委员会组成 - 由3名非上市公司高级管理人员董事组成，1/2以上为独立董事，至少1名独立董事为会计专业人士[4] - 委员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事1/3以上提名，董事会选举产生[5] 人数规定 - 人数低于规定人数2/3时，董事会应及时增补，未达2/3前暂停职权[5] 会议召开 - 每季度至少召开一次会议，两名以上成员提议或召集人认为必要可开临时会议[8] - 每会计年度至少召开一次定期会议，在上一会计年度结束后四个月内召开[10] 会议通知 - 定期会议提前5日、临时会议提前2日发通知[17] 会议举行 - 2/3以上委员出席方可举行[13] 委员履职 - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[13] 决议通过 - 所作决议经全体委员过半数通过有效[15] 表决方式 - 定期和临时会议均为记名投票表决，形式为同意、反对、弃权[15] 决议通报 - 委员或董事会秘书在决议生效次日向董事会通报[19] 文件保存 - 决议书面文件和会议记录保存期不少于十年[19] 责任承担 - 决议违规致公司受损，参与决议委员负连带赔偿责任，表明异议并记载者可免责[19] 会议记录 - 应包括会议日期、地点、人员、议程等内容[19] 保密义务 - 委员对未公开公司信息负有保密义务[20] 细则执行 - 未尽事宜按国家法律和公司章程执行[22] 数字含义 - “以上”“内”“不少于”含本数，“过”“低于”不含本数[24] 细则生效 - 自董事会审议通过之日起执行，由董事会负责解释[24] 细则发布 - 由辽宁奥克化学股份有限公司董事会于2024年4月发布[25]

公司财务表现 - 2023年公司营业收入为3,812,704,709.98元，较上一年下降32.39%[12] - 2023年公司净利润为-308,930,959.01元，较上一年下降5,621.07%[12] - 2023年公司经营活动产生的现金流量净额为86,746,377.43元，较上一年下降71.65%[12] - 公司2023年末资产总额为5,516,259,023.53元，较上一年末下降14.03%[12] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为2,939,554,786.52元，较上一年末下降9.45%[12] - 公司2023年营业收入分季度表现：第一季度937,379,889.10元，第二季度1,102,672,852.00元，第三季度949,294,095.82元，第四季度823,357,873.06元[12] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额分季度表现：第一季度-61,570,119.46元，第二季度103,453,725.62元，第三季度-9,891,125.06元，第四季度54,753,896.33元[13] - 公司2023年非经常性损益项目合计金额为22,804,858.66元，较上一年增长14,133,492.39元[15] - 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况[16] - 公司不存在将非经常性损益项目界定为经常性损益的情况[17] 产业发展趋势 - 公司专注于环氧乙烷、乙烯衍生绿色低碳精细化工高端新材料的研发与生产销售[18] - 公司聚羧酸减水剂聚醚单体销量与水泥销量存在较高关联性，终端需求来源于国家重点项目基建和各领域基建投资等领域[18] - 2023年全国固定资产投资增速继续放缓，其中基础设施投资增长5.9%，房地产开发投资与住宅开发投资同比分别下降9.6%和9.3%[18] - 建筑化学品行业将在行业产能出清、需求逐步恢复以后迎来良性发展格局，并且国际市场的发展需求预期将对行业相关产品的出口合作带来积极影响[19] 公司经营策略 - 公司营业收入下滑、净利润亏损主要受核心产品的市场供需变化、原材料价格波动等因素影响，存在短期内业绩亏损持续的风险[23] - 公司拟通过优化产品结构、提升产品市场竞争力、加强内控管理建设等措施改善经营业绩[23] - 公司全面实施人才强企战略、贯彻科技强企战略、深化体制机制改革、升级产业发展战略、加强安全与ESG管理，努力提升经营质量和量的合理增长[24] 产品与生产 - 公司的主要原材料采购模式中，乙烯采购额占比35.42%，环氧乙烷采购额占比41.71%[25][26] - 公司的主要产品具有自主知识产权专利技术，包括高性能聚羧酸减水剂、聚醚单体、环氧乙烷等[27][28][29][30][31][32] - 公司的主要产品产能利用率不同，如高性能聚羧酸减水剂为48.00%，环氧乙烷为80.20%[33] - 公司在多个化工园区开展生产，产品种类涵盖环氧乙烷、减水剂聚醚、聚乙二醇等[33] 公司治理与合规 - 公司外汇衍生品交易业务遵循锁定汇率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作[72] - 公司建立了严格的内部审批流程，所有外汇衍生品交易业务操作需经公司总裁审批后方可进行[76] - 公司已制定《期货套期保值和外汇衍生品交易业务管理制度》，能够有效规范外汇交易业务及控制相关风险[82] - 公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资[83] - 公司报告期无募集资金使用情况[84] - 公司报告期未出售重大资产[85] 环境保护与社会责任 - 公司新能源材料板块采取措施减少碳排放，主要以环氧乙烷、二氧化碳、甲醇为原料[166] - 公司未因环境问题受到行政处罚[167] - 公司承诺不会从事与奥克股份构成实质性竞争的业务，并保证不直接或间接从事、参与或进行与奥克股份生产、经营相竞争的任何活动[169][170]

