单位：万元 | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司 | 上市公司核算的 | 2023年期初占用 | 2023年半年度占 用累计发生金额 | 2023年半年度占 用资金的利息 | 2023年半年度偿 | 2023年半年度期 | 占用形成 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 的关联关系 | 会计科目 | 资金余额 | （不含利息） | （如有） | 还累计发生金额 | 末占用资金余额 | 原因 | | | 控股股东、实际控制人及 其附属企业 | | | | - | - | - | - | - | | 非经营性占用 | | 小计 | | | | - | - | - | - | - | | | | 前控股股东、实际控制人 及其附属企业 | | | | - | - | - | - | - | | 非经营性占用 | | 小计 | | | | - | - | - | - | - | | | | 其他关联方及附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | ...

达刚控股集团股份有限公司 独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、 公司对外担保情况的专项说明和独立意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创 业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》、《公司独立董事工作规则》 的有关规定，作为达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 我们本着认真、负责的态度和独立判断的原则，对公司截至2023年6月30日控股 股东及其他关联方是否占用公司资金、公司对外担保情况进行专项说明并发表如 下独立意见： 二、关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见 一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金情况的专项说明和独立意见 经核查，2023年半年度，公司严格按照法律法规及《公司章程》、《公司对 外担保管理制度》等有关规定履行对外担保的审议程序，控制公司对外担保的风 险。 经核查，2023年半年度，公司严格遵守《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》及《公司章程》等有关规定，严格控制控股股东及其他关 ...

二〇二三年八月二十八日 除上述事项外，报告期内，公司不存在其他达到董事会审议标准并进行对 外披露的关联交易事项。 独立董事：王伟雄、李惠琴、凤建军、闫晓田 因本次交易的交易对方受公司实际控制人孙建西控制，同时，公司副董事 长傅建平、时任董事曹文兵为交易对方的有限合伙人，根据《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交 易与关联交易》等法律、法规及规范性文件的有关规定，本次交易构成关联交 易。 我们对上述关联交易事项进行了事前认可并发表了同意的独立意见，审议 程序符合相关规定。截至报告期末，该事项仍在持续推进中。 达刚控股集团股份有限公司 独立董事对 2023 年半年度关联交易事项发表的独立意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—— 创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》、《公司独立董事工作 规则》的有关规定，作为达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的 独立董事，我们本着认真、负责的态度和独立判断的原则，对公司2023年半年 度关联交易事项发表独立意见 ...

证券代码：300103 证券简称：达刚控股 公告编号：2023-68 达刚控股集团股份有限公司 关于重大资产出售事项实施进展的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 3、根据《上市公司重大资产重组管理办法》及《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 8 号—重大资产重组》的规定，"重组方案自完成相关批准或者 核准、注册程序之日起 60 日内未实施完毕的，公司应当于期满后次一交易日披 露重组实施进展情况公告，并在此后每 30 日披露一次进展公告，直至实施完毕。" 公司将根据本次重组实施进展情况及时履行信息披露义务。 一、本次重大资产出售的基本情况 达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）拟向西安 大可管理咨询合伙企业（有限合伙）出售公司所持有的众德环保科技有限公司（简 称"众德环保"）52%股权（以下简称"本次交易"）。本次交易完成后，众德环保 不再纳入公司合并报表。公司于 2022 年 12 月 16 日召开第五届董事会第十七次 （临时）会议，审议通过了《关于本次重大资产出售暨关联交易报告书（草案） 及其摘要的议案》等相关 ...

证券代码： 300103 证券简称：达刚控股 达刚控股集团股份有限公司 投资者关系活动记录表 编号：2023-05-01 | 投资者关系活动 | □特定对象调研 □ 分析师会议 | | | --- | --- | --- | | 类别 | 媒体采访 √ 业绩说明会 | □ | | | 路演活动 新闻发布会 □ | □ | | | 现场参观 | □ | | | 其他 （请文字说明其他活动内容） | □ | | 参与单位名称及 | 投资者网上提问 | | | 人员姓名 | | | | 时间 | 2023 年 5 月 16 日 (周二) 下午 15:00~17:00 | | | 地点 | 公司通过全景网"投资者关系互动平台"（https://ir.p5w.net） | | | | 采用网络远程的方式召开业绩说明会 | | | 上市公司接待人 | 1、总裁傅建平 | | | 员姓名 | 2、副总裁、董事会秘书韦尔奇 | | | | 3、财务总监车万辉 | | | | 4、董事会办公室主任王瑞 | | | | 投资者提出的问题及公司回复情况 | | | | 公司就投资者在本次说明会中提出的问题进行了回复： | | | ...

