聆达集团股份有限公司董事会 对 2023 年度否定意见内部控制鉴证报告涉及事项的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙）（简称：致同所）对聆达集团股份有限 公司（简称：聆达股份、公司）2023 年度财务报告内部控制有效性进行了鉴证， 并出具了否定意见的《内部控制鉴证报告》（致同审字（2024）第 210A010211 号）。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》，公司董事会对涉及事项专 项说明如下： 一、《内部控制鉴证报告》中导致否定意见的事项 （一）合同审批、采购付款及资金存放相关内部控制存在重大缺陷 聆达股份未对上述采购合同的约定条款及商业合理性等予以充分关注，大额 资金支出缺乏管控。 2. 金寨嘉悦于 2023 年 7 月 5 日与安徽骏鑫工程建设有限公司（以下简称 "安徽骏鑫"）签订工程承包协议备忘录，承诺将建设金寨聆达集团总部办公大楼 的工程承包给安徽骏鑫。备忘录约定，在签订协议之日，安徽骏鑫一次性向金寨 嘉悦正丰新能源有限公司账户缴纳 1,000 万元作为承建工程的定金，同时约定金 寨嘉悦在 2023 年 12 月 30 日前一次性将定金退还，并支付资金占用费 80 万元。 截至本报告出具日， ...

聆达集团股份有限公司 内部控制鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 内部控制鉴证报告 关于 2023 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的评价报告 1-11 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。在鉴证过程中，我们 实施了包括了解、测试和评价与财务报表相关的内部控制设计的合理性和执 行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证程序为 提出鉴证结论提供了合理的基础。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被 发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降 低对控制政策和程序遵循的程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制 的有效性具有一定风险。 四、导致否定结论的事项 内部控制鉴证报告 致同专 ...

证券代码：300125 证券简称：聆达股份 公告编号：2024-041 部分第二类限制性股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 聆达集团股份有限公司（以下简称"公司"）2024年4月26日召开的第六届 董事会第十一次会议审议通过了《关于作废2023年限制性股票激励计划部分第 二类限制性股票的议案》，现将相关事项公告如下。 一、股权激励计划已履行的相关审批程序 （一）2023 年 7 月 24 日，公司分别召开了第六届董事会第三次会议、第六 届监事会第三次会议，审议并通过《关于公司<2023 年限制性股票激励计划 （草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2023 年限制性股票激励计划实施考核 管理办法>的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司 2023 年限制性 股票激励计划有关事项的议案》，公司独立董事对本次股权激励计划的相关事项 发表了独立意见。 （二）公司对授予的激励对象名单的姓名和职务在公司内部进行了公示， 公示期为自 2023 年 7 月 25 日起至 2023 年 8 月 3 日止。在公示期内，公司监事 会未收到关于本次拟激 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300125 证券简称：聆达股份 公告编号：2024-043 聆达集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 特别提示： 聆达集团股份有限公司根据中华人民共和国财政部发布的《关于印发<企业会计 准则解释第 17 号>的通知》（财会[2023]21 号）（简称：《准则解释第 17 号》）和 和中国证监会公布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性 损益（2023 年修订）》（证监会公告〔2023〕65 号）（简称：《解释性公告第 1 号》）， 对公司的会计政策进行相应变更，具体情况如下： 一、本次会计政策变更的概述 1、变更原因 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《准则解释第 17 号》，规定了"关于流动负 债与非流动负债的划分""关于供应商融资安排的披露""关于售后租回交易的会 计处理"的内容，自 2024 年 01 月 01 日起施行。由于上述会计准则解释的发布，公 司需对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。 2023 年 12 月 22 ...

证券代码：300125 证券简称：聆达股份 公告编号：2024-036 聆达集团股份有限公司 第六届监事会第十次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 聆达集团股份有限公司（简称：公司）在全资子公司金寨嘉悦新能源科技有限公 司会议室召开第六届监事会第十次会议。本次会议通知于2024年4月10日以电子邮件、 微信等通讯方式送达，会议于2024年4月26日上午以现场与通讯表决相结合的方式召 开。本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人。本次会议的召集和召开符合《中华 人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。 本次会议由监事会主席吕海龙先生主持，经与会监事认真审议，形成如下决议： 一、审议通过了《2023 年度监事会工作报告》 具体内容详见同日发布于中国证监会指定的创业板信息披露网站的《2023年度监 事会工作报告》。 本议案经表决，以3票同意，0票反对，0票弃权获得通过。 本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。 具体内容详见同日发布于中国证监会指定的创业板信息披露网站的《2022年度财 务决算报告》。 本议案经表决，以 3 票同意 ...

