关于达刚控股集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 上会师报字(2025)第 5774 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 达刚控股集团股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审核报告 上会师报字(2025)第 5774 号 达刚控股集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了达刚控股集团股份有限 公司（以下简称"贵公司"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及 母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 17 日出具了审计 报告（报告书编号为：上会师报字(2025)第 5709 号）。在此基础上，我们审核了后附 的贵公司管理层编制的"达刚控股集团股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表"(以下简称"汇总表")。 贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管 指引第 8 号——上市公司 ...

达刚控股集团股份有限公司 内部控制审计报告 上会师报字(2025)第 5714 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 内部控制审计报告 上会师报字(2025)第 5714 号 达刚控股集团股份有限公司全体股东： 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内 部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，贵公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了达刚控股集团股份有限公司（以下简称"贵公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报 告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责 任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对 ...

达刚控股集团股份有限公司董事会 对独立董事独立性评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运 作》等有关规定，达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）就公司独 立董事王伟雄先生、焦生杰先生、闫晓田先生和韩红俊女士的独立性进行评估 并出具如下专项意见： 经核查独立董事王伟雄先生、焦生杰先生、闫晓田先生和韩红俊女士的任 职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任 何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不 存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董 事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的 相关要求。 达刚控股集团股份有限公司 董 事 会 二〇二五年四月十八日 1 ...

达刚控股集团股份有限公司 （二）独立性说明 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东单位担任任何职务，与公司及其主要股东之间不存在任何可 能妨碍本人进行独立客观判断的关系，亦不存在影响独立性的情况。本人符合《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事任职资格 及独立性的相关要求。 独立董事 2024 年度述职报告 （韩红俊） 各位股东及股东代表： 本人（韩红俊）作为达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，在 2024 年的工作中严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等法律、法规和《公司章程》、《公司独立董事工作规则》等规章制度的规定，独 立、认真地履行职责，积极发挥独立董事的作用，切实维护公司和全体股东尤其 是中小股东的合法权益。 现将本人 2024 年度履职情况向各位股东及股东代表做如下汇报： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人韩红俊，中 ...

达刚控股集团股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （王伟雄） 各位股东及股东代表： 本人（王伟雄）作为达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，任职以来严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律、 法规和《公司章程》《公司独立董事工作规则》等规章制度的规定，本着客观、 公正、独立的原则，充分发挥自身专业能力，认真、勤勉的履行职责，准时出 席公司相关会议，认真审议各项议案，维护了公司及全体股东尤其是中小股东 的合法权益。 现将本人 2024 年度履职情况向各位股东及股东代表作如下汇报： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人王伟雄，中国国籍，汉族，1969 年 5 月出生，研究生学历。注册会计 师。历任岳华会计师事务所有限公司陕西分所副所长、北京五联方圆会计师事 务所有限公司陕西分所所长、天健会计师事务所（特殊普通合伙）陕西分所所 长；现任永拓会计师事务所（特殊普通合伙）陕西分所所长、公司独立董事。 （二）独立性说明 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也 ...

达刚控股集团股份有限公司董事会提名委员会 关于补选公司第六届董事会独立董事的审查意见 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公 司独立董事管理办法》（以下简称"《管理办法》"）、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《创业 板上市公司规范运作》"）等法律法规及《公司独立董事工作规则》的有关规 定，我们作为达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会 提名委员会委员，对拟提交公司第六届董事会第七次会议审议的关于补选公司 第六届董事会独立董事事项进行了认真审阅，对独立董事候选人的任职条件和 任职资格等相关材料进行了审查，并发表如下意见： 1、独立董事候选人曹爱民先生具备《管理办法》《创业板上市公司规范运 作》《独立董事工作规则》规定的担任公司独立董事的资格和能力，符合相关 法律法规规定的独立性等条件要求。 综上，我们一致同意提名曹爱民先生为公司第六届董事会独立董事，并同 意将该事项提交公司第六届董事会第七次会议审议。 达刚控股集团股份有限公司 董事会提名委员会 二〇二五年四月十八日 2、独立董事候选人曹爱民先生不存在被中国证监会确定 ...

达刚控股集团股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （闫晓田） 各位股东及股东代表： 本人（闫晓田）作为达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，在 2024 年的工作中严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等法律、法规和《公司章程》、《公司独立董事工作规则》等规章制度的规定，独 立、认真地履行职责，充分发挥独立董事的作用，切实维护公司和全体股东尤其 是中小股东的合法权益。 现将本人 2024 年度履职情况向各位股东及股东代表做如下汇报： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人闫晓田，中国国籍，汉族，1959 年 11 月出生。清华五道口金融研究生 院毕业，硕士研究生学历，高级经济师。历任中国银行总行主任科员、副处 长、处长；1993 年至 1996 年，任中国新技术创业投资公司分公司总经理；中 信银行广州分行副行长；中信证券股份有限公司（广州）总经理；南方国际租 赁有限公司董事兼执行总裁；中国有赞集团有限公司执行董事；现任香港华科 智能投资有限公司（01140.HK）独立董事；I ...