证券代码：300103 证券简称：达刚控股 公告编号：2023-45 活动地址：全景路演 网址：http://rs.p5w.net 为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2022 年度业绩说明会提 前向投资者公开征集问题。投资者可通过访问 https://ir.p5w.net/zj，进入问题征集 专题页面，选择本公司并在登录后提问。公司将在 2022 年度业绩说明会上，对 投资者普遍关注的问题进行回复。 达刚控股集团股份有限公司 关于参加"2023 年陕西辖区上市公司投资者集体 接待日暨 2022 年度业绩说明会"的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）《2022 年年度报告》已于 2023 年 4 月 26 日在中国证监会指定的创业板信息披露网站上进行了公告。为促 进公司规范运作、健康发展，增强公司信息透明度，加强与广大投资者沟通交流， 进一步提升投资者关系管理水平，公司将于 2023 年 5 月 16 日（星期二）参加由 陕西证监局、陕西省人民政府国有资产监督管理委员会、陕西省地方金融监督管 理 ...

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入33,903,823.49元，较上年同期减少43.52%[2] - 归属于上市公司股东的净利润为 -16,506,589.68元，较上年同期减少325.17%[2] - 经营活动产生的现金流量净额为826,680.50元，较上年同期增加220.21%[2] - 本报告期末总资产1,688,181,648.54元，较上年度末减少2.85%[2] - 营业利润为 -25,313,634.93元，较上年同期减少257.58%，主要系本期环保板块收入下降所致[6] - 2023年第一季度末公司资产总计16.88亿元，较年初的17.38亿元下降2.85%[11][12] - 营业总收入3390.38万元，较上期的6002.28万元下降43.52%[13] - 营业总成本5781.68万元，较上期的6756.21万元下降14.42%[13] - 营业利润亏损2531.36万元，较上期亏损的707.92万元扩大257.57%[13] - 利润总额亏损2541.19万元，较上期亏损的703.02万元扩大261.47%[13] - 2023年第一季度净利润为-2383.63万元，上年同期为-517.52万元[14] - 归属于母公司所有者的净利润为-1650.66万元，上年同期为-388.23万元[14] - 基本每股收益为-0.052元，上年同期为-0.0122元[14] - 经营活动产生的现金流量净额为82.67万元，上年同期为-68.77万元[15] - 投资活动产生的现金流量净额为-1475.24万元，上年同期为-6107.24万元[15] - 筹资活动产生的现金流量净额为-1488.27万元，上年同期为7100.60万元[16] - 销售商品、提供劳务收到的现金为6984.79万元，上年同期为10761.51万元[14] - 购买商品、接受劳务支付的现金为3678.81万元，上年同期为6637.81万元[15] - 取得借款收到的现金为2000万元，上年同期为7819.38万元[15] - 期末现金及现金等价物余额为8841.80万元，上年同期为7205.58万元[16] 资产负债项目关键指标变化 - 应收款项融资期末余额较期初减少52.18%，主要系本期银行承兑汇票背书转让所致[5] - 预付款项期末余额较期初减少15.49%，主要系本期末众德环保采购预付货款减少所致[5] - 其他流动资产期末余额较期初增加77.42%，主要系本期末增值税留抵税额增加所致[5] - 短期借款期末余额较期初减少16.12%，主要系本归还的银行短期借款增加所致[5] - 流动资产合计8.88亿元，较年初的9.23亿元下降3.78%；非流动资产合计8.00亿元，较年初的8.15亿元下降1.80%[11] - 流动负债合计4.34亿元，较年初的4.57亿元下降5.10%；非流动负债合计2.74亿元，较年初的2.74亿元基本持平[12] - 货币资金9140.94万元，较年初的1.22亿元下降25.22%[11] - 应收账款1.97亿元，较年初的2.28亿元下降13.33%[11] - 存货5.22亿元，较年初的5.08亿元增长2.80%[11] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为11,989[6] - 深圳市雪暴投资基金管理有限公司－雪暴欣达持盈1号私募证券投资基金持股比例1.04%，持股数量3,306,652股[7] - 傅建平持股比例0.94%，持股数量3,000,000股[7] - 霍建平持股比例0.65%，持股数量2,074,000股[7] - 李飞宇持股比例0.62%，持股数量1,975,000股[7] - 孙建西、李太杰合计持有公司29.20%股份，是控股股东及实际控制人[7] 公司业务股权变动 - 2023年公司将云南达道运维科技有限公司51%股权转让给深圳鑫众禾管理咨询合伙企业[10] - 2022年公司拟向西安大可管理咨询合伙企业出售众德环保52%股权[10] - 2023年达刚智维以100万元投资设立陕西达刚智维检测技术有限公司，占股100%[10] - 2023年公司与天地源物业共同出资500万元设立陕西健达源环境科技有限公司，公司占股51%[10] - 2023年公司对江苏达刚智慧运维科技有限公司进行了注销[10]

