业绩报告 - 公司《2025年第一季度报告》于2025年4月28日在巨潮资讯网披露[1]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入633,535,253.66元，较上年同期减少10.13%[4] - 归属于上市公司股东的净利润19,616,573.49元，较上年同期减少20.02%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润16,913,099.86元，较上年同期增加35.22%[4] - 营业总收入为6.34亿元，较上期7.05亿元下降10.13%[19] - 营业利润为3131.34万元，较上期2400.70万元增长30.43%[20] - 利润总额为3090.80万元，较上期2453.36万元增长25.98%[21] - 净利润为2809.50万元，较上期2557.44万元增长9.85%[21] - 基本每股收益为0.0234元，较上期0.0293元下降20.14%[22] - 稀释每股收益为0.0234元，较上期0.0293元下降20.14%[22] 成本和费用（同比环比） - 税金及附加本期发生额30,920,036.49元，较上期发生额增加750.17%[9] - 营业总成本为6.26亿元，较上期7.19亿元下降12.98%[20] 现金流量（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额103,938,550.17元，较上年同期增加16.04%[4] - 收到其他与经营活动有关的现金本期发生额160,258,342.20元，较上期发生额增加1523.79%[9] - 取得借款收到的现金本期发生额450,900,000.00元，较上期发生额增加1403.00%[9] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期发生额379,948,971.84元，较上期发生额增加250.58%[9] - 经营活动现金流入小计本期为940,382,300.65元，上期为784,480,368.52元；经营活动现金流出小计本期为836,443,750.48元，上期为694,909,293.19元；经营活动产生的现金流量净额本期为103,938,550.17元，上期为89,571,075.33元[23][24] - 投资活动现金流入小计本期为902,267,328.65元，上期为574,750,851.94元；投资活动现金流出小计本期为1,351,948,971.84元，上期为732,500,537.18元；投资活动产生的现金流量净额本期为 - 449,681,643.19元，上期为 - 157,749,685.24元[24] - 筹资活动现金流入小计本期为450,900,000.00元，上期为30,000,000.00元；筹资活动现金流出小计本期为32,738,515.70元，上期为3,429,526.39元；筹资活动产生的现金流量净额本期为418,161,484.30元，上期为26,570,473.61元[24] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响本期为 - 28,750.44元，上期为31,536.56元[24] - 现金及现金等价物净增加额本期为72,389,640.84元，上期为 - 41,576,599.74元；期初现金及现金等价物余额本期为367,269,971.98元，上期为587,149,776.26元；期末现金及现金等价物余额本期为439,659,612.82元，上期为545,573,176.52元[24] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为779,038,208.06元，上期为774,152,540.36元[23] - 收到的税费返还本期为1,085,750.39元，上期为458,439.21元[23] - 收到其他与经营活动有关的现金本期为160,258,342.20元，上期为9,869,388.95元[23] - 取得投资收益收到的现金本期为14,739,732.00元，上期为3,096,004.66元[24] - 取得借款收到的现金本期为450,900,000.00元，上期为30,000,000.00元[24] 资产负债权益（同比环比） - 本报告期末总资产8,525,701,488.34元，较上年度末增加4.19%[4] - 交易性金融资产期末余额314,510,547.26元，较年初余额增加414.74%[8] - 2025年3月31日，公司货币资金期末余额651,191,368.47元，期初余额618,311,297.51元[15] - 2025年3月31日，公司交易性金融资产期末余额314,510,547.26元，期初余额61,100,607.89元[15] - 2025年3月31日，公司应收账款期末余额607,598,610.78元，期初余额593,789,717.19元[15] - 2025年3月31日，公司存货期末余额239,274,037.63元，期初余额189,645,728.46元[15] - 2025年3月31日，公司一年内到期的非流动资产期末余额221,599,986.28元，期初余额484,250,232.17元[15] - 2025年3月31日，公司流动资产合计期末余额2,669,764,058.54元，期初余额2,503,161,360.33元[15] - 