行业整体情况 - 2023年陶瓷行业整体呈现乐观谨慎态度，国家陆续出台多个有利于房地产和提振经济的政策，但短期内土地出让拍卖仍有一定下降[1][2] - 2023年1-9月行业需求整体不如市场年初预期，消费者对未来预期发生变化，消费信心恢复需要时间[2][3] - 行业产能利用率不足，部分产区产能利用率较高，消费结构发生变化，高端产品价格和销量下降[3][4] 公司经营情况 - 公司从2022年中开始实施降本增效措施，效果逐步显现，毛利率和净利率不断提升[3] - 公司推出瓷砖包施工服务"微笑铺贴"，取得一定成效并总结出经验[4][5] - 公司对房地产精装修工程实行强风险管控，未来可能存在缩量或维持目前体量[5][6] - 公司陶瓷机械设备和原料国产化率较高，不存在严重依赖国外技术[8] - 公司在广东、广西、江西等地区布局生产基地，未来可能考虑海外投资建厂[9] 未来展望 - 后续能源价格走势将影响公司毛利率[10] - 公司正在优化销售结构，战略工程业务销售占比不断下降[11]

财务表现 - 2023年1-9月公司实现合并营业收入45.45万元，同比下降3.17% [2] - 归属于上市公司股东的净利润3.33亿元，同比增长190.35% [2] - 经销渠道营业收入289,824.48万元，同比增长9.13% [2] - 渠道工程营业收入164,684.42万元，同比减少17.23% [2] - 三季度毛利率环比二季度提升，主要由于能源及原材料价格下降 [5] 销售策略 - 公司调整和优化销售结构，实施渠道下沉策略，积极开拓空白市场 [2] - 战略工程渠道延续风险管控策略，收缩部分流动性风险较大的房地产客户订单 [2] - 针对房地产客户订单仍采取风险管控策略，谨慎接单 [3] 成本控制 - 公司实施各项降本增效措施，人员费用、部分原材料及能源价格有所下降 [3] - 销售费用率同比下降 [3] - 公司降本增效措施效果逐渐显现，营业成本按加权平均方式结转 [5] 行业展望 - 国家陆续出台多个有利于房地产以及提振经济的政策，长远有利但短期影响有限 [3] - 房地产销售同比、环比下降，大家居材料供应商一般滞后6-8个月反映 [3] - 消费降维呈持续态势，后续双碳政策以及碳交易政策将影响行业竞争格局 [3] - 广东省已将建筑陶瓷纳入2024年碳交易目录，但尚未获悉有偿碳交易比例 [4] 产能与产品 - 部分产区产能利用率不足，但高安、藤县产区产能利用率较高 [3] - 公司产品单价同比去年有所下降，需销售更大量以保持收入平稳 [3] - 公司窑炉开工率较高、产品品质较稳定，制造成本环比改善 [5] 经销商与专卖店 - 2023年1-9月经销商开拓情况和专卖店新增情况不如往年，经销网络开拓难度大 [3] - 经销客户新建专卖店投入比较谨慎，反映对未来信心问题 [3] 存货管理 - 公司销售模式分为经销业务和战略工程业务，产品存在差别 [4] - 受房地产调整和暴雷影响，前期根据房地产合同计划生产的产品形成存货 [4] - 公司加大存货管理，加大周转力度，取得一定效果 [4] 国际市场 - 国内陶瓷行业产能过剩，部分企业尝试“走出去”国外建生产基地 [4] - 国外投资建生产基地可应对关税、反倾销等不利影响，解决陶瓷重物体运输费高问题 [4] - 需研究清楚各国法律法规，降低国际投资风险 [4]

