募集资金情况 - 公司首次公开发行股票2494.70万股，发行价每股13.89元，募资总额34651.38万元，净额30497.80万元[1] - 2020 - 2023年分别使用募资0.00万元、16238.37万元、13447.70万元、0.00万元，累计使用29686.07万元[2] - 2020 - 2023年收到银行存款利息扣除手续费净额累计882.55万元[2] - 截至2023年12月31日，结余募集资金余额为1694.28万元[2] 项目进展与效益 - 高端分立器件和超大集成电路用单晶硅片项目累计投入24773.37万元，投资进度103.23%，本年度效益 - 5305.25万元[19] - 企业技术研发中心建设项目累计投入403.82万元，投资进度20.19%，达预定可使用状态时间延至2024年12月31日[19][20] - 补充流动资金累计投入4508.88万元，投资进度100.20%[19] 其他情况 - 2021年1月15日公司以募集资金置换自筹资金5121.08万元[20] - 2023年度公司无变更募集资金投资项目资金使用情况[11] - 公司已披露募集资金信息无违规，保荐机构对2023年度募资存放与使用情况无异议[12][14]

会计政策变更 - 公司自2023年1月1日起变更租赁相关会计政策[3] - 变更后按《企业会计准则解释第16号》执行[7] 数据调整 - 2022年12月31日合并表递延所得税资产增469,808.64元，负债同增[11] - 2022年12月31日母公司表递延所得税资产增27,148.48元，负债同增[11] 变更影响 - 变更符合规定，能客观反映财务状况和经营成果[11]

关于浙江中晶科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn floors 5-8,12 and 23. Block A. UDC Times Building, No. 8 Xinye Road. Qianjiang New City, Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 目 录 | 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 | 次 | | --- | --- | | 审核说明 | 页 1-2 | 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3 管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委 员会、公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会《上 市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(中国证券监 督管理委员会公告[2022]26号文)及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求，并 负责设计、执行和维护必要的内部控制，并保证其内容真实、准确、 ...

