会议召开 - 董事会每年至少上下半年各开一次定期会议[3] - 特定情形下董事会应召开临时会议[3] - 董事长十日内召集主持董事会会议[4] - 定期和临时会议提前十日和三日发书面通知[4] - 定期会议变更需提前三日发书面通知[6] 会议举行 - 过半数董事出席方可举行董事会会议[6] - 独立董事连续两次未出席应提议解除职务[8] 会议表决 - 一人一票，记名和书面等方式表决[10] - 提案决议须超全体董事半数赞成[11] - 担保事项需出席会议三分之二以上董事同意[11] - 董事回避时无关联董事过半数通过决议[13] - 条件无重大变化一个月内不审议相同提案[15] - 部分董事认为提案有问题会议暂缓表决[13] 会议记录与公告 - 会议可录音，秘书安排记录[14] - 董事对记录签字确认，可书面说明意见[15] - 秘书办理决议公告，决议披露前保密[15] 决议落实与档案 - 董事长督促落实决议并通报执行情况[15] - 秘书保存会议档案，期限不少于十年[16] 规则生效与解释 - 规则报股东大会批准后生效[16] - 规则解释权归董事会[16]

会议召开情况 - 2023年召开6次董事会、2次股东大会、3次提名委员会会议、2次战略委员会会议、4次风控审计委员会会议[5][8][10] 议案审议情况 - 2023年4月17日审议通过多项议案，含关联交易、内控报告等[11][19][21][22][23] - 2023年5月8日审议通过聘任公司副总裁议案[25] - 2023年8月25日审议通过追加关联交易额度、聘任副总裁等议案[12][25] 独立董事履职 - 2023年独立董事出席相关会议，现场了解公司情况，与中小股东沟通[9][14][17] 报告披露 - 按时编制并披露2022 - 2023年多份报告[21]

业绩总结 - 中审众环2023年经审计总收入215466.65万元[2] - 2023年上市公司审计收费26115.39万元[2] - 2023年公司支付审计费用80万元[4] 未来展望 - 2024年4月20日会议通过续聘议案[6] - 续聘需股东大会审议通过生效[8]

辽宁奥克化学股份有限公司 融资决策制度 （草案，尚需股东大会审议通过） 第一条 为促进公司健康稳定发展，控制公司融资风险，使公司规范运作， 根据《中华人民共和国公司法》、《辽宁奥克化学股份有限公司章程》及相关 法律法规的规定，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司下列融资行为的决策： 1、公司首次公开发行股票及发行新股(包括增发新股和配股)； 2、公司发行公司债券(含发行可转换公司债券)； 3、公司向银行或其他金融机构借款。 第四条 公司发行公司债券，应由董事会讨论通过，报请股东大会依照法定 程序审批。 第五条 公司可以在每年度年初编制年度财务预算方案时，由财务部拟定本 年度向银行或其他金融机构借款的额度(包括控股子公司的借款额度)，作为年 度财务预算方案的一部分，经总裁办公会议讨论通过后，提交董事会讨论决 定，董事会讨论通过后，提交股东大会讨论通过。在股东大会批准的年度借款 额度内，总裁及财务部门负责办理每笔具体借款。 第六条 未在年度财务预算方案中批准年度借款额度的，公司临时向银行或 其他金融机构借款，按照单笔借款额度审批权限审批： 1、单笔借款金额不超过 1,000 万元的，由公司总裁办公会议讨论决定 ...

