关于聆达集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于聆达集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往 来的专项说明 聆达集团股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表 1 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 3、2023 年 12 月，金寨嘉悦向关联方浙江容硕互联网科技有限公司支付 180 万元，相关款项被关联方占用； 4、金寨嘉悦拟与安徽新旭新能源有限公司签订光伏支架及安装采购合同， 合同总金额 500 万元（尚未正式签订），金寨嘉悦于 2023 年 6 月 12 日向安徽 新旭新能源有限公司付款 380 万元，相关款项被关联方占用； 关于聆达集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字（2025）第 210A009895 号 聆达集团股份有限公司全体股东： 我们接受聆达集团股份有限公 ...

业绩情况 - 2024年末净资产负数53,841.06万元，营运资金连续负数，连续两年重大经营亏损[6] - 期末固定资产账面价值38,184.89万元，减值准备余额84,396.97万元[12] - 在建工程价值31,487.32万元，减值准备余额2,556.70万元[12] 重要事件 - 2024年7月30日公司启动预重整[6] - 2024年8月30日子公司金寨嘉悦启动预重整并协调审理[7] - 2024年12月31日公司被证监会立案调查，尚在进行中[8] 审计相关 - 收入确认、固定资产和在建工程减值准备计提为关键审计事项[10][12] - 审计认为财务报表公允反映2024年状况[4]

业绩总结 - 2024年度扣非后净利润预计-64353万元至-108145万元[4] - 2024年度扣除后营收预计3700万元至5500万元[4] - 2024年度期末净资产预计-89941万元至-47149万元[4] 风险提示 - 2025年多次披露股票可能被实施退市风险警示公告[3] 经营状况 - 2024年7月启动预重整工作仍在进行[7] - 子公司2024年3月停产至今未恢复[8] 违规情况 - 公司及子公司累积违规担保金额6600万元[8]

合同金额 - 2022年10月31日合同总价7.21077亿元[4] - 2023年6月26日变更后含税总价7.939801亿元[6] 支付情况 - 截至2023年9月16日已支付1.700906亿元[6] - 2023年12月12日支付剩余9791.96万元定金[6] 损失确认 - 前期已确认损失8959.35782万元，追加1164.716517万元[8] 项目进展 - 子公司金寨嘉悦二期TOPCon电池生产项目终止[8] 协议处理 - 拟签协议放弃未出货成品机及呆滞物料所有权[3]

证券代码：300125 证券简称：ST 聆达 公告编号：2025-033 聆达集团股份有限公司 关于公司拟向重整投资人借款暨关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、关联交易概述 1、聆达集团股份有限公司（以下简称"公司"）为满足公司日常运营及推进 后续重整工作需要拟向重整投资人合肥威迪半导体材料有限公司借款，借款总额 度不超过人民币 1,500 万元，借款期限 1 年，利息为年利率 3%。 2、本次借款方为公司重整投资人合肥威迪半导体材料有限公司，根据《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引》规定，本次交易构成关联交易。 3、上述事项已经公司第六届董事会第二十二次会议、第六届监事会第十八 次会议审议通过，本次交易无需提交公司股东大会审议，不存在与该关联交易有 利害关系的关联人回避表决的情况。 二、关联方基本情况 （一）基本介绍 | 公司名称 | 合肥威迪半导体材料有限公司 | | --- | --- | | 统一社会信用代码 | 91340100MA2MU2NX60 | | 法定代表人 | 彭骞 | | 企业类型 | 其他有限责任公司 ...

协议相关 - 子公司拟与卖方签呆滞料处理协议，买方放弃相关所有权，定金约10124万元不再退还[1] - 《关于<子公司呆滞料问题处理协议>的议案》表决结果为全票同意[2] 借款相关 - 重整投资人向公司提供借款用于运营及重整，按市场定价，公司不提供抵押担保[3] - 《关于公司拟向关联方借款暨关联交易的议案》表决结果为全票同意[4]

证券代码：300125 证券简称：ST 聆达 公告编号：2025-030 聆达集团股份有限公司 第六届董事会第二十二次会议决议公告 一、公司已被实施的退市风险警示和其他风险警示 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 。 公司已被六安市中级人民法院裁定进入预重整程序，现公司需引入资金维持 日常运营及推进后续重整工作，合肥威迪半导体材料有限公司作为公司的重整投 资人，为保障公司顺利完成重整，有意向公司提供资金支持，经各方友好协商拟 定《借款协议》，合肥威迪半导体材料有限公司向公司提供本金不超过人民币 1,500 万元（含本数）的借款，用于保障公司日常运营及重整工作顺利开展，借 款期限为 1 年，利息为年利率 3%。本次关联交易事项在提交公司董事会审议前 已经公司独立董事专门会议审议通过，本次交易事项在公司董事会权限范围内， 无需提交股东大会审议。本议案不存在与该关联交易有利害关系的关联人回避表 决的情况。 本议案经表决，以同意 7 票、反对 0 票、弃权 0 票获得通过。 聆达集团股份有限公司（简称：公司）在全资子公司金寨嘉悦新能源科技有 限公司会议室召 ...