公司基本信息 - 公司股票简称为达刚控股，股票代码为300103[6] - 公司注册地址为西安市高新区毕原三路10号，邮政编码为710119[6] - 公司办公地址为西安市高新区毕原三路10号，邮政编码为710119[6] - 公司国际互联网网址为www.sxdagang.com，电子信箱为investor@dagang.com.cn[6] - 公司董事会秘书为韦尔奇，证券事务代表为王瑞，联系地址均为西安市高新区毕原三路10号[7] - 公司聘请的会计师事务所为上会会计师事务所（特殊普通合伙），办公地址为上海市静安区威海路755号25层[7] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所：http://www.szse.cn，媒体名称及网址为《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn[7] 财务表现 - 2022年营业收入为392,811,367.02元，同比下降61.02%[8] - 归属于上市公司股东的净利润为-337,794,980.75元，同比下降1,355.31%[8] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-335,113,577.14元，同比下降212.01%[8] - 经营活动产生的现金流量净额为38,587,491.47元，同比下降85.31%[8] - 基本每股收益为-1.0636元/股，同比下降1,355.73%[8] - 资产总额为1,737,789,287.24元，同比下降22.42%[8] - 归属于上市公司股东的净资产为736,060,842.50元，同比下降31.44%[8] - 2022年非流动资产处置损益为-3,181,263.02元[11] - 2022年计入当期损益的政府补助为1,963,084.92元[11] - 2022年除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益为-101,378.39元[11] - 2022年销售费用为21,504,075.95元，同比下降18.22%[57] - 2022年财务费用为5,977,035.97元，同比下降71.42%[57] - 2022年研发费用为22,259,606.64元，同比下降33.61%[57] - 2022年研发投入金额为22,259,606.64元，占营业收入的5.67%[58] - 2022年经营活动产生的现金流量净额为38,587,491.47元，同比下降85.31%[59] - 2022年投资活动产生的现金流量净额为107,341,625.36元，同比上升147.22%[59] - 2022年筹资活动产生的现金流量净额为-97,933,213.19元，同比上升35.06%[59] - 2022年现金及现金等价物净增加额为54,847,559.88元，同比上升147.25%[59] 业务板块表现 - 高端路面装备研制业务板块营业收入为97,369,060.07元，同比下降18.73%[53] - 固废危废综合回收利用业务板块营业收入为209,837,333.32元，同比下降72.29%[53] - 城市道路智慧运维管理业务板块营业收入为85,604,973.63元，同比下降34.58%[53] - 国内销售收入为388,714,503.56元，同比下降60.70%[53] - 出口销售收入为4,096,863.46元，同比下降77.96%[53] - 高端路面装备研制业务板块销售量为145台/辆，同比下降10.49%[54] - 固废危废综合回收利用业务板块销售量为18,115.85吨，同比下降63.23%[54] - 公共设施智慧运维管理板块收入同比下降，但净利润有所增长[50] - 危废固废综合回收利用板块因生产线技改未按期完成，业绩同比大幅下降，商誉减值准备计提24,237.19万元[50] - 高端路面装备研制板块完成9项新产品研发项目，包括环保型垃圾处理设备等[50] 子公司表现 - 陕西达刚筑路环保设备有限公司注册资本为30,000,000元，总资产为45,248,604.79元，净资产为4,759,202.96元，营业收入为15,037,578.79元，净利润为11,941,793.23元[101] - 众德环保科技有限公司注册资本为218,000,000元，总资产为786,767,924.70元，净资产为507,332,221.64元，营业收入为209,837,333.32元，净利润为59,089,712.97元[103] - 陕西达刚装备科技有限公司注册资本为86,000,000元，总资产为260,216,604.93元，净资产为114,635,624.45元，营业收入为3,631,780.37元，净利润为4,245,822.13元[105] - 江苏达刚设备租赁有限公司注册资本为100,000,000元，总资产为38,069,303.63元，净资产为24,700,246.43元，营业收入为11,422,669.76元，净利润为608,916.73元[107] - 云南达道运维科技子公司营业收入为10,000,000元，净利润为6,007,174.59元[110] - 陕西达刚环境生物科技子公司营业收入为2,431,097.41元，净利润为1,598,891.84元[112] - 无锡达刚环境科技子公司营业收入为5,000,000元，净利润为0元[115] - 