024 年 4 月 12 日分别召开了第六届董事会第十四次会议和第六届监事会第十二次会议，审 议通过了《关于公司及子公司使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，同 意公司使用最高额度不超过人民币 10,000 万元的闲置自有资金在确保不影响日 常经营资金需求和资金安全的情况下进行现金管理，适时用于购买安全性高、流 动性好、保本型等金融机构理财产品。使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述额度范围内资金可以滚动使用。该事项无需提交股东大会审 议。公司监事会对上述事项发表了明确同意的意见，现将有关事项公告如下： 公司及子公司拟使用不超过人民币 10,000 万元的自有资金进行现金管理， 在额度内，资金可以循环滚动使用。 （三）投资品种 主要购买银行、证券公司等金融机构的中、低风险 ...

信会师报字[2024]第 ZF10269 号 浙江中欣氟材股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了浙江中欣氟材股份有限公司（以下简称中欣氟材） 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 浙江中欣氟材股份有限公司 内部控制审计报告 内部控制审计报告 内控审计报告 第 1 页 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，中欣氟材于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 （特殊普通合伙） 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是中欣氟材董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当， ...

资产组可收回金额 - 福建中欣氟材高宝科技有限公司资产组可收回金额为4.6467亿元[2] - 江西中欣埃克盛新材料有限公司资产组可收回金额为5.305381亿元[2] 资产组减值情况 - 福建中欣氟材高宝科技有限公司资产组存在减值迹象，计提减值[3] - 江西中欣埃克盛新材料有限公司资产组不存在减值迹象，不计提减值[3] 资产组分摊商誉原值 - 福建中欣氟材高宝科技有限公司资产组分摊商誉原值为4.8982322893亿元[4] - 江西中欣埃克盛新材料有限公司资产组分摊商誉原值为2.5206975122亿元[4] 资产组预测数据 - 福建中欣氟材高宝科技有限公司资产组预测期营业增长率为0 - 19.74%，利润率为2.27% - 7.78%，净利润为1208.4302万元 - 5065.6457万元[12] - 江西中欣埃克盛新材料有限公司资产组预测期营业增长率为0% - 10.13%，利润率为18.02% - 22.64%，净利润为3510.630934万元 - 5906.499093万元[12] 资产组前后预测对比 - 福建中欣埃克盛新材料有限公司资产组前次预测期营业收入增长率为 - 7.01% - 39.94%，本次为0 - 19.74%[12] - 江西中欣埃克盛新材料有限公司资产组前次预测期营业收入增长率为9.43% - 113.11%，本次为0 - 10.13%[12] - 福建中欣氟材高宝科技有限公司资产组前次预测稳定期利润率为9.12%，本次为5.93%；江西中欣埃克盛新材料有限公司资产组前次为12.25%，本次为22.64%[13] - 福建中欣氟材高宝科技有限公司资产组前次预测稳定期净利润为6115.28万元，本次为3864.0288万元；江西中欣埃克盛新材料有限公司资产组前次为6386.71万元，本次为6176.481803万元[13] - 福建中欣氟材高宝科技有限公司资产组前次预测折现率为13.97%，本次为12.43%；江西中欣埃克盛新材料有限公司资产组前次为12.53%，本次为12.52%[13] 资产组商誉减值 - 福建中欣氟材高宝科技有限公司资产组包含商誉的资产组账面价值为599092918.15元，可收回金额为464670000元，整体商誉减值准备为391812729.65元，本年度商誉减值损失为134422918.15元[15] - 江西中欣埃克盛新材料有限公司资产组包含商誉的资产组账面价值为486889877.35元，可收回金额为530538100元，整体商誉减值准备为0元，本年度商誉减值损失为0元[15] 其他情况 - 福建中欣氟材高宝科技有限公司资产组商誉原值为489823228.93元，已计提商誉减值准备257389811.50元，本年商誉减值损失金额为134422918.15元，未完成业绩承诺[17] - 福建中欣氟材高宝科技有限公司资产组商誉原值为489823228.93元，已计提商誉减值准备257389811.50元，本年商誉减值损失金额为134422918.15元，首次下滑50%以上的年度为2019年，下滑趋势已扭转[18] - 江西中欣埃克盛新材料有限公司资产组无形资产-其他（专利权）资产寿命为10年，未入账原因是专利在研发时未严格区分研究阶段和开发阶段，相应支出计入当期损益[18]

业绩总结 - 2024年营业收入较上年同期增长20%[4] - 2024年净利润约为8000万元[4] 财务预算 - 2024年预算报告以2023年度审计财务报告为基础编制[3] - 公司本部2024年度净利润按15%所得税税率政策扣除后预算[5] - 子公司高宝科技、江西埃克盛2024年按25%所得税税率进行预算[5]

会计师事务所选聘 - 选聘应经审计委员会、董事会和股东大会审议[3] - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[9] - 拟更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[14] 审计费用 - 较上一年度下降20%以上（含20%），需说明金额、定价原则等[10] - 公司应在年度报告中披露审计费用[11] 人员轮换 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[10] - 承担首次公开发行股票或向不特定对象公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[11] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[12] 解聘与续聘 - 解聘或不再续聘应提前30天通知[14] 审计委员会职责 - 审议改聘提案需调查执业质量、诚信情况并发表审核意见[14] - 应对资产负债表日后至年报出具前、连续两年或同一年度多次变更保持关注[16] - 需关注拟聘任事务所近3年因执业质量被多次行政处罚或多个审计项目被立案调查情况[16] - 应关注拟聘任原审计团队转入其他事务所的情况[16] - 要关注聘任期内审计费用较上一年度变动大或选聘成交价大幅低于基准价的情况[16] - 需关注事务所未按要求实质性轮换审计项目合伙人、签字注册会计师的情况[17] 禁止选聘情况 - 不再选聘未按时间要求提交审计报告的事务所[17] - 不再选聘与其他审计单位串通虚假应聘的事务所[17] - 不再选聘将审计项目分包或转包给其他机构的事务所[17] - 不再选聘审计报告不符合要求、存在明显质量问题的事务所[17] - 不再选聘未按规定向审计委员会备案和报告财务报表审计资料的事务所[17]

业绩总结 - 2023年营业收入134,352.81万元，较2022年减少16.16%[2][10] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 -18,817.90万元，较2022年下降201.77%[2][10] - 2023年末资产总额319,115.64万元，较年初增加6.11%[3] - 2023年末负债总额146,894.96万元，较年初增加39.70%[3] 财务数据 - 2023年末货币资金24,702.53万元，较2022年减少53.47%[4] - 2023年末应收账款32,608.90万元，较2022年增加28.33%[4] - 2023年末固定资产138,646.05万元，较2022年增加71.03%[4] - 2023年末在建工程26,493.65万元，较2022年减少38.38%[4] - 2023年末应付账款34,124.11万元，较2022年增加89.73%[4] - 2023年末长期借款42,453.75万元，较2022年增加98.20%[4] - 2023年末未分配利润18,620.41万元，较2022年减少57.68%[5][10] 成本费用 - 2023年营业成本为116,128.43万元，较2022年减少6.33%[10] - 2023年税金及附加为1,070.97万元，较2022年增加15.51%[11] - 2023年销售费用为3,082.59万元，较2022年增加171.42%[13] - 2023年财务费用为2,026.34万元，较2022年增加9,225.76%[13] 现金流量 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 19,914.13万元，较2022年减少388.99%[17] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 28,860.31万元，较2022年减少226.48%[17] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为20,188.51万元，较2022年增加33.65%[17]