利润分配相关 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为以股权登记日当日的总股本（扣除回购专户股份数）为基数，向全体股东每10股转增3股，派发现金红利0元，送红股0股[5] - 报告期内公司严格按照《公司章程》执行利润分配政策[141] - 2023年度利润分配预案为不进行现金分红、送红股0股，以资本公积金向全体股东每10股转增3股[145] - 截至2023年12月31日公司总股本10063.3516万股，扣除回购专用账户股份23万股后，参与利润分配股数为10040.3516万股，资本公积转增股本3012.1054万股，转增后总股本为13075.4570万股[145] - 不进行现金分红原因是募投项目处于上量爬坡和建设阶段，需大量资金，且要考虑2024年发展规划[146] 整体财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入为348,495,266.97元，较2022年的338,139,709.00元增长3.06%[18] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 - 34,065,701.46元，较2022年的19,405,219.01元下降275.55%[18] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 37,053,623.97元，较2022年的17,560,547.29元下降311.00%[18] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为56,073,495.51元，较2022年的111,668,622.47元下降49.79%[18] - 2023年基本每股收益为 - 0.34元/股，较2022年的0.19元/股下降278.95%[18] - 2023年加权平均净资产收益率为 - 4.80%，较2022年的2.55%下降7.35%[18] - 2023年末总资产为1,384,123,368.58元，较2022年末的1,403,788,688.85元下降1.40%[18] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为688,681,252.38元，较2022年末的741,685,152.99元下降7.15%[18] - 2023年营业收入扣除金额为2,660,928.08元，扣除后金额为345,834,338.89元；2022年营业收入扣除金额为8,615,261.14元，扣除后金额为329,524,447.86元[18] - 2023年度公司实现营业收入348,495,266.97元，归属于母公司股东的净利润为 - 34,065,701.46元[41] - 截至2023年12月31日，公司总资产为1,384,123,368.58元，归属于上市公司股东的净资产688,681,252.38元[41] - 2023年公司营业收入合计348,495,266.97元，较2022年的338,139,709.00元增长3.06%[52] - 2023年销售费用548.41万元，同比增4.59%；管理费用3703.74万元，同比降2.68%；财务费用-30.07万元，同比降92.68%[61] - 2023年研发投入2633.09万元，同比增31.71%，研发投入占营业收入比例7.56%，较2022年增1.65%[62][63] - 2023年经营活动现金流入3.39亿元，同比增6.93%；现金流出2.82亿元，同比增37.84%；现金流量净额5607.35万元，同比降49.79%[64] - 2023年投资活动现金流入15万元，同比增74900.00%；现金流出1.27亿元，同比降43.88%；现金流量净额-1.26亿元，同比降43.95%[64][65] - 2023年筹资活动现金流入1.25亿元，同比降61.77%；现金流出1.03亿元，同比降52.68%；现金流量净额2202.91万元，同比降79.85%[65] - 2023年末货币资金3.11亿元，占总资产比例22.48%，较年初降5.90%；存货1.31亿元，占比9.44%，较年初降4.67%[69] - 2023年末固定资产5.69亿元，占总资产比例41.12%，较年初增2.88%；在建工程8659.09万元，占比6.26%，较年初增5.06%[69] - 资产减值-7004.81万元，占利润总额比例202.74%；营业外收入9.15万元，占比-0.26%；营业外支出13.83万元，占比-0.40%[67] - 2023年度合并归属于母公司净利润为-3406.570146万元，母公司净利润为2379.550472万元[144] - 本年度拟提取237.955047万元法定公积金，截止2023年12月31日，公司可供分配利润为19043.780583万元，母公司可供分配利润为13403.511690万元[144] 各季度财务数据关键指标 - 各季度营业收入分别为77387173.16元、91138689.75元、87468656.11元、92500747.95元[22] - 各季度归属于上市公司股东的净利润分别为 -7098343.79元、 -5207721.16元、 -7554933.66元、 -14204702.85元[22] - 各季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为 -7471840.22元、 -5853705.57元、 -8367301.42元、 -15360776.76元[22] - 各季度经营活动产生的现金流量净额分别为 -4368646.39元、 -1845393.34元、4063708.39元、58223826.85元[22] 非经常性损益数据 - 2023 - 2021年非经常性损益合计分别为2987922.51元、1844671.72元、4836024.94元[23] 行业市场数据 - 2023年全球半导体行业销售额总计5268亿美元，较2022年的5741亿美元下降8.2%，中国销售额同比下降14%[28] - 