资产总计为85.26亿元，较上期81.83亿元增长4.19%[16] - 负债合计为29.93亿元，较上期26.79亿元增长11.76%[17] - 所有者权益合计为55.33亿元，较上期55.04亿元增长0.51%[17] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为33,636，表决权恢复的优先股股东总数为0[11] - 前10名股东中，王飘扬持股比例32.46%，持股数量271,594,216.00股，其中203,695,662.00股有限售条件，82,870,000.00股被冻结[11] 公司动态 - 2025年1月，公司控股子公司惠州伊斯科投资设立揭阳伊斯科环保科技有限公司，持股60%[13] - 公司拟修订相关制度后进行换届选举，董事会、监事会换届选举工作适当延期，董事会各专门委员会委员及高级管理人员任期相应顺延[13]

担保情况 - 公司为惠州伊斯科1.5亿元综合敞口授信提供连带责任担保[2] - 公司为惠州伊斯科8000万元敞口授信提供最高额连带责任保证[3] - 担保金额8000万元，保证期间为债务履行届满日起三年[5][6] 担保额度与余额 - 公司及控股子公司担保额度378500万元，占2024年净资产73.40%[8] - 担保总余额117950.18万元，占2024年净资产22.87%[8] - 对合并报表外单位担保总余额0元，无逾期对外担保[8]

公司基本信息 - 公司股票简称万邦达，代码300055[2][12] - 公司法定代表人是王飘扬[12] - 公司注册地址于2022年7月12日由北京市朝阳区酒仙桥路甲10号3号楼15层1506变更为北京市朝阳区五里桥一街1号院22号楼4层401[12] - 董事会秘书是邓若男，证券事务代表是关雪菲[13] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所（www.szse.cn）[14] - 公司披露年度报告的报刊为《证券时报》《中国证券报》，网站为巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）[14] - 公司聘请的会计师事务所是容诚会计师事务所（特殊普通合伙）[15] - 签字会计师姓名为闫刚军、张二勇[15] - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日[10] 公司利润分配 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为以836,749,606股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.15元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股[4] - 2023年年度权益分派以总股本836,749,606股为基数，每10股派0.15元人民币（含税），现金分红金额为12,551,244.09元（含税）[170] - 2024年4月22日公司召开第五届董事会第二十二次会议及第五届监事会第十九次会议审议通过《关于2023年度利润分配预案的议案》[170] - 2024年5月15日召开的2023年度股东大会审议通过《关于2023年度利润分配预案的议案》[170] - 该利润分配方案于2024年7月10日实施完毕[170] - 每10股派息0.15元（含税），分配预案股本基数为836,749,606股，现金分红金额为12,551,244.09元（含税），可分配利润为653,725,052.07元，现金分红总额占利润分配总额的比例为100.00%[172] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入27.31亿元，较2023年的28.21亿元减少3.21%[16] - 2024年归属于上市公司股东的净利润3556.59万元，较2023年的 - 1.91亿元增长118.60%[16] - 2024年经营活动产生的现金流量净额1.52亿元，较2023年的 - 4066.13万元增长474.75%[16] - 2024年末资产总额81.83亿元，较2023年末的72.05亿元增长13.57%[16] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产51.57亿元，较2023年末的51.32亿元增长0.47%[16] - 2024年非经常性损益合计6075.72万元，2023年为3339.39万元，2022年为1403.13万元[23] - 2024年单独进行减值测试的应收款项减值准备转回4129.40万元，2023年为362.50万元[23] - 2024年公司实现营业收入27.31亿元，同比下降3.21%，石油化工新材料业务营收22.47亿元，占比82.29%[55] - 2024年公司净利润4492.82万元，同比上升124.16%；归属上市公司股东净利润3556.59万元，同比上升118.60%[55] - 2024年公司经营活动产生的现金流量净额1.52亿元，同比上升474.75%[55] - 2024年营业收入27.31亿元，较2023年的28.21亿元同比减少3.21%[65] - 