营业收入及利润 - 2023年第三季度，蒙娜丽莎集团营业收入为1,769,366万元，同比下降7.60%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为118,193,000元，同比增长42.94%[5] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为465,294,300元，同比增长2.34%[5] - 公司投资活动产生的现金流量减少至22,665.89万元，同比减少69.79%[19] - 公司筹资活动产生的现金流量减少至9,705.36万元，同比减少286.98%[20] - 2023年第三季度现金及现金等价物净增加额为152,713,084.00元[30] 非经常性损益项目 - 公司非经常性损益项目中，主要包括非流动资产处置损益、政府补助、金融资产公允价值变动损益等[6][7][8] - 其他非经常性损益项目具体包括减免增值税和代扣个人所得税手续费返还[10] 资产负债表项目变动 - 公司应收票据、预付款项、其他流动资产等资产负债表项目发生变动，主要原因包括应收票据解付、预付能源款增加等[12] - 公司其他非流动资产、应付票据、一年内到期的非流动负债等项目也出现变动，主要原因包括子公司增加对外投资、应付票据到期解付等[13][14][15] - 公司其他流动负债、租赁负债、递延收益等项目发生变动，主要原因包括供应链保理到期兑付、解除部分仓储租赁合同等[17] 其他财务数据 - 公司报告期末普通股股东总数为17,328，前10名股东持股情况中，萧华持股30.13%，霍荣铨持股13.81%，邓啟棠持股9.41%，张旗康持股9.41%[21] - 公司回购专用证券账户报告期末持有的普通股数量为6,379,004股，占公司总股本的1.54%[23]

| 证券代码：002918 | 证券简称：蒙娜丽莎 | 公告编号：2023-083 | | --- | --- | --- | | 债券代码：127044 | 债券简称：蒙娜转债 | | 蒙娜丽莎集团股份有限公司 1. 基本信息 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 年 7 月 组织形式 | | 18 | 日 | | | 特殊普通合伙 | | | | | | 上年末执业人员 | 注册会计师 | | | | | | | 人 | | 2,064 | | | | 业务收入总额 | | | | | | | | | | 38.63 | | 计）业务收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 亿元 | | | | | 21.15 | | | 客户家数 | | | | | 家 | | | | | 612 | | | 审计收费总额 | | | | | 亿元 ...

| 证券代码：002918 | 证券简称：蒙娜丽莎 | 公告编号：2023-084 | | --- | --- | --- | | 债券代码：127044 | 债券简称：蒙娜转债 | | 蒙娜丽莎集团股份有限公司 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议召开时间：2023 年 11 月 21 日（星期二）下午 14:30 （2）网络投票时间： ①通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2023 年 11 月 21 日上午 9:15-9:25、9:30-11:30，下午 13:00-15:00。 关于召开 2023 年第二次临时股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 蒙娜丽莎集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 10 月 25 日召开了公司 第三届董事会第三十二次会议，董事会决定以现场表决与网络投票相结合的方式召开公司 2023 年第二次临时股东大会（以下简称"本次会议"或"本次股东大会"）。现将会议 的有关情况通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2023 年第二次临时股东大会 2、股东大会的召 ...

| 证券代码：002918 | 证券简称：蒙娜丽莎 | 公告编号：2023-082 | | --- | --- | --- | | 债券代码：127044 | 债券简称：蒙娜转债 | | 蒙娜丽莎集团股份有限公司 关于以协定存款方式存放募集资金的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 蒙娜丽莎集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 10 月 25 日召开了第三 届董事会第三十二次会议及第三届监事会第二十四次会议，分别审议通过了《关于以协定 存款方式存放募集资金的议案》，同意公司在不影响募投项目正常实施进度的情况下，将 公开发行可转换公司债券募集资金的存款余额以协定存款方式存放并签署协定存款协议， 期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司董事会授权公司法定代表人签署上述 协定存款事项相关的各项法律文件。具体情况如下： 一、募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准蒙娜丽莎集团股份有限公司公开发行可转换公 司债券的批复》（证监许可[2021]2510 号）核准，公司于 2021 年 8 月 16 日公开发行可转 换 ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于蒙娜丽莎集团股份有限公司以协定 存款方式存放募集资金的核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"保荐机构"）作为蒙娜丽 莎集团股份有限公司（以下简称"蒙娜丽莎"或"公司"）公开发行可转换公司 债券的保荐机构，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》等有关规定，对蒙娜丽莎以协定存款方式存放募集资金的事项进 行了核查，具体情况如下： 一、 募集资金的基本情况 二、 募集资金使用情况及暂时闲置情况 截至 2023 年 9 月 30 日，公司公开发行可转换公司债券募集资金已累计使用 89,705.73 万元（包括公司置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付 发行费用的金额），募集资金余额为 26,983.63 万元（包括累计收到的银行存款利 息扣除银行手续费等的净额）。 由于募集资金投资项目的建设需要一定周期，根据募集资金投资项目建设进 度，现阶段部分募集资金存在闲置情况。 经中国证券监督管理委员会《关于核准蒙娜丽莎集团股份有限公司公开发行 可转换公司债 ...