达刚控股集团股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （焦生杰） 各位股东及股东代表： 本人（焦生杰）作为达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，在 2024 年的工作中严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办 法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等法律、法规和《公司章程》、《公司独立董事工作规则》等规章制度的 规定，独立、认真地履行职责，积极发挥独立董事的作用，切实维护公司及全 体股东尤其是中小股东的合法权益。 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司及其主要股东之间不存在任何 可能妨碍本人进行独立客观判断的关系，亦不存在影响独立性的情况。本人符 合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 1 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事 任职资格及独立性的相关要求。 二、独立董事 2024 年度履职情况 现将本人 2024 年度履职情况向各位股东及股东代表做如下汇报： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼 ...

文章核心观点 文章展示公司2024年年报相关财务数据、前10名无限售条件股东持股情况及分红送配方案，体现公司财务状况和股东结构变化 主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益为 -0.3633元，较2023年的 -0.3420元减少6.23% [1] - 2024年每股净资产为1.62元，较2023年的1.98元减少18.18% [1] - 2024年每股公积金为0.79元，与2023年持平 [1] - 2024年每股未分配利润为 -0.39元，较2023年的 -0.03元减少1200% [1] - 2024年营业收入为1.55亿元，较2023年的2.54亿元减少38.98% [1] - 2024年净利润为 -1.15亿元，较2023年的 -1.09亿元减少5.5% [1] - 2024年净资产收益率为 -20.21%，较2023年的 -15.91%减少27.03% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有16304.77万股，占流通股比51.36%，较上期增加9508.01万股 [2] - 孙建西、李太杰、傅建平、宋波、邱子恒、邱佩娜、王玉珍为新进前十大股东 [3] - ZHANG YE、何其骁、虞健、蒋武彬、吴坚、孙秀玲、永兴众德投资有限公司退出前十大股东 [3] 分红送配方案情况 - 公司2024年不分配不转增 [4]