业绩总结 - 2023年度公司营业收入381,270.47万元，2022年为563,915.18万元[5][19] - 2023年营业利润亏损3.4949117912亿元，2022年盈利0.2211904318亿元[19] - 2023年净利润亏损3.0100464169亿元，2022年盈利0.1891847440亿元[19] - 2023年基本每股收益为 - 0.45元/股，2022年为0.01元/股[19] - 2023年度销售商品、提供劳务收到的现金为37.898859782亿元，2022年度为60.2543680234亿元[21] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为8674.637743万元，2022年度为3.0599753278亿元[21] 财务数据 - 2023年12月31日公司应收账款余额45,921.34万元，坏账准备金额11,393.14万元，账面价值34,528.20万元[6] - 2023年流动资产合计18.9534818084亿元，2022年为27.2091060423亿元[16] - 2023年非流动资产合计36.2091084269亿元，2022年为36.9554200465亿元[16] - 2023年资产总计55.1625902353亿元，2022年为64.1645260888亿元[16] - 2023年末负债合计108.15亿元，2022年末为97.91亿元[27] - 2023年末股东权益合计28.43亿元，2022年末为28.52亿元[27] 会计政策与处理 - 公司对合营企业投资采用权益法核算[55] - 集团外币交易初始确认时按交易日即期汇率折算为记账本位币金额[59] - 集团根据管理金融资产业务模式和合同现金流量特征，将金融资产分类[65] - 金融负债初始确认时分为两类[68] - 存货取得时按实际成本计价，领用和发出按加权平均法计价[86][87] - 长期股权投资核算方法区分控制情况[100] 税收政策 - 本公司及吉林奥克新材料等多家公司企业所得税税率为15%[195] - OXIRAN（SINGAPORE）TRADING PTE.LTD.企业所得税税率为17%[195] - 北京奥克商贸等多家公司企业所得税税率为5%[195] - 其他公司企业所得税税率为25%[195] - 辽宁奥克药业股份有限公司享受限额即征即退增值税税收优惠政策[198] - 辽宁奥克药业股份有限公司享受征前减免土地使用税[198]

外汇交易业务计划 - 江苏奥克和上海悉浦奥拟开展外汇衍生品交易业务[1] - 交易金额最高不超15000万美元，12个月总额不超贸易总额[2] - 交易有效期至2024年年度股东大会召开[2] 业务进展 - 相关议案已通过会议审议，待2023年年度股东大会审议[4] 风险与应对 - 业务存在市场、内控、履约风险[5] - 亏损达100万元需按要求操作并跟踪[7] 业务意义 - 能规避外汇风险，降低汇率波动影响[8] 决策支持 - 独立董事和监事会同意开展业务[9][10]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人或一致行动人为关联法人[4] - 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人为关联自然人[6] 关联交易披露 - 与关联自然人成交超30万元交易应及时披露[14] - 与关联法人成交超300万元且占净资产绝对值0.5%以上交易应及时披露[14] 关联交易审议 - 与关联人交易（除担保）超3000万元且占净资产绝对值5%以上应提交股东大会审议[14] 交易时间限制 - 交易标的为股权，审计截止日距股东大会召开日不超六个月；为非现金资产，评估基准日距股东大会召开日不超一年[15] 关联交易执行 - 未获事前批准已执行的关联交易，公司应六十日内履行批准程序[17] 担保与理财 - 为关联方担保，关联方应提供反担保[17] - 向关联方委托理财按连续十二个月内发生额累计计算[20] 日常关联交易 - 可预计年度金额，超出需重新履行程序[21] - 协议期限超三年，应每三年重新履行程序[21] 子公司关联交易 - 子公司发生关联交易视同公司行为[23] 文件保管与制度生效 - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保管，期限不少于十年[25] - 本制度经股东大会审议批准后生效实施[25]

辽宁奥克化学股份有限公司 独立董事及风控审计委员会年报工作规程 第一条 为进一步加强辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称"公司"）的 治理机制，完善内部控制建设，充分发挥独立董事及董事会风控审计委员会（以 下简称"风控审计委员会"）年报编制和披露方面的监督作用，根据中国证监会 的有关规定以及《公司章程》、《董事会风控审计委员会工作细则》、《独立董事工 作制度》及《信息披露制度》等相关制度，结合公司年报编制和披露实际情况， 特制定本工作规程。 第二条 独立董事及风控审计委员会在公司年报编制和披露过程中，应当按 照有关法律、行政法规及《公司章程》等相关规定，认真履行职责，勤勉尽责的 开展工作，维护公司整体利益。 第三条 每个会计年度结束后三十日内，公司管理层应当向独立董事及风控 审计委员会汇报公司本年度的生产经营情况和投融资活动等重大事项，独立董事 应当对有关重大问题进行实地考察。 第四条 下列事项应当经风控审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事 会审议： （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告； 风控审计委员会汇报。风控审计委员会应当在年审注册会计师进场前审阅公司编 制的财务会计报表，形 ...