聆达集团股份有限公司（300125） 聆达集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （独立董事—林善浪） 聆达集团股份有限公司全体股东： 本人作为聆达集团股份有限公司（以下简称：公司）第六届董事会的独立董 事，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事 规则》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《独立董事议事规则》等公司 相关制度的规定，在 2023 年度的任职期间内积极出席相关会议，认真审阅了相 关会议文件和议案，并对重要事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事的作用， 维护了公司整体利益和全体股东特别是中小股东的利益。 报告期内，鉴于公司第五届董事会提前进行换届选举，本人被提名为公司第 六届董事会的独立董事候选人。2023 年 5 月 22 日，经公司 2023 年第一次临时 股东大会审议通过，同意选举本人为公司第六届董事会独立董事。现将 2023 年 5 月 22 日至 12 月 31 日任职期间的履职总体情况报告如下： 一、出席公司会议情况 本人自 2023 年 5 月 22 日起担任公司第六届董事会独立董事职务，自任职以 来本着勤勉尽责的态度，积极参加公司召开的董事会 ...

证券代码：300125 证券简称：聆达股份 公告编号：2024-044 一、本次补充计提资产减值准备情况概述 在2023年度财务报表审计工作过程中，公司与年审会计师最后确认，根据《企业 会计准则》及公司会计政策等相关规定的要求，基于谨慎性原则，为了更加真实、准 确的反映公司财务状况与经营成果，需补充计提资产减值准备20,287.70万元。本次补 充计提资产减值准备事项是按照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定执行， 无需提交公司董事会审议。本次补充计提资产减值具体情况及与公司2024年1月30日 披露的《关于2023年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2024-009）差异情况 如下表所示（单位：人民币万元）： | 序号 | 项目 | 原计提及转回/转销金额 | | 本次计提及转回/转销金额 | | 差异 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 本年增加 | 本年减少 | 本年增加 | 本年减少 | | | | | 本年计提 | 转回/转销 | 本年计提 | 转回/转销 | | | 一 | 坏账准备 | 195.50 | 54.71 | ...

聆达集团股份有限公司董事会 对公司 2023 年度非标准审计意见涉及事项的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙）（简称：致同所）对聆达集团股份有限 公司（简称：公司、聆达股份）2023 年度财务报告出具了"与持续经营相关的 重大不确定性"段落的保留意见审计报告（致同审字（2024）第 210A016212 号）。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》等法律法规的要求，公司董事会对该"与持续经营相关的重 大不确定性"段落的保留意见审计报告涉及事项进行专项说明如下： 一、带强调事项段的保留意见涉及事项的详细情况 对于上述借款，我们实施了检查借款合同、资金流水及函证等审计程序，但 聆达股份管理层未能就上述交易安排提供合理解释和充分佐证资料，我们无法就 聆达股份在承担借款资金成本的情况下将借款资金转为异地定期存单的商业合 理性获取充分、适当的审计证据，也无法确定该定期存单在存款期间是否存在质 押等其他用途。 （一）保留意见 致同所审计了聆达股份财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合 ...

证券代码：300125 证券简称：聆达股份 公告编号：2024-037 聆达集团股份有限公司 关于 2023 年度拟不进行利润分配的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 聆达集团股份有限公司（简称：公司）于 2024 年 4 月 26 日召开的第六届董事会 第十一次会议和第六届监事会第十次会议审议通过了《2023 年度利润分配预案》。本 议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议，现将具体情况公告如下： 二、2023 年度不进行利润分配的原因 根据《公司章程》第一百五十五条的规定：公司执行稳定、持续的利润分配政策， 公司利润分配重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展，利润分配不得 超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。 鉴于公司2023年度母公司未分配利润为负，结合公司未来发展需要和《公司章程》 等有关规定，董事会拟定公司2023年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金 转增股本。 一、2023 年度利润分配预案 经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司 2023 年度实现归属于上市公司股 东的净利润为- ...

聆达集团股份有限公司（300125） （独立董事—计小青） 聆达集团股份有限公司全体股东： 本人作为聆达集团股份有限公司（以下简称：公司）第五届董事会的独立董 事，2023 年度任职期间，严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司治理 准则》《上市公司独立董事规则》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《独 立董事议事规则》等公司相关制度的规定，勤勉地履行了独立董事的职责，充分 发挥了独立董事的作用，促进公司规范运作，维护了全体股东特别是中小股东的 合法权益。 报告期内，鉴于公司第五届董事会提前进行换届选举，本人于 2023 年 5 月 22 日离任公司独立董事及董事会专业委员会相关职务，离任后，不再担任公司 任何职务；现将2023年1月1日至5月22日任职期间的履职总体情况报告如下： 一、出席公司会议情况 本人于 2023 年度任职期间，本着勤勉尽责的态度，积极参加公司召开的董 事会和股东大会，认真审阅会议材料，积极参与各项议案的讨论并提出合理建议， 为董事会的正确决策发挥了积极的作用。 2023 年度任职期间，公司共召开 4 次董事会会议，本人均亲自出席，无委 托出席和缺席的情况。经认真审阅会议各项议案内 ...