财务数据关键指标变化 - 2024年公司营业收入为1.55亿元，同比下降39.00%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-1.15亿元，同比下降6.23%[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-3,422万元，同比下降355.08%[20] - 2024年基本每股收益为-0.3633元/股，同比下降6.23%[20] - 2024年加权平均净资产收益率为-20.21%，同比下降4.30个百分点[20] - 2024年公司扣除非经常性损益后的净利润为-1.19亿元，同比改善18.35%[20] - 2024年合并净利润为-11628.57万元，同比减亏12.96%[63] - 归母净利润为-11538.98万元，同比下降6.23%[63] - 2024年公司营业收入为1.551亿元，同比下降39.00%[71] 各条业务线表现 - 高端路面装备业务因市场消费降级导致销量下滑，产品价格优势不明显[30] - 公共设施智慧运维管理业务规模持续下行，公司通过成本管控和客户筛选降低回款风险[32] - 乡村振兴业务聚焦湖北乡村生活垃圾处置项目，并推进陕西、湖北等地项目落地[34] - 新能源相关业务分部2024年营业收入为3159.8万元，占总营收20.37%，同比新增100%[71][72] - 高端路面装备研制业务分部2024年营业收入为7028.3万元，同比下降18.46%，毛利率27.22%[71][72] - 城市道路智慧运维业务分部2024年营业收入为5324.0万元，同比下降45.11%，毛利率-4.75%[71][72] - 新能源相关业务分部2024年销售量为47,107台/件，生产量为49,276台/件[73] - 高端路面装备研制业务分部2024年销售量为68台/辆，同比下降34.62%[73] - 新能源相关业务分部2024年营业成本为2198.1万元，毛利率30.44%[72] - 公司研发的生活垃圾无害化处理设备已在湖北保康、通山等地形成销售[66] 各地区表现 - 国内销售2024年营业收入为1.514亿元，同比下降39.29%，毛利率15.95%[71][72] - 出口销售2024年营业收入为369.7万元，同比下降24.37%，毛利率56.10%[71][72] 成本和费用 - 2024年公司计提信用减值损失5,181.89万元，计提资产减值准备1,186.13万元[5] - 销售费用同比下降6.13%至16,198,093.04元，管理费用同比下降31.36%至44,248,948.17元[81] - 财务费用同比下降48.68%至6,783,275.44元，研发费用同比下降28.25%至9,304,131.27元[81] - 2024年研发投入金额为9,304,131.27元，占营业收入比例6.00%[83] 管理层讨论和指引 - 公司2025年计划加大充电桩产品研发，推动智能化、物联化充电桩研发进程[110] - 公司2025年将优化全面预算管理，将预算执行情况纳入考核[110] - 公司2025年计划加强市场宣传与推广，通过线上线下渠道发布公司动态和产品更新[109] - 公司2025年将加快干湿两用吸尘车研发进度，加大生活垃圾无害化处理设备推广力度[109] - 公司面临市场竞争加剧风险，将加快新产品研发和市场开拓[113] - 公司面临新业务毛利率下降风险，恩科星报告期内综合毛利率较高但市场竞争加剧[113] 其他财务数据 - 2024年末公司资产总额为8.89亿元，同比下降17.01%[20] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为5.13亿元，同比下降18.43%[20] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降355.08%至-34,221,029.97元[85] - 投资活动产生的现金流量净额同比上升1520.53%至128,979,337.59元[85] - 筹资活动产生的现金流量净额同比上升34.76%至-40,171,716.78元[85] - 现金及现金等价物净增加额同比上升197.37%至54,861,304.65元[85] - 资产减值损失为-11,861,283.60元，占营业收入比例10.46%[88] 业务发展及收购 - 公司完成浙江恩科星电气有限公司股权收购，为进入新能源行业奠定基础[29] - 公司于2024年8月完成恩科星的收购，涉入新能源相关产业，专注于电动汽车和电动自行车充电桩研发与制造[50] - 公司完成收购达刚筑机少数股东股权事项，达刚筑机成为全资子公司，主要从事高端环保型沥青混合料搅拌设备的研发、生产及销售[44] - 公司2024年收购浙江恩科星电气有限公司，自2024年9月纳入合并报表范围[105] 研发与技术 - 公司拥有有效授权专利169项，其中发明专利9项，实用新型专利147项，外观专利13项[59] - 公司主导编制了1项国家标准和11项行业标准，参与编制了2项国家标准、4项行业标准和5项地方标准[59] - 公司2024年度获得授权专利4项，累计注册商标80项，软件著作权78项[59] - 公司研发分为五个阶段：概念阶段、计划阶段、开发阶段、中试阶段和量产阶段[57] - 恩科星已获得3个实用新型专利、1个外观专利和5个软件著作权[62] 公司治理及人事变动 - 公司原独立董事李惠琴女士因个人原因辞职，导致独立董事人数少于董事会成员总数的三分之一，辞职于2024年2月20日生效[135][136] - 公司原副总裁王有蔚先生因工作调整于2024年3月14日辞职，任期原定2023年12月2日届满，延期至2024年4月9日[135][137] - 公司董事、监事及高管变动涉及多名人员离任，包括副董事长傅建平、监事会主席王玫刚等，主要因换届或个人原因[136] - 公司现任董事长王妍女士自2024年4月起任职，此前担任公司总裁及董事等职务[138] - 董事谢强明对第六届董事会非独立董事候选人王妍、韦尔奇、郭峰东、黄明投弃权票，因公司近期经营情况不佳及对候选人能力了解不足[155] - 董事谢强明对第六届董事会独立董事候选人焦生杰、王伟雄、韩红俊投弃权票，理由同上[155] 股东及投资者关系 - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为37.59%[132] - 2024年第二次临时股东大会投资者参与比例为41.43%[132] - 2023年度股东大会投资者参与比例为37.64%[132] - 2024年第三次临时股东大会投资者参与比例为39.93%[132] - 公司控股股东孙建西女士承诺将其持有的2,117,340股股份（占公司股份总数1%）赠予增持员工[169] - 2021年公司控股股东通过大宗交易减持2,223,207股并将收益支付给员工[170] 其他重要内容 - 公司2024年计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] - 公司2024年非经常性损益合计3,336,732.64元，其中非流动性资产处置损益贡献1,370,736.76元，政府补助537,988.26元，金融资产公允价值变动损益1,526,554.85元[26] - 2024年非经常性损益中政府补助金额较2023年下降64.77%至537,988.26元[26] - 金融资产公允价值变动损益从2023年的194,309.99元大幅增长685.69%至2024年的1,526,554.85元[26] - 公司参股10%的联营企业东英腾华融资租赁（深圳）有限公司因大股东资金占用等问题，2023年度已全额计提减值准备[115] - 公司持续关注西安大可尚欠付的股权转让尾款，不排除通过法律途径维护权益[114]