关联交易金额 - 2023年度实际日常关联交易金额7199.24万元[1] - 预计2024年与奥克控股日常关联交易额2373.80万元[1] - 预计2024年与广东德美日常关联交易额880万元[1] - 预计2024年与参股公司日常关联交易额7711.00万元[1] - 2024年1 - 3月向关联人销售商品已发生963.75万元，预计全年9400.00万元[4] - 2024年1 - 3月向关联人提供劳务已发生23.04万元，预计全年111.80万元[4] - 2024年1 - 3月向关联人采购商品已发生47.00万元，预计全年230.00万元[4] - 2024年1 - 3月接受关联人提供劳务已发生340.77万元，预计全年1223.00万元[4] 关联交易占比及差异 - 2023年向关联人销售商品实际占比1.54%，与预计差异 - 51.30%[8] - 2023年接受关联人提供劳务实际占比0.31%，与预计差异 - 8.53%[9] 关联方情况 - 奥克控股注册资本9020.34万，持股52.89%，2023年营收390128.70万元，净利润 - 36156.21万元[10] - 广东德美注册资本48211.5452万，持股4.81%，2023年营收307728.53万元，净利润3033.14万元[11][12] - 苏州华一注册资本5100万，持股31.5001%，2023年营收25208.62万元，净利润1109.37万元[12][13] - 武汉吉和昌注册资本8613.08万，持股36.4887%，2023年营收45013.51万元，净利润5678.01万元[13][14] - 南京扬子奥克注册资本7000万，持股50%，2023年营收10951.07万元，净利润 - 3120.13万元[15] - 中建材中岩注册资本10000万，持股5.04%，2023年营收43118.05万元，净利润3438.12万元[16][17] - 杭州万锂达注册资本588.2353万，持股15%，2023年营收0.93万元，净利润 - 1072.43万元[18] 交易相关决议 - 独立董事同意2023年度确认和2024年度预计日常关联交易额度议案[24] - 监事会认为2024年关联交易基于经营所需，定价公允[25] - 关联董事审议表决回避，程序合法，交易合规[25] 备查文件 - 第六届董事会第九次会议决议[26] - 第六届监事会第七次会议决议[27] - 独立董事专门会议决议[27]

资产情况 - 2023年末公司资产总额551,625.90万元，较年初减少90,019.36万元，下降14.03%[3][4] - 交易性金融资产较年初减少16,705.08万元，下降68.71%[4] - 应收票据较年初减少64,979.48万元，下降70.14%[4] - 在建工程较年初增加11,305.35万元，增长46.36%[4] - 递延所得税资产较年初增加5,820.66万元，增长105.34%[4] 负债情况 - 2023年末公司负债总额234,019.77万元，较年初减少58,275.77万元，下降19.94%[7] - 应付票据较年初增加9,915.10万元，增长15,277.89%[7] - 应付账款较年初减少15,140.04万元，下降46.90%[8] 权益情况 - 报告期末公司净资产317,606.14万元，较年初减少31,743.59万元[12] - 未分配利润较年初减少30,893.10万元，下降48.67%[12] 经营业绩 - 2023年公司营业收入381,270.47万元，同比减少32.39%[13] - 2023年公司净利润 - 30,100.46万元，同比减少1,691.06%[13] 现金流情况 - 2023年公司现金及现金等价物净增加额12,120.77万元，同比增加159.97%[17] 财务指标 - 报告期末公司资产负债率为42.42%，较年初下降3.13%[20] - 2023年应收账款周转率8.96次/年，同比减少3.61次/年[22] - 2023年每股收益 - 0.45元/股，同比减少0.46元/股[24] - 2023年净资产收益率 - 10.51%，同比减少10.68%[24] - 2023年销售利润率 - 9.18%，同比减少9.58%[24] - 2023年营业收入增长率 - 32.39%，同比下降16.34%[26] - 2023年留存收益增长率 - 36.86%，同比下降15.54%[26]