2023年全球半导体行业销售额总计5268亿美元，较2022年的5741亿美元下降8.2%，中国销售额同比下降14%[89] 公司业务地位与性质 - 公司在国内分立器件用单晶硅棒、研磨硅片以及半导体功率芯片及器件领域占据领先市场地位[31] - 公司主营业务为半导体硅材料及其制品的研发、生产和销售，有多个生产基地和项目处于不同阶段[33] - 公司是国家高新技术企业等，拥有多项核心技术和专利，核心管理团队技术创新能力强[34] - 公司在国内分立器件用单晶硅棒、研磨硅片以及半导体功率芯片及器件领域占据领先的市场地位[41] 公司经营模式 - 公司主要采取“以产定购 + 安全库存”的采购模式[37] - 公司主要采取“以销定产 + 自主备货”的生产模式[37] - 公司主要采取“直销为主、分销为辅”的销售模式[37] 公司经营影响因素 - 公司受下游客户需求下降影响，产能利用率不足，产品整体毛利率同比有所下降[41] - 募投项目正处于爬坡上量阶段，产品成本较高，各项经营费用增加[42] - 公司基于谨慎性原则对存货等资产进行减值测试，报告期内资产减值损失增加[42] 各业务线数据关键指标变化 - 半导体材料及其制品营业收入345,834,338.89元，占比99.24%，较2022年增长4.95%[52] - 半导体单晶硅片销售量1,844.50万片，较2022年增长12.25%；生产量1,800.21万片，较2022年增长4.39%；库存量725.35万片，较2022年下降5.76%[56] - 半导体单晶硅棒销售量139,193.18公斤，较2022年增长15.51%；生产量129,405.69公斤，较2022年下降15.31%；库存量116,524.63公斤，较2022年下降7.75%[56] - 半导体功率芯片及器件销售量34,761.78万支，较2022年增长6.19%；生产量33,993.10万支，较2022年下降7.40%；库存量6,981.25万支，较2022年下降9.92%[56] - 境内营业收入311,278,692.82元，占比89.32%，较2022年增长11.25%；境外营业收入37,216,574.15元，占比10.68%，较2022年下降36.21%[52] - 经销营业收入17,442,029.02元，占比5.00%，较2022年下降49.40%；直销营业收入331,053,237.95元，占比95.00%，较2022年增长9.02%[52] - 半导体材料及其制品营业成本241,171,692.59元，毛利率30.26%，营业收入较2022年增长4.95%，营业成本较2022年增长16.51%，毛利率较2022年下降6.92%[53] - 半导体单晶硅片直接材料成本55,362,854.59元，占营业成本比重45.88%，较2022年增长12.84%[58] - 半导体单晶硅棒直接材料成本36,327,265.66元，占营业成本比重63.01%，较2022年增长15.31%[58] 客户与供应商数据 - 前五名客户合计销售金额1.22亿元，占年度销售总额比例34.96%，前五名供应商合计采购金额6119.02万元，占年度采购总额比例57.00%[60] 研发人员数据 - 2023年研发人员112人，较2022年增10.89%，研发人员数量占比14.05%，较2022年增2.24%[63] 受限资金数据 - 截至报告期末，货币资金账面余额和账面价值均为7,558,854.82元，受限类型为保证金[72] 募投项目数据 - 特种高压和车用高功率二极管生产项目报告期投入金额为26,853,333.43元，累计实际投入金额为27,577,333.43元，项目进度为22.86%[75] - 2020年首次公开发行股票募集资金总额为34,651.38万元，净额为30,497.8万元，已累计使用28,901.62万元，尚未使用募集资金总额为1,596.18万元[79] - 2020 - 2023年累计已使用募集资金29,686.07万元，累计收到银行存款利息扣除手续费等净额为882.55万元[79] - 截至2023年12月31日，结余募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净额）余额为1,694.28万元[79] - 高端分立器件和超大规模集成电路用单晶硅片项目募集资金承诺投资总额为23,997.8万元，截至期末累计投入金额为24,773.37万元，投资进度为103.23%[81] - 高端分立器件和超大规模集成电路用单晶硅片项目于2023年06月30日达到预定可使用状态，本报告期实现效益5,305.25万元，但未达到预计效益[81] - 企业技术研发中心建设项目承诺投资2000万元，截至2023年进度为403.82万元，占比20.19%，预计2024年12月31日完成[82] - 补充流动资金承诺投资4500万元，截至2023年进度为4508.88万元，占比100.20% [82] - 承诺投资项目小计30497.8万元，截至2023年进度为29686.07万元，差额为5305.25万元[82] - 2021年1月15日，公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换总金额为5121.08万元[83] - 截至2023年12月31日，募集资金账户余额1694.28万元，后续将用于募集资金投资项目[83] - 公司高端分立器件和超大规模集成电路用单晶硅片项目处于上量爬坡阶段，未实现规划产能和预计效益[83] 子公司财务数据 - 宁夏中晶注册资本5000万元，总资产23235.53万元，净资产14104.39万元，营业收入16761.58万元，营业利润2652.42万元，净利润2379.48万元[88] - 西安中晶注册资本1463.7万元，总资产4643.73万元，净资产2154.67万元，营业收入3199.48万元，营业利润 -961.39万元，净利润 -797.43万元[88] - 中晶新材料注册资本23500万元，总资产53993.57万元，净资产15426.49万元，营业收入1274.79万元，营业利润 -7218.01万元，净利润 -5273.73万元[88] - 江苏皋鑫注册资本20000万元