广东达刚环境科技子公司营业收入为631,403.89元，净利润为364,093.13元[116] - 中山达刚智慧运维科技子公司营业收入为10,000,000元，净利润为0元[118] - 达刚智维科技子公司2022年建设施工收入为105,350,000元，同比增长322,453,096.43%[120] - 湖南达刚希博智能科技子公司2022年市政设施管理收入为2,000,000元，同比增长208,448.49%[122] - 湖北达刚环境科技子公司2022年无收入，为0元[122] - 醴陵达刚环境科技子公司2022年生态保护服务收入为1,000,000元，同比增长295,245.21%[124] 业务调整与战略 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 公司决定置出危废固废综合回收利用业务，以规避风险并聚焦核心业务[17] - 2022年12月16日，公司董事会审议通过以非公开协议转让方式向西安大可出售所持有的众德环保52%股权[17] - 2022年度，众德环保面临收入增长乏力、毛利率下降和经营业绩持续下滑的经营困境[17] - 公司计划剥离危废固废综合回收利用板块，向公共设施综合服务和乡村振兴领域拓展[18] - 公司计划出售所持有的众德环保52%股权，交易金额为27,976万元[97] - 出售众德环保股权将优化公司资产负债结构，短期内可能影响公司营业收入、净利润和每股收益[98] - 出售所得资金将投入主营业务，消除不利影响[99] - 重大资产出售事项将提交2023年4月28日召开的临时股东大会审议[100] 市场与行业环境 - 2022年，国内路面机械市场因市场资金不足、工程项目开工同比减少等原因导致行业盈利能力下滑[49] - 工程机械中摊铺机、挖掘机、压路机、装载机等常规产品销量出现不同幅度的下降[49] - 筑养路机械行业的可比公司如美通筑机、欧亚股份等收入、净利润均出现大幅下滑[49] - 公司高端路面装备研制板块业绩同比有所下降[49] - 2022年全国交通运输固定资产投资完成3.8万亿元，同比增长6%[128] - 2022年公路完成固定资产投资2.9万亿元，同比增长9.7%[128] - 2023年交通运输固定资产投资计划涵盖35个省、区、市、地市的数千个项目[128] - 到2025年，70%的规模以上制造业企业基本实现数字化网络化[128] - 到2025年，建成500个以上引领行业发展的智能制造示范工厂[128] - 到2025年，智能制造装备和工业软件市场满足率分别超过70%和50%[128] - 到2025年，培育150家以上专业水平高、服务能力强的系统解决方案供应商[128] - 到2025年，完成200项以上国家、行业标准的制修订[128] - 到2025年，建成120个以上具有行业和区域影响力的工业互联网平台[128] - 到2025年，全国县级地区生活垃圾收运体系进一步健全，收运能力进一步提升[128] 公司治理与内部控制 - 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》的相关规定规范运作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东及实际控制人完全分开，保持独立[139] - 公司董事会设董事9名，其中独立董事4名，符合相关法律法规和规范性文件的要求[137] - 公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，符合法律、法规的要求[137] - 公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东[137] - 公司控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动[137] - 公司严格按照相关制度要求，真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露[137] - 公司具备完善、公正、透明的绩效考核标准和激励约束机制，制订有《绩效管理办法》[137] - 公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，加强与各方的沟通和交流，努力实现股东、员工、供应商、客户等社会各方利益的协调平衡[137] - 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异[138] - 报告期内，公司召开了2022年第一次临时股东大会，投资者参与比例为58.66%[140] - 公司2022年度内部控制自我评价报告全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，报告期内公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷[170] - 公司制定有《分子公司管理制度》，对子公司的规范运作、人事管理、财务管理、经营决策管理、信息管理等方面在制度层面进行了规范[171] - 公司定期或不定期对子公司进行内部审计与内控监督检查，确保子公司能够按照公司各项规定规范经营[172] - 