股权变动 - 嘉悦同盛通过司法划转取得3507万股ST聆达股票，占总股本13.11%，成为第一大股东[41] - 本次权益变动后，上市公司控股股东由光恒昱变为无，实际控制人由黄双变为无[46] - 2025年4月1日，嘉悦同盛完成股票过户登记手续[45][56] 企业出资与持股 - 截至法律意见书出具日，信息披露义务人认缴出资额为35,040万元[16] - 截至法律意见书出具日，磐斯达注册资本为1,000万元，股东深圳市北极星光资产管理有限公司持股比例99.00%，雷庆持股比例1.00%[19] - 高新企航认缴出资额为100,000万元，铜陵高新产业园发展有限公司持股70.00%，铜陵市瑞狮投资发展有限公司持股29.00%，新余磐斯达资产管理有限公司持股1.00%[21] - 高新企航持有嘉悦同盛99.99%份额，新余磐斯达资产管理有限公司持有0.01%份额[24] 企业财务数据 - 2024年12月31日，嘉悦同盛总资产20,080.73万元，净资产20,080.73万元，资产负债率0.00%，净利润-19.27万元，净资产收益率-0.10%；2023年总资产20,121.65万元，净资产20,074.32万元，资产负债率0.24%，净利润-8.42万元，净资产收益率-0.04%[31] - 2022 - 2024年，高新企航2022年总资产19,654.10万元，净资产19,654.09万元，资产负债率0.00%，净利润-345.91万元，净资产收益率-1.76%；2023年总资产36,437.46万元，净资产36,437.46万元，资产负债率0.00%，净利润2,459.26万元，净资产收益率6.75%；2024年总资产73,225.96万元，净资产73,225.96万元，资产负债率0.00%，净利润-85.01万元，净资产收益率-0.12%[32] 法律案件与流程 - 2024年10月24日生效裁判案件中，嘉悦同盛作为原告，案由为借款合同纠纷，案件标的2亿元及相应利息[33] - 2023年3月29日，高新企航投委会同意设立嘉悦同盛，给予铜陵正丰3.5亿元借款，实际放款2亿元[42] - 2024年1月3日，嘉悦同盛发函解除合同，铜陵市中级人民法院冻结质押股票[42] - 2024年10月24日，法院判决嘉悦同盛对3507万股聆达股份股票享有优先受偿权[42] - 2024年12月28 - 29日，高新企航和嘉悦同盛合伙人决议启动强制执行和以物抵债程序[44] - 2025年1月17日，法院出具拍卖通知书，2月27日公开拍卖3507万股股票，2月28日流拍[44] - 2025年3月7日，法院裁定3507万股股票作价2.38亿元抵偿债务[45] 未来展望 - 截至目前信息披露义务人未来12个月无改变上市公司主营业务计划[60] - 截至目前信息披露义务人无对上市公司现有分红政策进行重大调整计划[66] - 截至法律意见书出具日，信息披露义务人暂无其他对上市公司业务和组织结构有重大影响的具体计划[67] 其他情况 - 上市公司主营业务为光伏太阳能电池片、光伏发电业务，与信息披露义务人及其控股股东控制企业无同业竞争[70] - 截至法律意见书签署日，信息披露义务人及其控制企业与上市公司无关联交易[71] - 截至法律意见书出具日前24个月内，信息披露义务人及其相关人员与上市公司及其子公司无合计金额高于3000万元或高于上市公司最近经审计合并财务报表净资产5%以上的资产交易[74] - 截至法律意见书出具日前24个月内，信息披露义务人及其相关人员与上市公司董监高未发生合计金额超5万元以上的交易[75] - 截至法律意见书出具日，信息披露义务人与上市公司董监高未就未来任职安排达成协议或默契[77] - 截至法律意见书出具日，信息披露义务人及其相关人员无对上市公司有重大影响的其他正在签署或谈判的合同等安排[78] - 本次权益变动暂无需要履行的审批程序，未涉及支付货币资金[57][58] - 本次权益变动事实发生之日前六个月内，信息披露义务人未通过证券交易所买卖上市公司股票，其董监高及其直系亲属未通过证券交易所买卖ST聆达股票[79][80]

中天国富证券有限公司 关于 聆达集团股份有限公司 详式权益变动报告书 之 财务顾问核查意见 二〇二五年四月 财务顾问核查意见 声 明 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司收购管理 办法》《公开发行证券公司信息披露内容与格式准则第15号——权益变动报告书》 《公开发行证券公司信息披露内容与格式准则第16号——收购报告书》等相关法律法 规和规范性文件规定，中天国富证券有限公司（以下简称"本财务顾问"）按照行业公 认业务标准、道德规范，本着诚实信用、勤勉尽责精神，对本次权益变动相关情况和 资料进行了核查，对信息披露义务人出具的《聆达集团股份有限公司详式权益变动报 告书》所披露内容出具核查意见，以供投资者和有关各方参考。并在此特作如下声明： 一、本核查意见所依据的文件、资料由信息披露义务人提供。信息披露义务人已 向本财务顾问保证，其所提供的出具本核查意见所依据的所有文件和材料是真实、准 确、完整、及时，不存在任何重大遗漏、虚假记载或误导性陈述，并对其真实性、准 确性、完整性和合法性负责； 二、本财务顾问已按照规定履行尽职调查义务，有充分理由确信所发表的专业意 见与信息披露义务人申报文件内容不 ...