江苏华盛天龙光电设备股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核说明 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 一、专项说明 二、专项说明附表 三、专项说明附件 1. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件 2. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件 3. 注册会计师执业证书复印件 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 表应当与已审计的 2024 年度财务报表一并阅读。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengt ...

业绩总结 - 截至2024年12月31日，公司净资产为 -2,956,210.40元[6] - 截至2024年12月31日，公司未分配利润为 -1,070,856,533.62元[6] - 2024年度公司净利润为 -27,303,694.80元[6] - 2024年度公司经营现金流为 -11,765,019.21元[6] 其他 - 事务所于2025年4月18日出具含持续经营重大不确定性段落的审计报告[5] - 专项说明仅供公司2024年度报告披露使用[10]

江苏华盛天龙光电设备股份有限公司 2024年度合并及母公司财务报表 审计报告书 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 三、审计报告附件 一、审计报告 二、审计报告附送 1. 合并及母公司资产负债表 2. 合并及母公司利润表 3. 合并及母公司现金流量表 4. 合并股东权益变动表 5. 母公司股东权益变动表 6. 财务报表附注 1. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件 2. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件 3. 注册会计师执业证书复印件 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 ...

会议召开情况 - 2024年度召开4次股东大会[6] - 2024年度召开3次独立董事专门会议[8] - 2024年度召开4次审计委员会会议[11] 资金与股权变动 - 截至2024年6月30日无资金占用和违规担保[8] - 2024年关联方增资8500万，公司持股5.56%[9] 信息披露 - 2024年按时披露多份报告[16] - 信息披露真实准确完整[17] 独立董事履职 - 独立董事出席会议情况良好[6] - 参加薪酬与考核委员会会议审核激励计划[12] - 履职无弃权、反对情况[20]

会议情况 - 2024年召开7次董事会会议，独立董事刘建军出席7次[4] - 2024年召开2次股东大会，独立董事刘建军出席2次[6] - 2024年度刘建军主持并参加1次薪酬与考核委员会会议[10] 关联交易 - 2024年10月10日，关联方增资8500万元，增资后公司持股5.56%[8] - 2024年12月29日，披露与关联方签署日常经营合同公告[14] 报告披露 - 2024年度按时编制并披露半年度和第三季度报告[15] 合规情况 - 2024年公司无控股股东及关联方资金占用和违规担保[7][14] - 公司信息披露真实准确完整，报告经审议通过[16]

人员变动 - 独立董事宋东升于2024年8月15日离任[2] 履职情况 - 宋东升应出席董事会会议4次，现场全出席[4] - 2024年公司开2次股东大会，宋出席2次[5][6] - 宋参加1次董事会薪酬与考核委员会会议[7] 建议与要求 - 宋要求关注内控制度执行及信息披露[10] - 宋建议高管与长期持股投资者沟通[10]

江苏华盛天龙光电设备股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 江苏华盛天龙光电设备股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业内部 控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内 部控制规范体系），结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和 专项监督的基础上，董事会对公司 2024 年度内部控制制度的建立健全和实施情 况进行了检查，出具了 2024 年度内部控制评价报告。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导 ...

业绩情况 - 2024年度经审计后净资产为负值[2][5] - 最近三个会计年度扣非前后净利润孰低者均为负值[2][6] 股票交易 - 2025年4月21日停牌一天，4月22日起复牌[2][4] - 4月22日起实施退市风险警示，简称变为“*ST天龙”[2][4] 过往风险警示 - 2020年9月15日起股票交易被实施其他风险警示[5] - 2023年12月12日，子公司账户被冻结，股票叠加风险警示[6][7] 未来展望 - 2025年加快签约项目履约，推动潜在项目具备条件[8] - 2025年优化业务结构、提升服务、降本增效[9][10] - 2025年加强应收账款管理，争取股东支持[10] 退市风险 - 若2025年度出现规定情形，深交所将终止股票上市[11]

江苏华盛天龙光电设备股份有限公司 董事会对带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计 报告涉及事项的专项说明 江苏华盛天龙光电设备股份有限公司（以下简称"公司"或"天龙光电"） 聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务报告的审计机 构。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）现已向公司提交了《2024 年度审计 报告》。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务报告出具 了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告。现就审计意见涉及的相 关事项说明如下： 一、持续经营重大不确定性段落涉及事项的详细情况 注册会计师在审计报告中增加"与持续经营相关的重大不确定性"段落的内 容如下： 1、审计委员会的意见 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务报表出具了带 持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告，审计报告内容客观和真实地 反映了公司实际的财务状况，揭示了公司面临的风险，我们同意中兴华会计师事 务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务报表出具的审计报告。此外，我们 也将持续关注并监督公司董事会和管理层采取的相应措施，希望公司能够妥善处 理相关事 ...

江苏华盛天龙光电设备股份有限公司 2024 年度财务决算报告 一、2024 年度财务报表审计情况 2024 年度财务报表经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审 计，除"与持续经营相关的重大不确定性"部分所述事项产生的影 响外，财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了天龙光电 2024 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2024 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 本公司管理层相信自报告期末 12 个月内未来期间可持续经营。 因此，本公司以持续经营为基础编制 2024 年度的财务报表。 | 项目 | 2024 年 | 2023 年 | 本年比上年增减 | 2022 年 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 161,127,858.56 | 368,402,027.39 | -56.26% | 249,638,596.82 | | 归属于上市公司股东的净利润 | -27,303,694.80 | -8,582,265.60 | -218.14% | 12,612,855.14 | | （元） | | | | | | 归属于 ...