内部控制评价报告全文披露日期为2023年04月26日，披露索引为《达刚控股：2022年度内部控制自我评价报告》[173] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例为100%，营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例为100%[173] - 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准为：重大缺陷为错报影响或财产损失大于或等于合并财务报表利润总额的10%；重要缺陷为错报影响或财产损失大于或等于合并财务报表利润总额的5%，但小于10%；一般缺陷为错报影响或财产损失小于合并财务报表利润总额的5%[176] 风险因素 - 公司面临经营规模下降风险，因出售众德环保股权导致短期营业收入体量缩小[130] - 公司将加大公共设施智慧运维管理和病媒防制与乡村振兴等核心业务投入[130] - 公司拓展新业务包括低温热解垃圾处理技术、高速公路光伏充电停车场改造等[130] - 公司面临新业务发展不及预期的风险，受政策变更和市场竞争加剧等因素影响[131] - 公司拥有多家子公司，快速扩张带来管控风险，需加强整体管控能力[132] - 装备制造行业面临市场竞争加剧风险，受市场需求不足和成本上升影响[132] - 公司与鼎达置业合作项目存在补偿款无法全额收回的风险，已申请破产重整[133] 社会责任与环境保护 - 公司及其子公司属于环境保护部门公布的重点排污单位[179] - 众德环保严格执行环境影响评价和环保“三同时”制度，环保设施包括高效电除尘器、脉冲除尘器等[179] - 众德环保涉及的主要污染物排放符合国家标准，如《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078-1996）等[179] - 众德环保于2014年6月取得环评批复，2017年12月取得危险废物经营许可证，2018年12月更新排污许可证[180] - 众德环保主要污染物排放情况：二氧化硫排放浓度为19mg/m³，排放总量为70.3t/a；氮氧化物排放浓度为32mg/m³，排放总量为7.8t/a[181] - 众德环保颗粒物排放浓度为6mg/m³，排放总量为26.088t/a；铅及其化合物排放浓度为30.4ug/m³，排放总量为0.266t/a[181] - 众德环保砷及其化合物排放浓度为124.3ug/m³，排放总量为0.178t/a；锡及其化合物排放浓度为2.6ug/m³，排放总量为1.86t/a[181] - 众德环保采用高效静电除尘器和脉冲除尘器，除尘效率分别为99.8‰和99.5‰以上[182] - 众德环保脱硫系统采用石灰石-石膏法和双碱法工艺，脱硫效率大于95‰[182] - 众德环保各排放口安装2套在线监测系统，监测烟气中烟尘、SO2、NOX浓度等指标[182] - 公司2022年年度报告全文包含环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况[186] - 公司采取措施减少碳排放，包括“反射炉与富氧侧吹炉烟气深度治理”项目，获得国家环保

达刚控股集团股份有限公司 2022 年第三季度报告 证券代码：300103 证券简称：达刚控股 公告编号：2022-63 达刚控股集团股份有限公司 2022 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息 的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 | | 本报告期 | 本报告期比上年同期 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 增减 | | 年同期增减 | | 营业收入（元） | 102,456,023.84 | -43.73% | 276,051,113.20 | -56.54% | | ...

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容 的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担 个别和连带的法律责任。 公司负责人傅建平、主管会计工作负责人车万辉及会计机构负责人(会计 主管人员)张永生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 达刚控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告 2022 年 08 月 达刚控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 第一节 重要提示、目录和释义 关于公司面临风险的详细信息，请投资者认真阅读本报告第三节之"十、 公司面临的风险和应对措施"中的有关描述。 达刚控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 备查文件目录 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公 司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士对此应当保持足 够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 3 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、 ...