独立董事任职条件 - 董事会中独立董事应占三分之一或以上，且至少含一名会计专业人士[5] - 特定股东及其直系亲属不得担任独立董事[8] - 特定违法违规人员不得担任独立董事[9] - 过往任职有不良出勤记录人员不宜被提名[11] - 同时在超五家公司任职人员不宜被提名[11] 提名与补选 - 董事会、监事会、特定股东可提独立董事候选人[14] - 独立董事不符条件应辞职，否则董事会解除职务[10][11] - 独立董事辞职或被解职致比例不符，公司60日内补选[12] - 独立董事辞职致比例问题，履职至新任产生，公司60日内补选[17] 任期与履职 - 独立董事每届任期三年，连任不超六年[16] - 连续两次未出席且不委托，董事会30日内提议解职[16] - 过渡期内兼任上市公司最多3家境内公司[19] - 行使特殊职权需全体独立董事过半数同意[20] - 特定事项经全体独立董事过半数同意后提交审议[22] - 风控审计委员会特定事项经成员过半数同意后提交审议[23] - 风控审计委员会每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席[24] - 独立董事每年现场工作不少于十五日[25] 股东权利 - 特定股东可对不称职独立董事质疑或提罢免提议[29] 资料与信息 - 董事会专门委员会提前三日向独立董事提供资料[31] - 2名以上独立董事要求延期，董事会应采纳[32] - 公司及独立董事保存资料至少10年[32] - 工作记录及资料保存至少10年[33] 其他规定 - 独立董事年度述职报告在股东大会通知时披露[27] - 津贴标准董事会制订预案，股东大会审议并年报披露[34] - 公司可建立独立董事责任保险制度[34] - 《管理办法》2023年9月4日施行，一年过渡期[36] - 过渡期内董事会及相关事项逐步调整[36] - 独立董事制度由董事会修改和解释[36] - 独立董事制度经股东大会审议通过施行[36]

总裁设置与任期 - 公司依法设一名总裁，由董事会聘任或解聘，每届任期3年，期满可连聘连任[2][5] - 特定情形者不得担任总裁，如刑罚执行期满未逾5年等[4][5] - 兼任总裁、副总裁的董事及职工代表董事人数不超董事总数二分之一[5] 总裁职责与权力 - 总裁主持日常生产经营和管理工作，行使多项职权，对董事会负责[2][8][9] - 总裁可在任期届满前辞职，部分义务辞职后仍有效[6] - 总裁执行职务致公司受损应赔偿，违规所得归公司，须接受审计[14][15] 其他高管职责 - 副总裁协助总裁工作，总裁缺席时可受托代行职务[9] - 财务总监负责公司资产管理、税务筹划、编制财务报表等工作[10] 总裁办公会议 - 总裁办公会议由总裁主持，原则上每月不少于1次，可开临时会议[24][25] - 议题会前三天申报，包括制定经营管理和重大投资计划方案等[27] - 有意见分歧以主持者意见为准，会议决定以纪要或决议形式实施[18][19] 细则相关 - 细则未尽事宜依法律法规及章程执行，抵触时以有效规定为准[21] - 细则生效及修改需经董事会审议通过，由董事会负责解释[21]

业绩总结 - 中审众环对公司2023年度财报出具标准无保留意见审计报告[4] 监事会工作 - 2023年监事会召开4次会议审计多项报告及议案[2][3] 合规管理 - 2023年公司按制度对内幕信息知情人登记备案并监督交易[7] 未来展望 - 2024年监事会加强自身建设并督促内控完善[8]