2024年销售费用为11353293.83元，同比减少14.15%；管理费用为110179196.65元，同比增长26.17%；财务费用为8195647.66元，同比增长183.23%；研发费用为41430981.37元，同比减少30.10%[82] - 2024年经营活动现金流入2948100950.24元，较2023年的3080508154.85元减少4.30%；现金流出2795722952.54元，较2023年的3121169414.10元减少10.43%；现金流量净额152377997.70元，较2023年的 - 40661259.25元增加474.75%[86] - 2024年投资活动现金流入1968252682.77元，较2023年的1853819061.51元增加6.17%；现金流出2477869565.89元，较2023年的1906467351.69元增加29.97%；现金流量净额 - 509616883.12元，较2023年的 - 52648290.18元减少867.96%[86] - 2024年筹资活动现金流入424100000.00元，较2023年的515990383.02元减少17.81%；现金流出286907640.70元，较2023年的321113858.12元减少10.65%；现金流量净额137192359.30元，较2023年的194876524.90元减少29.60%[86] - 2024年现金及现金等价物净增加额 - 219879804.28元，较2023年的101713541.96元减少316.18%[86] - 投资收益23246916.83元，占利润总额比例94.17%，来自理财产品、大额存单收益[89] - 其他收益33276263.75元，占利润总额比例134.80%，主要系进项税加计抵减、增值税即征即退和政府补助款所致[89] - 信用减值损失46921222.00元，占利润总额比例190.07%，主要系本报告期收回欠款导致信用减值损失转回所致[89] - 2024年末在建工程1272454392.33元，占总资产比例15.55%，较年初的420049530.53元（占比5.83%）增加9.72%，主要系揭阳碳四碳五项目工程进度增加所致[90] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初数为194,919,553.98元，本期公允价值变动损益为101,904.11元，本期计提金额为1,434,650,000.00元，本期购买金额为1,568,570,850.20元，本期出售金额为61,100,607.89元[94] - 货币资金期末账面余额和账面价值均为251,041,325.53元，受限类型为保证和冻结[96] - 固定资产期末账面余额为1,631,645,482.40元，账面价值为1,319,731,387.02元，受限类型为抵押[96] - 无形资产期末账面余额为401,696,628.06元，账面价值为350,885,184.36元，受限类型为抵押[96] - 一年内到期的非流动资产期末账面余额和账面价值均为438,811,355.64元，受限类型为质押[96] - 其他非流动资产期末账面余额和账面价值均为258,917,406.95元，受限类型为质押[96] - 报告期投资额为51,000,000.00元，上年同期投资额为235,100,000.00元，变动幅度为 - 78.31%[97] - 2023年向特定对象发行股票募集资金总额为34,899.04万元，净额为34,196.21万元[102] - 截止2024年12月31日，公司累计使用募集资金34,350.72万元，使用比例为100.45%，募集资金已使用完毕[102] - 承诺投资项目总额为34196.21万元，截至期末累计投入34350.72万元，投资进度为100.45%[104] - 报告期投入金额为2680.16万元，期末实现效益为2887.46万元，累计实现效益为3910.82万元[104] - 2023年3月用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金30263.25万元及已支付发行费用自筹资金202.83万元，共计30466.08万元[105] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年公司业务转型为以化工新材料业务为核心，工业水处理及危固废处理共为支撑的多元发展格局[26] - 2024年石化行业营业收入16.28万亿元，同比增长2.1%；利润总额7897.1亿元，下降8.8%；进出口总额9488.1亿美元，下降2.4%[27] - 2024年化工板块营业收入9.76万亿元，同比增长4.6%；利润4544.4亿元，同比减少6.4%[27] - 2024年全国乙烯产量3493万吨，同比增长2.3%[27] - 工业用裂解碳五采购额占采购总额比例76.00%，上半年均价6109元，下半年均价5605元；工业用裂解碳九采购额占比8.00%，上半年均价5313元，下半年均价5137元[33] - 能源采购价格占生产总成本30%以上[34] - 异戊二烯设计产能5.696万吨/年，产能利用率82.46%，在建产能1.15万吨/年[35] - 间戊二烯设计产能5.6万吨/年，产能利用率69.64%，在建产能2.48万吨/年[35] - 双环戊二烯设计产能5.44万吨/年，产能利用率80.88%，在建产能5.82万吨/年[35] - 揭阳碳四碳五项目于2024年12月25日取得《变更环境影响报告书的批复》[37] - 