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 评价范围单位资产总额和营收合计占合并报表对应总额100%[5] 公司制度建设 - 公司建立完善法人治理结构和相关制度[5] - 公司建立完善人力资源政策和管理体系[8] - 公司健全完善涵盖多方面的制度体系[11] 风险控制 - 公司制定完整风险控制管理规定[10] - 公司建立财务风险预警与合同管理制度[10] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷按营收、资产总额错报比例划分[17] - 非财务报告内控缺陷按营收、资产总额损失金额划分[19] 报告期情况 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[23][24] - 报告期内无其他内控相关重大事项说明[25]

2023年监事会情况 - 召开4次会议，各次审议议案数不等[2][3][5] - 认为公司内控、财务、关联交易、募资使用等规范合规[6][7][8] 2024年监事会计划 - 参与公司治理，监督会议[11] - 监督重点投资项目和资金使用[11] - 加强学习，推进自身建设[11]

浙江中晶科技股份有限公司 董事会 2024 年 4 月 26 日 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 等要求，结合独立董事出具的《独立董事关于独立性自查情况的报告》，经核 查，浙江中晶科技股份有限公司(以下简称"公司")董事会认为： 经核查，报告期内公司第三届董事会独立董事杨德仁、魏江、胡旭微的任 职经历及个人签署的相关自查文件，确认各位已离任独立董事在报告期内未在 公司担任除独立董事以外的任何职务，亦未在公司的主要股东单位中担任任何 职务。独立董事与公司及其主要股东之间不存在任何形式的利益冲突、关联关 系或其他可能对其独立客观判断产生影响的情况。以上独立董事在任期届满前 始终保持高度的独立性，其履职行为符合《上市公司独立董事管理办法》《上 市公司治理准则》以及《公司章程》中关于独立董事独立性的严格规定和要求， 有效地履行了独立董事的职责，为公司决策提供了公正、独立的专业意见。 浙江中晶科技股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 ...

证券代码：003026 证券简称：中晶科技 公告编号：2024-040 浙江中晶科技股份有限公司 关于公司 2024 年一季度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江中晶科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据《深圳证券交易所股 票上市规则》《企业会计准则》以及公司会计政策的有关规定，本着谨慎性原则， 对公司截至 2024 年 3 月 31 日合并财务报表范围内的各项需要计提减值的资产 进行了评估和分析，对预计存在较大可能发生减值损失的相关资产计提减值准备。 现将具体情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 经公司初步测算，对 2024 年一季度存在减值迹象的各项资产计提减值金额 预计为 1,258.07 万元，明细如下： 1、预计计提资产减值准备的原因 根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，为真 实、准确地反映公司 2024 年一季度财务状况和经营成果，公司及所属子公司对 存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试，拟对可能发生资产 减值损失的相关资产计提资产减值准备。 2、本次计 ...

独立董事履职情况 - 2023年出席两次股东大会和四次董事会会议[1] - 2023年召集并参与两次董事会提名委员会会议[3] - 2023年参与一次董事会战略委员会会议[3] - 2023年参与五次董事会审计委员会会议[3] 独立董事意见发表 - 2023年4月27日就多项事项发表同意意见[5] - 2023年8月28日就控股股东及对外担保情况发表同意意见[5] - 2023年10月26日就部分募集资金投资项目延期发表同意意见[5] 未发生事项 - 2023年未提议召开董事会、聘请外部机构、聘用或解聘事务所[9]

财务数据 - 公司2024年第一季度营业收入为106,512,445.31元，同比增长37.64%[4] - 公司2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为1,227,425.51元，同比增长117.29%[4] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为12,129,304.26元，同比增长377.64%[4] - 公司2024年第一季度营业收入为10.65亿元[11] - 公司2024年第一季度净利润为1.23亿元[11] - 公司2024年第一季度毛利率为33.3%[11] 资产负债情况 - 公司2024年第一季度应收票据余额为9,978,431.21元，同比增长103.48%[7] - 公司2024年第一季度应收账款余额为116,737,196.22元，同比增长31.59%[7] - 公司2024年第一季度预付款项余额为2,113,763.86元，同比增长296.05%[7] - 公司2024年第一季度其他应收款余额为2,126,847.75元，同比增长85.38%[7] - 公司2024年第一季度应付票据余额为22,893,838.24元，同比增长49.46%[7] - 公司2024年第一季度其他流动负债余额为2,648,309.56元，同比增长67.22%[7] - 公司2024年第一季度末货币资金余额为30.18亿元[11] - 公司2024年第一季度末应收账款余额为11.67亿元[11] - 公司2024年第一季度末存货余额为12.39亿元[11] - 公司2024年第一季度末固定资产余额为61.46亿元[11] - 公司2024年第一季度末总资产为139.24亿元[11] - 公司2024年第一季度末总负债为56.58亿元[11] - 公司2024年第一季度末所有者权益为82.66亿元[11] 现金流情况 - 公司2024年第一季度收到的税费返还为3,816,503.34元[7] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为60,050,053.42元[15] - 2024年第一季度购买商品、接受劳务支付的现金为21,919,936.23元[15] - 2024年第一季度支付给职工以及为职工支付的现金为28,758,736.88元[15] - 2024年第一季度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为11,330,537.48元[16] - 2024年第一季度取得借款收到的现金为50,000,000.00元[16] - 2024年第一季度偿还债务支付的现金为55,050,000.00元[16] - 2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为285,434,668.19元[16] 研发情况 - 2024年第一季度研发费用为6,809,778.64元[13]