辽宁奥克化学股份有限公司 关于 2024 年度使用短期闲置的自有 资金购买低风险理财产品的公告 证券代码：300082 证券简称：奥克股份 公告编号：2024-015 辽宁奥克化学股份有限公司 2、投资产品：只能用于购买一年以内的短期低风险理财产品，不得用于证 券投资，不得购买以股票及其衍生品以及无担保债券为投资标的理财产品。 3、特别风险提示：投资产品是低风险的理财产品，但金融市场受宏观经济 的影响较大，不排除投资产品的实际收益受市场波动的影响。 一、业务情况概述 2024 年度，公司及控股子公司拟在正常经营及保证资金安全的前提下，使 用短期闲置的自有资金购买金融机构低风险理财产品，具体内容如下： 1、投资目的：提高公司资金使用效率，增加资金收益。 2、投资主体：公司及子公司（合并报表范围内）。 关于 2024 年度使用短期闲置的自有资金 购买低风险理财产品的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、投资额度：辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称"公司"）及子公司（合 并报表范围内）拟以合计最高额度不超过 40,000 万元人民 ...

合同制度 - 日常经营活动决策适用该制度[2] - 原材料等采购及产品购销须签书面合同[2] 审批流程 - 采购原材料等由总裁审批[2] - 境内超1000万或境外超100万项目经总裁办公会报董事长审批[4] - 年度计划调整超20%报董事会审批[4] 重大合同披露 - 购买合同金额占总资产50%以上且超1亿、销售合同占收入50%以上且超1亿需披露[3] 违规处理 - 越权审批公司有权处分，责任人赔偿损失[4] 制度生效 - 制度自董事会通过生效，由董事会解释[5]

审计机构情况 - 2023年末中审众环合伙人216人，注会1244人，签过证券报告注会716人[4] - 2023年中审众环总收入215466.65万元，审计业务收入185127.83万元[4] - 2023年中审众环证券业务收入56747.98万元[4] 审计业务数据 - 2023年上市公司审计客户201家，收费26115.39万元[5] - 2023年同行业上市公司审计客户7家[5] 其他相关信息 - 中审众环职业保险累计赔偿限额9亿元未使用[5] - 中审众环近3年受行政处罚2次、监管措施13次[5] - 31名人员近3年受行政处罚5人次，行政措施28人次[5] 公司审计费用与决策 - 2023年公司付中审众环审计费80万元[7] - 2023年相关会议和股东大会同意续聘[7] 审计会议情况 - 2023年12月05日审计委员会开审前沟通会[10] - 2024年4月20日风控审计委员会通过2023财报议案[10]

辽宁奥克化学股份有限公司 董事会关于独立董事独立性评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求，并结合独立董事独立性自查情况， 辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任独立董事熊焰 韧、杨向宏、卜新平的独立性情况进行评估，并出具如下专项意见：： 经核查，独立董事熊焰韧、杨向宏、卜新平的任职经历以及签署的相关自查文 件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司 担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独 立董事独立性的相关要求。 辽宁奥克化学股份有限公司董事会 二〇二四年四月二十二日 辽宁奥克化学股份有限公司 董事会关于独立董事独立性评估的专项意见 1 ...

选聘流程 - 公司选聘会计师事务所应经风控审计委员会、董事会审议，由股东大会决定[3] - 风控审计委员会负责选聘工作并监督审计，至少每年向董事会提交履职评估报告[6] - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[12] 选聘方式与评价 - 选聘方式包括竞争性谈判、公开招标、邀请招标、单一选聘等[7] - 选聘会计师事务所评价要素中质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[8] - 公司应细化评价标准，对每个应聘文件单独评价、打分并汇总得分[8] 改聘与解聘 - 当会计师事务所执业质量出现重大缺陷等四种情况时公司应改聘[11] - 公司解聘或不再续聘会计师事务所应提前30日通知[12] 人员轮换 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计实际承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[14] - 审计项目合伙人、签字注册会计师承担首次公开发行股票等审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超两年[14] 费用相关 - 审计费用报价得分计算公式为（1 - ∣选聘基准价 - 审计费用报价∣/选聘基准价）×审计费用报价要素所占权重分值[9] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应在信息披露文件说明相关情况[15] 关注事项 - 风控审计委员会应关注资产负债表日后至年度报告出具前变更会计师事务所等情形[18] - 拟聘任的会计师事务所近3年因执业质量被多次行政处罚或多个审计项目正被立案调查需关注[18] - 聘任期内审计费用较上一年度发生较大变动或选聘成交价大幅低于基准价需关注[18] - 会计师事务所未按要求实质性轮换审计项目合伙人、签字注册会计师需关注[18] 其他 - 续聘时风控审计委员会需对前一年工作及执业质量全面评价[9] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少十年[16] - 风控审计委员会发现选聘违规造成严重后果，董事会可对相关责任人通报批评[20] - 经股东大会决议，解聘会计师事务所违约经济损失由公司直接负责人和其他直接责任人员承担[20]