惠州伊斯科安全生产许可证有效期至2025年6月23日，危险化学品经营许可证有效期至2028年1月20日[37] - 广东伊斯科危险化学品经营许可证有效期至2027年12月28日[38] - 改性树脂改造项目于2024年下半年开车成功，产出MAC1018、MAC1025新牌号产品，年度新申请专利4项，含发明专利2项、实用新型专利2项[40] - 高浓有机废水处理技术稳定应用于吉林丙烯腈项目现场，年度新增授权发明专利1项，实用新型专利1项[43][44] - 公司与清华大学合作开发出工业废水整体处理方案及配套撬装化中试装置，开展聚甲醛、兰炭废水处理现场验证试验[45] - 盐湖资源综合利用技术成果转化于碳酸锂生产项目，本年度开展吸附剂试生产，海外锂回收中试实验取得预期效果，新申请发明专利1项[46] - 广东伊斯科公司一期项目基本完成工程建设，部分中交，二期项目快速推进[57] - 吉林万邦达公司完成生产装置升级改造，江苏万邦达公司基本完成高分子新材料生产基地厂房及配套设施改造[57] - 新材料业务板块碳五装置主产品销售额同比大幅增加，自主研发的极性树脂产品实现量产和试销[58] - 危固废业务板块吉林丙烯腈高难度废水处理项目运营危废量同比增长，吉林固废公司取得废包装物综合利用资质[58] - 水务运营业务宁夏车间处理单耗同比降低，任丘分公司运营收入同比增长，陕西水务公司毛利大幅增加[59] - 新能源综合利用业务江苏万邦达公司系统外项目签约额超额完成目标，化工非标设备产值超亿元，晋纬公司建成提锂吸附剂生产线并试运行[59] - 工业水处理收入2.84亿元，占比10.41%，同比增长53.16%；固废处理服务收入1.85亿元，占比6.77%，同比增长17.95%；石油化工收入22.47亿元，占比82.29%，同比减少8.36%；金融投资收入0.14亿元，占比0.53%，同比减少46.38%[65] - 工程承包项目和技术服务收入同比增长100%；商品销售类收入1.19亿元，占比4.36%，同比增长491.88%；托管运营收入1.35亿元，占比4.96%，同比减少16.97%[65] - 华东、华北地区收入同比分别增长103.46%、397.75%；西北收入1.50亿元，占比5.49%，同比减少12.20%；华南收入22.47亿元，占比82.29%，同比减少8.36%[66] - 石油化工产品毛利率6.55%，同比增加3.49%；工业水处理毛利率11.34%，同比减少5.98%；自销毛利率7.52%，同比增加1.56%[67] - 异戊二烯产量46108.48吨，销量45191.21吨，收入3.83亿元；间戊二烯产量39030.02吨，销量20946.23吨，收入1.71亿元[71] - 石油化工销售量341481吨，同比减少11.13%；生产量345078吨，同比减少8.90%；库存量11553吨，同比增加52.09%[72] - 库存量增加52.10%主要系惠州伊斯科2023年11月 - 12月中旬停车检修未生产，销售之前库存商品致2023年度库存量下降[73] - 节能环保工程类确认收入订单金额为8375.65万元，期末在手未确认收入订单金额为5265.94万元[74] - 节能环保特许经营类处于运营期订单收入为13545.15万元[74] - 2024年工程承包项目营业成本为25073062.12元，占比0.99%，同比增长100%[76]

培训信息 - 培训时间为2025年4月7日[2] - 培训地点为公司会议室[3] 培训内容 - 介绍《关于深化上市公司并购重组市场改革的意见》[4] - 解读“并购六条”政策内容[4] - 介绍国内外宏观货币政策数据[4] 培训效果 - 强化公司规范运行意识[5] - 加深对信息披露和规范运作规定的理解[5]

业绩总结 - 2024年主营业务收入273,001.67万元，较上年下降3.16%[9] - 2024年末资产总计81.83亿元，较2023年末增长13.57%[25] - 2024年末负债合计26.79亿元，较2023年末增长54.67%[25] - 2024年末所有者权益合计55.04亿元，较2023年末增长0.56%[25] - 2024年度营业总收入27.31亿元，较2023年度下降3.21%[27] - 2024年度营业总成本28.03亿元，较2023年度下降1.10%[27] - 2024年度营业利润2581.83万元，较2023年度扭亏为盈[27] - 2024年度净利润4492.82万元，较2023年度扭亏为盈[27] - 2024年度归属于母公司所有者的净利润3556.59万元，较2023年度扭亏为盈[27] - 2024年度基本每股收益0.0425元/股，较2023年度扭亏为盈[27] - 2024年度稀释每股收益0.0425元/股，较2023年度扭亏为盈[27] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为28.72亿元，2023年为30.11亿元[29] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1.52亿元，2023年为 - 4066.13万元[29] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 5.10亿元，2023年为 - 5264.83万元[29] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为1.37亿元，2023年为1.95亿元[29] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 - 2.20亿元，2023年为1.02亿元[29] - 2024年末现金及现金等价物余额为3.67亿元，2023年末为5.87亿元[29] - 2024年度营业收入为12.77亿元，2023年度为4.03亿元，同比增长216.79%[35] - 2024年度净利润为1.82亿元，2023年度净亏损5606.94万元[35] - 2024年度经营活动现金流入小计为7.68亿元，2023年度为2.57亿元，同比增长200.93%[37] - 2024年度经营活动现金流出小计为7.92亿元，2023年度为3.94亿元，同比增长101.09%[37] - 2024年度投资活动现金流入小计为2.33亿元，2023年度为4.62亿元，同比下降49.55%[37] - 2024年度投资活动现金流出小计为5.22亿元，2023年度为3.95亿元，同比增长32.15%[37] - 2024年度筹资活动现金流入小计为1.1亿元，2023年度为3.44亿元，同比下降68.09%[37] - 2024年度筹资活动现金流出小计为1608.37万元，2023年度为9567.62万元，同比下降83.19%[37] - 2024年末所有者权益合计为51.52亿元，较年初增加1.69亿元[39] - 2024年度综合收益总额为1.82亿元[39] 财务审计 - 审计认为财务报表在重大方面按准则编制，公允反映公司2024年财务状况、经营成果和现金流量[5] - 收入确认因存在管理层操作固有风险被认定为关键审计事项[9] - 减值损失确认因涉及管理层重大判断和估计，对净利润影响大，被确定为关键审计事项[12] 会计政策 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[49] - 公司正常营业周期为一年[50] - 公司记账本位币为人民币[51] 资产相关 - 2024年流动资产合计为2,656,153,881.35元，2023年为2,432,283,300.99元[33] - 2024年流动负债合计为1,463,319,033.97元，2023年为920,878,725.30元[33] - 2024年非流动资产合计为3,959,385,762.12元，2023年为3,472,599,379.19元[33] - 2024年非流动负债合计为389,217.74元，2023年为1,388,967.42元[33] - 2024年应收账款为1,106,429,000.05元，2023年为782,234,770.36元[33] - 2024年应付账款为479,998,812.53元，2023年为136,804,009.12元[33] - 2024年长期股权投资为3,509,618,029.14元，2023年为3,152,218,029.14元[33] - 2024年固定资产为51,621,573.43元，2023年为103,488,187.05元[33] 股本情况 - 截止2024年12月31日，公司累计发行股本总数836,749,606.00股，注册资本为836,749,606.00元[42] - 2024年股本增加33,653,846.00元，资本公积增加308,200,241.00元，其他综合收益减少56,069,435.40元，未分配利润增加285,784,651.60元[41]

业绩总结 - 2024年度营业收入273,093.05万元，2023年为282,149.61万元[8] - 2024年度营收扣除项目91.38万元，占比0.03%；2023年为232.42万元，占比0.08%[8] - 2024年度营收扣除后金额273,001.67万元，2023年为281,917.19万元[8] 审计情况 - 容诚会计师事务所2025年4月16日出具无保留意见审计报告[4] - 专项审核报告认为2024年度营收扣除情况表编制合规且反映公允[5]

审计相关 - 容诚会计师事务所审计万邦达公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 容诚会计师事务所于2025年4月16日出具审计报告[7] 责任界定 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[3] - 注册会计师负责发表审计意见并披露重大缺陷[4] 审计结果 - 公司于2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内部控制[6]

公司治理 - 2024年独立董事参加10次董事会、4次股东大会，除一次委托表决外均亲自出席且全投赞成票[4][5] - 2024年独立董事出席1次提名等委员会会议和2次战略委员会会议[6] 报告披露 - 2024年公司按时编制并披露多份报告[11] 议案审议 - 2024年4月审议通过内控自评报告议案[12] - 2024年11月审议通过聘任会计师事务所议案[14] - 2024年12月审议通过聘任总经理议案[15]

公司治理 - 2024年独立董事参加10次董事会会议和4次股东大会，均亲自出席且投赞成票[4] - 2024年独立董事出席7次董事会审计委员会会议，主持日常工作并审阅报告[5] 报告披露 - 公司按时编制并披露多份报告[10] 议案审议 - 2024年4月22日审议通过内控自评报告议案[11] - 2024年11月18日审议通过聘任会计师事务所议案[12] - 2024年12月4日审议通过聘任公司总经理议案[14]