蒙娜丽莎集团股份有限公司第三届董事会第三十二次会议 蒙娜丽莎集团股份有限公司 独立董事关于公司第三届董事会第三十二次会议 相关事项的事前认可意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文 件和《蒙娜丽莎集团股份有限公司章程》《独立董事工作制度》等公司相关制度的有关规 定，作为蒙娜丽莎集团股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会独立董事，就拟 提交公司第三届董事会第三十二次会议审议的相关事项进行了认真审核，并与公司相关人 员进行了有效沟通，发表如下事前认可意见： 一、关于续聘会计师事务所的事前认可意见 天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力， 能够遵循独立审计的原则，满足公司财务审计及内部控制审计等审计工作要求，续聘天健 会计师事务所（特殊普通合伙）有利于保障公司审计工作质量，有利于保护上市公司及其 他股东利益，尤其是中小股东利益，我们同意将本议案提交董事会审议。 （以下无正文） 蒙娜丽莎集团股份有限公司 2023 年 10 月 25 日 蒙娜丽莎集团股份 ...

蒙娜丽莎集团股份有限公司第三届董事会第三十二次会议 蒙娜丽莎集团股份有限公司 独立董事关于公司第三届董事会第三十二次会议 相关事项的独立意见 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等法律、法规、规 范性文件和《蒙娜丽莎集团股份有限公司章程》《独立董事工作制度》等相关制度的有关 规定，作为蒙娜丽莎集团股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会独立董事，我 们对提交公司第三届董事会第三十二次会议审议的相关事项进行了认真审核，并发表如下 独立意见： 一、关于以协定存款方式存放募集资金的独立意见 经核查，天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事上市公司审计业务的丰富经验 和良好的职业素质，承办公司财务审计业务以来，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执 业准则，为公司提供了高质量的审计服务，所出具的审计报告能公正、真实地反映公司的 财务状况和经营成果。本次续聘符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》规定， 不存在损害公司、公司股东特别是中小股东利益的情况。我们同意续聘天健会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司 2 ...

第一章 总 则 蒙娜丽莎集团股份有限公司 内部控制评价管理办法 蒙娜丽莎集团股份有限公司 内部控制评价管理办法 第一条 为了全面评价蒙娜丽莎集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制的设 计和运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，及时揭示和防范风险，提高公司经营 管理水平和风险防范能力，保障公司资产安全，根据《企业内部控制基本规范》《企业内 部控制评价指引》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 21 号——年度内部控制评 价报告的一般规定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》等法律法规、规范性文件、交易所业务规则以及《蒙娜丽莎集团股份有限公司章 程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公司实际情况制定本办法。 第二条 本办法适用于公司及其全资子公司、控股子公司。 第三条 本办法所称的内部控制评价是指公司董事会或者其审计委员会根据《企业内 部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》以及公司经营管 理制度规定，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，确定 内部控制评价的具体内容，对内部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论、 ...